序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇小微企業(yè)金融服務(wù)范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A

文章編號：1000—8772（2015）10-0053-03

隨著我國改革開放進(jìn)程的推進(jìn)，國內(nèi)出現(xiàn)許許多多的小微企業(yè)，為促進(jìn)全民經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了重要的作用。同時來講，在小微企業(yè)發(fā)展經(jīng)營中，對金融服務(wù)的要求也越來越高。金融服務(wù)模式的好壞直接關(guān)系著小微企業(yè)能否持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，同時金融服務(wù)模式也是小微企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的核心內(nèi)容。

1、小微企業(yè)的定義及特點(diǎn)

1.1、小微企業(yè)的定義

所謂的小微企業(yè)主要是指對國內(nèi)小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭式作坊以及個體工商戶的統(tǒng)稱。小微企業(yè)在我國最早是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授所提出的，它是一種符合并滿足社會主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求的必然產(chǎn)物，也是推進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)快速增長的必然途徑。

1.2、中國小微企業(yè)的特點(diǎn)

首先，就目前而言，國內(nèi)小微企業(yè)就多達(dá)5000多萬家，并且所涉及的行業(yè)范圍十分廣泛，這大大地解決了我國失業(yè)人口再就業(yè)的問題，同時，這些小微企業(yè)作為同行業(yè)大中型企業(yè)的一個補(bǔ)充，對促進(jìn)我國全民經(jīng)濟(jì)發(fā)展發(fā)揮著巨大的作用。另外，由于小微企業(yè)形式較小，所受到的經(jīng)濟(jì)市場競爭力也較小，因而更有助于小微企業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。

其次，國內(nèi)小微企業(yè)均是較小的企業(yè)發(fā)展模式，因而在資金、技術(shù)、人才管理等方面難免會存在著一些的不足，進(jìn)而在一定的程度上制約了小微企業(yè)的發(fā)展。但隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展，國家對小微企業(yè)的發(fā)展越來越重視，并且?guī)啄陜?nèi)陸續(xù)出臺了多臺促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)政策和制度，以確保小微企業(yè)可以快速發(fā)展，逐漸成為國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心。

2、中國小微企業(yè)金融服務(wù)現(xiàn)狀

中國小微企業(yè)是我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展的重要環(huán)節(jié)，就目前來看，小微企業(yè)由于受經(jīng)營模式小、技術(shù)力量有限等特點(diǎn)在金融服務(wù)方面受到了一定的制約和影響。從國內(nèi)的金融服務(wù)總體形勢來看，金融行業(yè)一般都是面向大中型企業(yè)客戶群的需求而尋求自身的利益增長的。因此，受長年的傳統(tǒng)觀念所影響，金融行業(yè)對小微企業(yè)的金融需求涉足并不是很深，并且競爭十分不充分，因此往往忽略了小微企業(yè)對金融服務(wù)的要求。但實(shí)際情況來講，小微企業(yè)的金融活動率卻十分的頻繁，同時又充滿著巨大的市場商機(jī)。因此就金融行業(yè)方面來講，必須進(jìn)行改變傳統(tǒng)的經(jīng)營理念、創(chuàng)新金融服務(wù)方式，從而滿足小微企業(yè)客戶群的金融服務(wù)需求，進(jìn)而為小微小企業(yè)提供更完善、更優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。

3、中國小微企業(yè)金融服務(wù)模式創(chuàng)新方法

3.1、創(chuàng)新經(jīng)營理念

對于中國小微企業(yè)的金融服務(wù)模式首先要根據(jù)所服務(wù)區(qū)域的實(shí)際發(fā)展情況以及該區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點(diǎn)進(jìn)行金融服務(wù)模式的創(chuàng)新與改進(jìn)。同時要牢固地樹立起必須堅決支持小微企業(yè)發(fā)展的經(jīng)營理念。另外，在金融服務(wù)管理中，要充分結(jié)合小微企業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)以用小微企業(yè)現(xiàn)金流動的特點(diǎn)，將第一還款來源做為金融服務(wù)準(zhǔn)入的基本條件，進(jìn)而推進(jìn)小微企業(yè)快速發(fā)展壯大起來。

3.2、創(chuàng)新金融服務(wù)工作機(jī)制

創(chuàng)新金融服務(wù)工作機(jī)制中首要的任務(wù)就是結(jié)合本區(qū)域的實(shí)際情況及小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r開展走遍千家百店的金融服務(wù)營銷活動。同時要做好“三送”工作，即：給小微企業(yè)送達(dá)金融服務(wù)客戶經(jīng)理的聯(lián)系卡、為小微企業(yè)商戶送達(dá)金融企業(yè)統(tǒng)一印制的金融產(chǎn)品服務(wù)宣傳手冊、為小微企業(yè)商戶送達(dá)金融產(chǎn)品的操作流程圖以及金融服務(wù)知識。從而促過金融服務(wù)工作的順利開展。另外來講，由于金融企業(yè)開展三送活動，勢必會給金融服務(wù)帶來三回的成效，也就是通過金融服務(wù)三送活動可以為金融服務(wù)帶回客戶的基本資料及情況信息，從而為企業(yè)積攢了諸多的潛在客戶群體。同時，通過三送活動的開展可以使金融服務(wù)充分知曉小微企業(yè)商戶對金融服務(wù)的建議的意見，并且通過三送活動可以初步建立起金融服務(wù)與小微企業(yè)商戶之間的聯(lián)系。除此之外，通過“三送”、“三帶回”還可以為金融服務(wù)帶來“三建”的良好收益，也就是說，金融服務(wù)可以通過三送三帶回建立一個詳細(xì)的小微企業(yè)商戶資料檔案庫，同時金融服務(wù)可以通過客戶需求篩選出重點(diǎn)項目，并及時落實(shí)，以保證金融服務(wù)與小微企業(yè)商戶有效對接。同時，金融服務(wù)也可以根據(jù)客戶的不同需求制定出一對一的差異化服務(wù)方案，進(jìn)而使金融服務(wù)在活動的基礎(chǔ)之上增強(qiáng)與政府部門之間的聯(lián)系，從而為小微企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造出聯(lián)運(yùn)機(jī)制。

3.3、創(chuàng)新經(jīng)營機(jī)制

為達(dá)到促進(jìn)小微企業(yè)快速發(fā)展壯大的目的，在金融服務(wù)模式中，要建立科學(xué)化、合理化、完善化的小微企業(yè)客戶部。這些小微企業(yè)客戶部除了日常在網(wǎng)點(diǎn)辦理小額的客戶貸款外，還要在優(yōu)秀的員工群體中選擇出一些更為優(yōu)秀的客戶經(jīng)理人，專門辦理小微客戶的金融服務(wù)需求，并且集中一切力量服務(wù)于區(qū)域內(nèi)的小微企業(yè)商戶。另外，在金融服務(wù)模式中，要強(qiáng)力推行客戶經(jīng)理制度，將客戶經(jīng)理的日常辦事能力、業(yè)績水平、風(fēng)險管理能力與個人的所得薪金全面結(jié)合在一起，從而促進(jìn)強(qiáng)化金融服務(wù)機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理人員的工作態(tài)度和積極性。另外，金融服務(wù)模式中最重要的一點(diǎn)就是對金融服務(wù)相關(guān)人員提出具體的工作要求，同時淡化工作人員的權(quán)力意識，促使工作人員形成主動營銷。時實(shí)跟蹤服務(wù)、想客戶所想，急客戶所急的工作態(tài)度，進(jìn)而最大限度支持小微企業(yè)茁壯成長。

3.4、創(chuàng)新受信審批機(jī)制

不滿足小微企業(yè)的發(fā)展經(jīng)營需求，金融服務(wù)模式要改變傳統(tǒng)的受信審批模式，而采用一種符合小微企業(yè)評級受信的管理方法以及個體商戶的評級受信管理方法，從而進(jìn)一步完善小微企業(yè)的評級受信指標(biāo)體系的建立。另外，金融服務(wù)模式要制訂出小微企業(yè)審批權(quán)限差異化的管理辦法以及個體商戶的審批權(quán)限差異化管理辦法。同時根據(jù)金融服務(wù)的指標(biāo)及管理水平，結(jié)合區(qū)域內(nèi)金融發(fā)展基本情況，對小微企業(yè)進(jìn)行差別化的授權(quán)及客戶經(jīng)理獨(dú)立受權(quán)的管理方式，從而保證對小微企業(yè)金融服務(wù)的及時性。再次，金融服務(wù)模式要想真正達(dá)到實(shí)效性。最后，金融服務(wù)要對小微企業(yè)開啟“綠色通道”模式，并同時建立起小微企業(yè)申請貸款的零庫存制度。例如：小微企業(yè)所申請的較低風(fēng)險的貸款申報業(yè)務(wù)要求承辦單位需在一個工作日之內(nèi)完成審批放款的整體過程。但如果風(fēng)險度超出了金融服務(wù)所能獨(dú)自審批的范圍的話，則需要在三個工作日之內(nèi)完成調(diào)查、審查、審批、答復(fù)、辦理等環(huán)節(jié)。如果小微企業(yè)或個體商戶所要審批的額度較大的話，則金融服務(wù)企業(yè)要向上級部門及時申報，同時在五個工作日之內(nèi)完成調(diào)查、審查、審批、答復(fù)、辦理等環(huán)節(jié)，進(jìn)而充分滿足小微企業(yè)對金融服務(wù)要求快、急、頻等特點(diǎn)。

3.5、創(chuàng)新金融服務(wù)產(chǎn)品

金融服務(wù)機(jī)械要針對中國小微企業(yè)對金融服務(wù)的不同需求制定并研發(fā)出不同的金融服務(wù)產(chǎn)品。例如：在金融服務(wù)中，可以針對小微企業(yè)的特點(diǎn)研發(fā)制度出企業(yè)法人或主要企業(yè)股東私人財產(chǎn)抵押擔(dān)保服務(wù)、個人住房或企業(yè)門面房最高額抵押擔(dān)保、商鋪或企業(yè)廠房按揭貸款等，另外，根據(jù)新時期下小微企業(yè)的經(jīng)營特點(diǎn)，金融服務(wù)模式還應(yīng)建立“原產(chǎn)品材料供就商、產(chǎn)品生產(chǎn)商、產(chǎn)品經(jīng)銷商、金融機(jī)構(gòu)”的聯(lián)合貸款方式或是“AA級中大型企業(yè)擔(dān)保與小微企業(yè)聯(lián)合抵押貸款”的方式。利用多元化的金融服務(wù)方式加強(qiáng)對中國小微企業(yè)發(fā)展的支持度，從而促進(jìn)小微企業(yè)快速發(fā)展。

3.6、創(chuàng)新金融服務(wù)定價制度

在金融服務(wù)模式管理中，可以根據(jù)小微企業(yè)以往的信用度、產(chǎn)業(yè)前景、現(xiàn)金流對國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的貢獻(xiàn)以及擔(dān)保方式等綜合性的考慮分析，劃分制訂出不同的金融服務(wù)定價標(biāo)準(zhǔn)。另外，對于同等貸款申請的小微企業(yè)而言，金融服務(wù)中要根據(jù)小微企業(yè)的綜合評定區(qū)分貸款利率，實(shí)現(xiàn)金融服務(wù)的優(yōu)惠政策。另外，金融服務(wù)機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)在初次達(dá)成貸款利率后，金融機(jī)構(gòu)根據(jù)小微企業(yè)后續(xù)對國家經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)以及對金融服務(wù)的忠誠度，給予小微企業(yè)適當(dāng)?shù)睦蕛?yōu)惠政策。

3.7、創(chuàng)新考核機(jī)制

使金融服務(wù)最大化的最好方式就是在小微企業(yè)中采取考核方式，也就是說對小微企業(yè)客戶部進(jìn)行定期的考核，并要求小微企業(yè)每年上報企業(yè)的拓展目標(biāo)及維護(hù)情況。另外，要對金融服務(wù)機(jī)構(gòu)客戶經(jīng)理以及小微企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行考核，將金融服務(wù)客戶經(jīng)理的薪金待遇直接與其日常工作中的業(yè)績相結(jié)合。同時，還要建立完善的風(fēng)險預(yù)警的處罰制度，對快到期限的小微企業(yè)發(fā)出還款通知書，從而降低金融服務(wù)中的風(fēng)險。

結(jié)語

綜上所述可知，中國小微企業(yè)金融服務(wù)對提高和促進(jìn)小微企業(yè)快速發(fā)展及經(jīng)營能力具有著十分重要的作用和意義。因此，在對小微企業(yè)進(jìn)行金融服務(wù)時，首先要結(jié)合小微企業(yè)發(fā)展的現(xiàn)狀，同時制定出科學(xué)合理化的金融服務(wù)管理辦法，從而全方位加快小微企業(yè)發(fā)展速度。

參考文獻(xiàn)：

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[3] 劉志洲.中國小微企業(yè)金融服務(wù)模式與創(chuàng)新思考[J].《建材與裝飾》， 2014（26）.

篇（2）

二是轉(zhuǎn)換觀念，為服務(wù)小微企業(yè)掃清思想認(rèn)識障礙。要解決思想認(rèn)識問題，應(yīng)突出消除服務(wù)小微企業(yè)耗時、耗財、耗力收效小，風(fēng)險多難把控，責(zé)任重難免責(zé)等消極思想認(rèn)識，著力轉(zhuǎn)變服務(wù)小微企業(yè)是舉輕若重的觀念，是得小失大的觀念，是消弱集約化經(jīng)營實(shí)力的觀念，是加重自身經(jīng)營負(fù)擔(dān)的觀念。牢固確立服務(wù)小微企業(yè)是分散風(fēng)險和確保效益增長多元化、持續(xù)化戰(zhàn)略選擇的觀念；充滿敢于擔(dān)當(dāng)?shù)呢?zé)任情懷，把服務(wù)小微企業(yè)當(dāng)成一種使命秉賦，將其擺在事關(guān)自身社會地位、公眾形象和長遠(yuǎn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的高度來認(rèn)識與對待，給予特別重視。決不搞坐而論道、等待觀望。

三是建立機(jī)構(gòu)，為服務(wù)小微企業(yè)提供保障。在商業(yè)銀行一級分行，將現(xiàn)有的小微企業(yè)部從掛靠在公司業(yè)務(wù)部中獨(dú)立出來，成立獨(dú)立專業(yè)的小微企業(yè)部；二級分行選擇一個轄屬支行為依托，成立小微企業(yè)服務(wù)中心，將依托的支行轉(zhuǎn)換為服務(wù)小微企業(yè)的專業(yè)機(jī)構(gòu)；二級分行轄屬其他支行的小微企業(yè)金融服務(wù)任務(wù)原則上交由專業(yè)支行承辦。在此基礎(chǔ)上，組建服務(wù)小微企業(yè)的專業(yè)團(tuán)隊，專司服務(wù)小微企業(yè)之責(zé)，實(shí)行專業(yè)化經(jīng)營和管理，不搞一身多任、一“女”多嫁、一肩多責(zé)。

篇（3）

一、2013年上半年國家針對小微企業(yè)的政策調(diào)整

2013年7月25日，發(fā)改委官方網(wǎng)站上公布了？《關(guān)于加強(qiáng)小微企業(yè)融資服務(wù)支持小微企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》，里面包含了支持小微企業(yè)融資服務(wù)的11條意見，包括提出擴(kuò)大中小企業(yè)集合債券試點(diǎn)規(guī)模，鼓勵地方融資平臺發(fā)債支持小微企業(yè)融資等內(nèi)容，力求拓寬融資渠道緩解融資困難。

日前，國務(wù)院常務(wù)會議決定從2013年8月1日起，對小微企業(yè)中月銷售額不超過2萬元的增值稅小規(guī)模納稅人和營業(yè)稅納稅人，暫免征收增值稅和營業(yè)稅。

二、2013年上半年小微企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀

《2013小微企業(yè)融資發(fā)展報告》顯示，59.4%的小微企業(yè)，其借款成本在5%到10%之間。四成以上的小微企業(yè)表示借款成本超過10%。今年上半年，小微企業(yè)面臨更加嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)環(huán)境：國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，2013年第二季度中國中小企業(yè)發(fā)展指數(shù)為93.1，比一季度下降了2.1個百分點(diǎn)。今年6月底，銀行間市場資金面驟緊更讓中小企業(yè)的經(jīng)營狀況雪上加霜。

2013年上半年，全國新增小微企業(yè)貸款1.03萬億元，占全部新增企業(yè)貸款的42.6%，較去年同期提高9.9個百分點(diǎn)。報告顯示，78.6%的企業(yè)能按期還款。但“部分償還”和“未能償還”貸款的比例達(dá)到10.3%，“展期后償還貸款”的企業(yè)比例達(dá)到11.1%，顯示出不良貸款上升的潛在壓力，而3年以下企業(yè)比例僅有69.4%；資產(chǎn)總額100萬以下企業(yè)則只有71.6%的企業(yè)可以做到按期償還。

三、針對小微企業(yè)的應(yīng)急金融服務(wù)

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱，由中國首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出。小微企業(yè)融資難一直是金融體系的一個“頑疾”。據(jù)統(tǒng)計，全國小微企業(yè)創(chuàng)造了80%的就業(yè)、60%的GDP和50%的稅收，而在全部貸款中，小微企業(yè)獲得的貸款比例僅為20%多一點(diǎn)。

（一）應(yīng)急金融概念

如何幫助企業(yè)突破融資困難這一難題？針對市場現(xiàn)狀和客戶需求，作為應(yīng)急金融開創(chuàng)者，鹽錫拓海典當(dāng)積極探索面向小微企業(yè)的融資解決方案，率先在全國推出針對企業(yè)和個人的應(yīng)急金融業(yè)務(wù)：面對企業(yè)的突發(fā)狀況和資金缺口，快速響應(yīng)，由專業(yè)團(tuán)隊提供融資解決方案，有效的拓展了小微企業(yè)的融資渠道，幫助企業(yè)周轉(zhuǎn)運(yùn)營、有效盤活資金鏈和生產(chǎn)鏈。從國內(nèi)范圍來看，鹽錫拓海典當(dāng)?shù)膽?yīng)急金融服務(wù)，是專門針對小微企業(yè)、個體商戶的一項應(yīng)急融資服務(wù)，是針對于企業(yè)和個人長期存在的。

（二）應(yīng)急金融服務(wù)產(chǎn)品

相比收入、盈利穩(wěn)定，貸款規(guī)模大的大企業(yè)，小微企業(yè)由于其盈利水平不穩(wěn)定、抗風(fēng)險能力差、缺乏抵押物等原因，貸款議價能力較弱。銀行貸款往往以資產(chǎn)信用和道德信用，規(guī)定資質(zhì)條件、以存定貸等；通常只接受權(quán)利質(zhì)押，無法滿足個人以物換錢的融資需求；銀行發(fā)放貸款往往限制用途，并且程序復(fù)雜，不適用應(yīng)急型或救急性的融資需求，同時也有較強(qiáng)的地域性限制，客戶異地融資障礙較多，往往難以實(shí)現(xiàn)。

而鹽錫拓海典當(dāng)?shù)膽?yīng)急金融服務(wù)產(chǎn)品，只注重當(dāng)戶所持典當(dāng)標(biāo)的的合法性及價值如何；既接受動產(chǎn)質(zhì)押也接受權(quán)利質(zhì)押，充分滿足個人以物換錢的融資需求，發(fā)放貸款程序也很簡單，手續(xù)方便快捷，地域性限制不強(qiáng)，最適用應(yīng)急型或救急性的融資要求。其中，房產(chǎn)、汽車、民品（黃金、手表、奢侈品、藝術(shù)品等）、工業(yè)原材料等都可以作為當(dāng)物，解決了小微企業(yè)缺乏抵押物的困惑和難題。

（三）應(yīng)急金融服務(wù)案例闡述

人們對資金多樣化的需求，必然帶來資金融通的多樣性和多渠道。典當(dāng)行服務(wù)早已不再是窮人的專利，典當(dāng)行作為新的企業(yè)應(yīng)急融資方式，堪稱“第二銀行”、“應(yīng)急小銀行”。典當(dāng)行是老百姓的應(yīng)急燈，是投資者的加油站，是中產(chǎn)階級的保險箱。企業(yè)主在急需資金時就可以尋求典當(dāng)行的服務(wù)。

投資型典當(dāng)。當(dāng)戶融資的目的是為了從事生產(chǎn)或經(jīng)營，如做生意用錢等。這類當(dāng)戶通常是個體老板、一些中小企業(yè)。他們往往利用手中閑置的物資、設(shè)備等，從典當(dāng)行押取一定量的資金，然后投入到生產(chǎn)或經(jīng)營中，利用投融資的時間差，獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益，如中小企業(yè)主以個人名義申請貸款用于企業(yè)，以生產(chǎn)制造類為多，融資目的主要為了應(yīng)付臨時的生產(chǎn)訂單，急需添購設(shè)備和原材料；應(yīng)急型典當(dāng)。當(dāng)戶融資的目的是為了應(yīng)付突發(fā)事件，如天災(zāi)人禍、生老病死等。這類當(dāng)戶以廣大普通社會公眾居多；消費(fèi)型典當(dāng)。當(dāng)戶融資的目的既不為應(yīng)急也不為賺錢，而純粹是為了滿足某種生活消費(fèi)，比如差典當(dāng)些路費(fèi)、旅游典當(dāng)些零花錢。

四、助力小微企業(yè)，推進(jìn)快速發(fā)展

企業(yè)發(fā)展當(dāng)中面臨的最大難題主要是來自企業(yè)自身，在國際金融危機(jī)的嚴(yán)重沖擊下，也有企業(yè)逆勢而上實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展。小微企業(yè)亟待提高自身的綜合素質(zhì)，加強(qiáng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新。雖然國家提供了很多政策，但這些政策不可能涉及到每一個企業(yè)，必須培養(yǎng)企業(yè)內(nèi)部的內(nèi)生動力機(jī)制，生產(chǎn)技術(shù)必須升級，從生產(chǎn)產(chǎn)品到培育品牌，堅持自主創(chuàng)新，小而精；小微企業(yè)必須有所為，有所不為，增強(qiáng)比較優(yōu)勢，通過科技創(chuàng)新和管理創(chuàng)新增強(qiáng)自己的核心競爭內(nèi)容，這才是生存之本，也是發(fā)展的動力。

參考文獻(xiàn)：

[1]國家發(fā)展改革委、《關(guān)于加強(qiáng)小微企業(yè)融資服務(wù)支持小微企業(yè)發(fā)展的指導(dǎo)意見》、發(fā)改財金[2013]1410號

篇（4）

1．1缺少為小微企業(yè)服務(wù)的內(nèi)在動力

對于商業(yè)銀行而言,其最為重要的目的在確保銀行運(yùn)行安全的基礎(chǔ)上得到更多的利潤,進(jìn)而使銀行可以更好的提升.然而,由于小微企業(yè)的規(guī)模不大,涉及的行業(yè)十分分散,且業(yè)務(wù)十分繁雜,對于商業(yè)銀行的集中管理非常不利.而想要適應(yīng)小微企業(yè)的融資需要,銀行就要增添服務(wù)網(wǎng)點(diǎn),擴(kuò)展金融服務(wù)業(yè)務(wù),投入更多的人力和軟件資源,提升運(yùn)行的成本.另外,由于為小微企業(yè)貸款需要較高的成本等因素的存在,銀行為了提高經(jīng)濟(jì)利潤,自然對大中型企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)更為傾向,而對小微企業(yè)的金融服務(wù)發(fā)展則缺少內(nèi)在的動力.

1．2對小微企業(yè)資金回收的風(fēng)險較大

和大中型企業(yè)相比,小微企業(yè)的貸款具有的風(fēng)險性較高.由于小微企業(yè)普遍存在不完善的管理機(jī)制和財務(wù)制度,資金賬目的透明度不高,使得銀行很難監(jiān)督與控制小微企業(yè)的發(fā)展和經(jīng)營,在對信息的采集上也存在較大的難度,存在的違約風(fēng)險很高.而就目前來看,商業(yè)銀行仍然采取的是大中型企業(yè)大貸款模式來對待小微企業(yè),而不能使得小微企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營狀況得意體現(xiàn),加大了銀行對資金進(jìn)行回收的風(fēng)險.

1．3金融服務(wù)創(chuàng)新性不高

從市場定位來看,大型商業(yè)銀行通常都在經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的大中型城市中尋找機(jī)遇和獲取利潤,以便占有更大的市場率.而在經(jīng)濟(jì)相對欠發(fā)達(dá)的地區(qū)或是中西部區(qū)域,商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)則相對缺乏,對于該地區(qū)的小微企業(yè)發(fā)展十分的不利,而導(dǎo)致金融資源分布相對不均衡.盡管在結(jié)合自身實(shí)力的基礎(chǔ)上,各家商業(yè)銀行都拓展了對小微企業(yè)進(jìn)行支持的金融業(yè)務(wù),然而由于業(yè)務(wù)間的相似性,大部分業(yè)務(wù)都是進(jìn)行銀行承兌匯票和抵押貸款,在對小微企業(yè)產(chǎn)品的服務(wù)上也是基于促進(jìn)自身的發(fā)展,缺少產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新.這就導(dǎo)致銀行的金融服務(wù)無法滿足不同領(lǐng)域小微企業(yè)的差異性需求.

1．4缺少多樣性的貸款擔(dān)保方式

從小微企業(yè)的貸款擔(dān)保方式來看,大部分都是將固定資產(chǎn)等實(shí)物作為資產(chǎn)抵押進(jìn)而從商業(yè)銀行中借貸周轉(zhuǎn)資金.但在貸款的實(shí)際應(yīng)用保證以及信用貸款上則相對不高,擔(dān)保的方式十分的單一,這些都對其自身的發(fā)展不利,特別是成立時間較短的企業(yè)由于缺少實(shí)物資產(chǎn),又不能用保證或是信用等方式作為擔(dān)保的條件而時期貸款的難度更為增大.

2商業(yè)銀行小微企業(yè)金融服務(wù)發(fā)展對策

2．1拓寬小微企業(yè)金融服務(wù)的新通道

作為商業(yè)銀行來說,如果可以對平臺進(jìn)行拓展,為小微企業(yè)的人脈發(fā)展和專業(yè)培訓(xùn)提供幫助和支持,就會使其所具有的銀行服務(wù)價值得意體現(xiàn)和凸顯,進(jìn)而使得更多的高價值客戶得以維系.因此,各大商業(yè)銀行應(yīng)該積極拓展小微企業(yè)金融服務(wù)的新通道,為小微企業(yè)搭建信息分享平臺,減少信息不完備以及機(jī)會主義而帶來的交易成本,從而促進(jìn)全面服務(wù)客戶能力的提升.例如,銀行可以給小微企業(yè)提供較多的服務(wù),和發(fā)展較好的優(yōu)秀小微企業(yè)共同搭建電子商務(wù)平臺,幫助小微企業(yè)更好的發(fā)展銷售網(wǎng)絡(luò),拓寬業(yè)務(wù)思路.

2．2創(chuàng)新小微企業(yè)金融產(chǎn)品與服務(wù)

對小微企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展進(jìn)行支持過程中,商業(yè)銀行要做到金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新.第一,因為在產(chǎn)品方面的創(chuàng)新,小微企業(yè)與大中型企業(yè)之間存在較大的差距,因此銀行對小微企業(yè)的服務(wù)也應(yīng)進(jìn)行差異性創(chuàng)新,從而滿足小微企業(yè)貸款的差異性需求.第二,商業(yè)英航要創(chuàng)新服務(wù)方式,積極拓寬融資的渠道,使得小微企業(yè)的多層次金融服務(wù)需求得以滿足.第三,要創(chuàng)新金融服務(wù)的業(yè)務(wù)流程,因為小微企業(yè)貸款常常存在急、小和頻的特征,但銀行的貸款審批則需要很多的流程,所以對于商業(yè)銀行而言要對業(yè)務(wù)流程進(jìn)行不斷的優(yōu)化.

2．3對擔(dān)保方式進(jìn)行創(chuàng)新

擔(dān)保方式不同,對于銀行而言所存在的貸款風(fēng)險則就存在不同的差異.在保證與信用模式下的貸款具有較高的不良率,而在質(zhì)押與抵押模式下的貸款則具有較低的不良率.同時,擔(dān)保的強(qiáng)度越小則所帶來的風(fēng)險就越大;相反風(fēng)險就越小.運(yùn)用擔(dān)保的模式,其作為主要的目的是要實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)在不同參與主體間還貸風(fēng)險的分擔(dān).因此可以將企業(yè)、擔(dān)保公司以及銀行都成為擔(dān)保風(fēng)險的主體.

作者:余方玉 單位:貴陽農(nóng)商銀行風(fēng)險管理部

篇（5）

一、美國CRA考核評價的實(shí)施

1977年美國國會通過CRA法案，主要目的是要求被監(jiān)管機(jī)構(gòu)以安全和穩(wěn)健方式滿足其所在的整個社區(qū)，尤其是中低收入社區(qū)（群體）、小微企業(yè)和小農(nóng)場的信貸、投資、服務(wù)需求。同時，美國聯(lián)邦政府配套設(shè)計了一套考核評價體系，促進(jìn)CRA法案順利實(shí)施。該考核評價體系主要內(nèi)容有：

考核評價機(jī)構(gòu)。參與CRA考核評價的主要聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)有：聯(lián)邦儲備體系（FED）、貨幣監(jiān)理署（OCC）、聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）、儲蓄機(jī)構(gòu)監(jiān)管署（OTS）和聯(lián)邦金融機(jī)構(gòu)檢查委員會（FFIEC），其中FED、OCC、FDIC、OTS為考核評價機(jī)構(gòu)，F(xiàn)FIEC為協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)。

考核評價的數(shù)據(jù)支持。美國監(jiān)管信息系統(tǒng)主要有專門實(shí)現(xiàn)監(jiān)管職能的全國檢查數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)和專門用于數(shù)據(jù)共享的銀行機(jī)構(gòu)全國桌面系統(tǒng)。

考核評價的內(nèi)容。美國各聯(lián)邦金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對不同地區(qū)、不同金融機(jī)構(gòu)都制定了詳細(xì)的評估標(biāo)準(zhǔn)，例如：對小型機(jī)構(gòu)考核評價主要是貸款考核，其主要內(nèi)容包括：存貸比、貸款情況同業(yè)比較、貸款結(jié)構(gòu)情況（貸款區(qū)域、與各項貸款占比、貸款對象的收入、企業(yè)規(guī)模）和消費(fèi)者投訴情況。對中小型機(jī)構(gòu)考核評價包括貸款考核和社區(qū)開發(fā)金融服務(wù)考核，社區(qū)開發(fā)金融服務(wù)考核的內(nèi)容包括：社區(qū)開發(fā)貸款和投資數(shù)量和金額、向社區(qū)對象尤其是中低收入社區(qū)（群體）、小微企業(yè)和小農(nóng)場提供金融服務(wù)情況和服務(wù)覆蓋程度以及對社區(qū)開發(fā)信貸需求、合格投資、社區(qū)發(fā)展服務(wù)金融需求的滿足程度。對大型機(jī)構(gòu)考核評價包括貸款考核、投資考核和金融服務(wù)考核。其投資考核的內(nèi)容包括：符合CRA標(biāo)準(zhǔn)的合格投資金額、投資的創(chuàng)新性和復(fù)雜性以及合格投資對社區(qū)開發(fā)及其信貸需求的滿足程度等。其金融服務(wù)考核的內(nèi)容包括：設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的情況（數(shù)量和區(qū)域分布）、所提供服務(wù)的可用性及有效性、社區(qū)開發(fā)服務(wù)的覆蓋范圍和滿足程度。

考核評價的結(jié)果應(yīng)用。考核結(jié)果分為優(yōu)秀、滿意、還需改進(jìn)和完全未遵循4個等級，由FFIEC將考核結(jié)果對外批露和公開。該考核評價結(jié)果作為評估受理被監(jiān)管機(jī)構(gòu)申請開設(shè)分支機(jī)構(gòu)、并購、開設(shè)新業(yè)務(wù)等的重要依據(jù)，而且整個過程公眾參與度高，可以影響監(jiān)管當(dāng)局的評價結(jié)果。

二、對我國小微企業(yè)金融服務(wù)水平考核評價的啟示

從美國針對CRA法案實(shí)施進(jìn)行考核評價的經(jīng)驗來看，考核評價的有效實(shí)施很大程度上促使了金融機(jī)構(gòu)貸款投向美國經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)和預(yù)期的金融服務(wù)對象。因此，建議對我國小微企業(yè)金融服務(wù)實(shí)施考核評價，有效提升小微企業(yè)金融服務(wù)水平。

（一）完善小微企業(yè)金融服務(wù)監(jiān)管數(shù)據(jù)的系統(tǒng)支持和共享機(jī)制。目前，我國有關(guān)支持小微企業(yè)發(fā)展的政策措施分布于工業(yè)和信息化部、財政部、科技部、人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會等各部委，數(shù)據(jù)“孤島”現(xiàn)象較為明顯：一是部分支持政策措施沒有專門的考核評價制度，監(jiān)管部門沒有對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行規(guī)范，數(shù)據(jù)的可靠性和穩(wěn)定性無法保證；二是針對小微企業(yè)金融服務(wù)的監(jiān)管涉及多個部門或機(jī)構(gòu)，機(jī)構(gòu)之間缺乏系統(tǒng)協(xié)調(diào)機(jī)制，無法對監(jiān)管數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)定。

要建立我國小微企業(yè)金融服務(wù)的考核評價，首先要完善監(jiān)管數(shù)據(jù)的系統(tǒng)支持和共享機(jī)制，成立專門的監(jiān)管信息系統(tǒng)協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，組織財政部、人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會等部委就監(jiān)管信息系統(tǒng)涉及的基本業(yè)務(wù)需求和管理進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，確保各監(jiān)管信息之間的有效共享。

（二）建立分區(qū)域的小微企業(yè)金融服務(wù)考核評價機(jī)制。我國各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異明顯，金融機(jī)構(gòu)自身情況不一，需要分析當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展情況以及小微企業(yè)合理的資金需求，建立分區(qū)域的考核評價機(jī)制。一是根據(jù)各地人口、自然、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的特點(diǎn)，評估各地小微企業(yè)金融服務(wù)的需求，嚴(yán)格小微企業(yè)區(qū)域服務(wù)職責(zé)，定期考核金融機(jī)構(gòu)滿足轄區(qū)小微企業(yè)合理資金需求的狀況。二是在監(jiān)管指標(biāo)的選擇上既要選擇具有共性的綜合指標(biāo)，也要考慮各區(qū)域在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、自然條件方面的差異，制定能反映各地小微企業(yè)金融服務(wù)的特性指標(biāo)。三是考核評價內(nèi)容要避免僵硬的數(shù)量約束，減少固定量化的指標(biāo)，要在尊重市場的原則下，針對不同區(qū)域的金融機(jī)構(gòu)采用不同程度的約束機(jī)制，區(qū)別對待，靈活現(xiàn)實(shí)地提高小微企業(yè)金融服務(wù)水平。

（三）根據(jù)被監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)模，分類制定考核評價內(nèi)容。目前我國參與小微企業(yè)金融服務(wù)的機(jī)構(gòu)既有四大商業(yè)銀行，又有股份制銀行，也有規(guī)模較小、業(yè)務(wù)范圍較窄的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、典當(dāng)公司等，應(yīng)分類制定小微企業(yè)金融服務(wù)考核評價內(nèi)容。

對于小型金融機(jī)構(gòu)，由于業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍局限所在區(qū)域，熟悉當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)情況，提供的金融服務(wù)大部分也是針對小微企業(yè)。因此考核評價的內(nèi)容不應(yīng)復(fù)雜，建議主要以定量考核評價小微企業(yè)貸款情況為主。

對于中型金融機(jī)構(gòu)?？己嗽u價的內(nèi)容應(yīng)包括兩部分：一是小微企業(yè)貸款情況；二是設(shè)立小微企業(yè)專營機(jī)構(gòu)的情況，包括小微企業(yè)專營分支行、合作設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行、小貸公司等。

對于大型金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)接受三方面考核評價：除了上述小微企業(yè)貸款和設(shè)立小微企業(yè)專營機(jī)構(gòu)的情況外，還應(yīng)重點(diǎn)考核評價大型金融機(jī)構(gòu)如何利用自身的資源優(yōu)勢，通過多樣化的服務(wù)手段，向小微企業(yè)提供結(jié)算、理財、管理咨詢、股權(quán)融資、財務(wù)顧問等多種金融服務(wù)以促進(jìn)小微企業(yè)健康發(fā)展、履行社會責(zé)任的程度，并且這一方面的考核評價還需要社會公眾和媒體廣泛參與和監(jiān)督，減少定性考核評價的主觀性。

（四）增強(qiáng)對被監(jiān)管對象考核評價的軟約束?？己嗽u價的指標(biāo)體系設(shè)計不能強(qiáng)制要求被監(jiān)管對象違背金融機(jī)構(gòu)的安全穩(wěn)健經(jīng)營原則，被動為小微企業(yè)提供金融服務(wù)，而是要求金融機(jī)構(gòu)以強(qiáng)烈的社會責(zé)任感主動滿足小微企業(yè)金融服務(wù)需求。因此，要保證考核評價政策的科學(xué)、穩(wěn)健和持續(xù)，需要增強(qiáng)對被監(jiān)管對象考核評價的軟約束，強(qiáng)化正面激勵效果。

一是對于小微企業(yè)金融服務(wù)考核評價結(jié)果較好的金融機(jī)構(gòu)，在市場準(zhǔn)入、再貸款、再貼現(xiàn)、支付結(jié)算以及征信管理方面給予較大的傾斜；另外，考核評價結(jié)果也要作為被監(jiān)管機(jī)構(gòu)享受“差異化監(jiān)管”優(yōu)惠措施和各省市獎勵資金的重要參考因素，包括資本優(yōu)惠、存款準(zhǔn)備金率、財政稅收優(yōu)惠、風(fēng)險補(bǔ)償獎勵資金等政策，引導(dǎo)和鼓勵金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)為當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)提供金融服務(wù)，切實(shí)提高當(dāng)?shù)匦∥⑵髽I(yè)金融服務(wù)水平。

篇（6）

1. 從小微企業(yè)發(fā)展的外部環(huán)境來看，缺少真正面向小微企業(yè)的針對性較強(qiáng)的金融服務(wù)。首先，面向小微企業(yè)提供金融服務(wù)的金融主體不足。從當(dāng)前基層金融機(jī)構(gòu)發(fā)展格局來看，郵政儲蓄銀行和農(nóng)村信用聯(lián)社仍是面向基層中小企業(yè)提供信貸支持的主要金融力量，資金互助社、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型金融機(jī)構(gòu)仍然明顯不足，不能有效擴(kuò)大金融服務(wù)的覆蓋面。其次，專門面向小微企業(yè)開發(fā)的金融信貸產(chǎn)品欠缺。目前各金融機(jī)構(gòu)主要是以抵押和擔(dān)保形式對資金需求方提供信貸支持，門檻相對較高。小微企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中，往往會因不能及時提供有效的抵押品或找不到合適的擔(dān)保人而達(dá)不到貸款要件上的要求， 從而不能享受信貸支持。同時，基于成本收益的考慮，金融主體提供的金融信貸產(chǎn)品，從期限、額度、還款方式等方面也往往不能適應(yīng)小微企業(yè)對資金需求的“短、頻、快”等特點(diǎn)，不利于小微企業(yè)及時有效地利用金融信貸支持。

2. 從小微企業(yè)自身來看，大多數(shù)的小微企業(yè)主金融意識不強(qiáng)，財務(wù)管理有待規(guī)范，不能很好地享受金融服務(wù)。據(jù)統(tǒng)計，我國95%的小微企業(yè)從未和銀行發(fā)生過信貸關(guān)系。一方面是金融機(jī)構(gòu)高門檻的信貸政策使小微業(yè)主對金融信貸產(chǎn)品望而卻步； 另一方面小微企業(yè)與生俱來的資金投入少、周轉(zhuǎn)快的特點(diǎn)，使小微業(yè)主忽視或放棄了獲得信貸支持的渠道。殊不知，小微企業(yè)若想獲得長足發(fā)展，不斷做大做強(qiáng)，合理利用金融信貸支持不失為一個很好的融資渠道。

3. 金融主體與小微企業(yè)間信息不對等、資金項目對接不暢，小微企業(yè)利用金融業(yè)間接融資成功率不高。作為企業(yè)，金融主體考慮到風(fēng)險、成本與收益，更傾向于將資金投向經(jīng)營穩(wěn)定、業(yè)績優(yōu)良，發(fā)展態(tài)勢較好的大中型企業(yè)，對業(yè)績不太好或不太明顯的小微企業(yè)則退避三舍。其實(shí)，在小微企業(yè)的創(chuàng)立與發(fā)展過程中，特別是在經(jīng)營初期或經(jīng)營的困難時期更希望能獲得資金支持，而這卻恰恰與金融主體提供資金支持的固有思路不一致，從而不能取得金融支持。殊不知，現(xiàn)在不太看好的小微企業(yè)未必發(fā)展前景不好，關(guān)鍵是要金融主體肯放下架子，真正本著服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的宗旨，進(jìn)行深入的調(diào)查與分析，在此基礎(chǔ)上再做出穩(wěn)妥決定，不能輕易將有貸款意愿的小微企業(yè)拒之門外。

二、基層央行助力小微企業(yè)發(fā)展的對策建議

1. 加緊對小微企業(yè)進(jìn)行誠信教育，推進(jìn)小微企業(yè)信用體系建設(shè)，夯實(shí)金融助力小微企業(yè)發(fā)展的信用基礎(chǔ)?；鶎友胄袘?yīng)加強(qiáng)信用宣傳，擴(kuò)大征信范圍，盡可能多地將小微企業(yè)信息納入信用體系，明示信用記錄在金融業(yè)乃至社會各領(lǐng)域中的重要性，呼吁廣大中小企業(yè)珍視自身的信用情況，正視金融機(jī)構(gòu)的征信業(yè)務(wù)，鼓勵小微企業(yè)堅持走誠信立業(yè)、誠信興業(yè)的長足發(fā)展之路，在為自身爭取金融支持打好基礎(chǔ)的同時，也為轄區(qū)小微企業(yè)信用體系建設(shè)盡心盡責(zé)。

2. 加強(qiáng)金融知識宣傳力度，培養(yǎng)金融助力小微企業(yè)發(fā)展的理念，夯實(shí)金融助力小微企業(yè)發(fā)展的思想基礎(chǔ)。一方面是引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)變理念，將小微企業(yè)作為業(yè)務(wù)客戶平等地對待，視助力小微企業(yè)發(fā)展為己任，在贏得商機(jī)的同時也提高自身的社會影響力。另一方面是結(jié)合基層央行金融知識下鄉(xiāng)、 金融知識進(jìn)社區(qū)等活動的開展， 通過發(fā)放宣傳紙（冊）、開展專題講座等多種形式，加強(qiáng)金融知識的宣傳與培訓(xùn)，逐步消除以往金融只為大企業(yè)服務(wù)的錯誤認(rèn)識，使廣大小微企業(yè)意識到金融就在我們身邊，金融服務(wù)涉及我們生產(chǎn)、生活的方方面面，使學(xué)金融、用金融的理念根植于心中，增強(qiáng)其借力金融謀求發(fā)展的意識。

3. 加快培育融資擔(dān)保市場， 建立健全融資擔(dān)保機(jī)制，夯實(shí)金融助力小微企業(yè)發(fā)展的保障基礎(chǔ)?；鶎友胄袘?yīng)根據(jù)轄區(qū)經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況，適時建議政府加快培育融資擔(dān)保市場，建立健全融資擔(dān)保機(jī)制，爭取盡早培育和發(fā)展功能完善、運(yùn)行規(guī)范、安全高效的擔(dān)保體系，在拓寬中小企業(yè)融資渠道的同時，也為金融機(jī)構(gòu)開發(fā)新產(chǎn)品，助力小微企業(yè)發(fā)展提供安全保障。

篇（7）

小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的重要地位舉世共知，各個國家特別是發(fā)達(dá)國家普遍建立了多層次、多元化的小微企業(yè)服務(wù)體系。通過政府政策引導(dǎo)，充分發(fā)揮市場作用，借助社會組織和民間機(jī)構(gòu)的力量，為小微企業(yè)提供專業(yè)化、高質(zhì)量的金融服務(wù)。

（一）專項立法

通過法律手段扶持中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動是國際上支持中小企業(yè)的通行做法之一。美國出臺了包括《中小企業(yè)法》、《反托拉斯法》、《中小企業(yè)投資法》、《管制制度緩和法》、《中小企業(yè)技術(shù)革新法》、《中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)政策法》、《消除限制法》、《公正平等法》、《擴(kuò)大中小企業(yè)商品出口法》、《中小企業(yè)投資獎勵法》等一系列旨在扶持中小企業(yè)穩(wěn)健成長、維護(hù)市場自由競爭的法律法規(guī)。英國出臺了十余項有關(guān)中小企業(yè)的法案，內(nèi)容主要包括保護(hù)中小企業(yè)發(fā)明專利、鼓勵科研成果向中小企業(yè)轉(zhuǎn)讓、防止大企業(yè)過度吞并中小企業(yè)形成壟斷、解決企業(yè)間債務(wù)拖欠維持中小企業(yè)資金正常周轉(zhuǎn)等方面。

（二）專職機(jī)構(gòu)

國際上對中小企業(yè)進(jìn)行專職管理的機(jī)構(gòu)主要有兩種類型：一種是綜合管理型，設(shè)立專門機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)進(jìn)行統(tǒng)籌管理，職責(zé)相對集中，如美國設(shè)立了隸屬聯(lián)邦政府的中小企業(yè)管理局（Small Business Administration），它是美國中小企業(yè)的最高政府管理機(jī)構(gòu)，局長由總統(tǒng)任命，并直接向總統(tǒng)負(fù)責(zé)和匯報工作，主要負(fù)責(zé)幫助中小企業(yè)融資，就保護(hù)中小企業(yè)權(quán)益向政府提出政策建議，并為中小企業(yè)提供培訓(xùn)、信息和技術(shù)支持。另一種是分散管理型，中小企業(yè)管理職責(zé)分屬不同部門，管理相對分散，但管理權(quán)限明確，部門間有良好的溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，如德國在聯(lián)邦政府經(jīng)濟(jì)部、財政部、研技部等政府機(jī)構(gòu)中都單獨(dú)設(shè)立了負(fù)責(zé)中小企業(yè)事務(wù)的機(jī)構(gòu)，各州政府、工業(yè)協(xié)會、工商會也都設(shè)有專職負(fù)責(zé)中小企業(yè)事務(wù)的部門。

（三）專項基金

美國政府設(shè)立了種類眾多的針對中小企業(yè)的財政援助基金，包括針對專項科技成果的研究與開發(fā)基金、產(chǎn)品采購基金、中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基金、失業(yè)人口就業(yè)基金、風(fēng)險補(bǔ)償基金、財政專項基金、特殊行業(yè)再保險基金等，從而鼓勵中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、降低中小企業(yè)融資成本。歐盟由歐洲投資銀行和歐洲投資基金合作建立了“歐洲技術(shù)便捷啟動基金”，通過介入中介風(fēng)險資本基金25%股本的方式，支持風(fēng)險資本基金投資于有新研發(fā)成果的研究中心和科學(xué)園區(qū)的中小企業(yè)。

（四）專屬擔(dān)保

美國中小企業(yè)管理局通過提供貸款擔(dān)保的方式幫助中小企業(yè)獲得資金支持，符合條件的中小企業(yè)可以按照7（a）貸款計劃向金融機(jī)構(gòu)申請最高不超過200萬美元的貸款，由中小企業(yè)管理局提供一定比例的貸款擔(dān)保，金融機(jī)構(gòu)自主決定是否提供貸款，貸款風(fēng)險由中小企業(yè)管理局共同承擔(dān)。此外，中小企業(yè)管理局還為中小企業(yè)提供多種貸款擔(dān)保及小額貸款。日本依據(jù)其1958年頒布的《中小企業(yè)信用保險公庫法》設(shè)立了中小企業(yè)信用保險公庫，并在各都道府縣成立中小企業(yè)信用保證協(xié)會，構(gòu)成了相對完善的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，在中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資時，由信用保證協(xié)會對其債務(wù)進(jìn)行擔(dān)保，而信用保證協(xié)會承保的債務(wù)再由中小企業(yè)信用保險公庫進(jìn)行保險。

（五）專享稅率

英國自20世紀(jì)80年代開始對中小企業(yè)進(jìn)行減稅，年利潤低于30萬英鎊的中小企業(yè)公司稅稅率從38%逐步減少至20%左右，低于大企業(yè)10個百分點(diǎn)，同時免去了中小企業(yè)的投資收入附加稅和國民保險附加稅。法國對實(shí)施新技術(shù)的中小企業(yè)減免50%的稅收，日本也有類似鼓勵中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策，該國對研發(fā)型中小企業(yè)免除法人稅和所得稅，對企業(yè)因研發(fā)而產(chǎn)生的虧損允許其結(jié)轉(zhuǎn)到以后年度補(bǔ)虧。

（六）多元融資

在間接融資方面，建立了包括政策性銀行、大型銀行、中小型銀行和社區(qū)銀行等在內(nèi)的多層次差異化中小企業(yè)金融服務(wù)體系。在直接融資方面，很多國家開辟了專門針對中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)的二板市場，最為著名的是美國的全國證券交易協(xié)會自動報價系統(tǒng)（The National Association of Securities Dealers Automated Quotation system， NASDAQ），英國也設(shè)立了倫敦股票交易所另類投資市場（The Alternative Investment Market of the London Stock Exchange）和為上市公司股票交易市場（Off-Exchange）等二板、三板市場。在民間融資方面，發(fā)達(dá)國家大多擁有較為成熟的民間金融體系，為中小企業(yè)提供補(bǔ)充性融資支持。

通過這些國際上支持小微企業(yè)融資和發(fā)展的主要政策，可以看出有以下幾個特點(diǎn)：一是政府力量和市場作用雙管齊下，通過財政政策、稅收政策等引導(dǎo)商業(yè)力量加大對中小企業(yè)融資的支持力度。二是政策涉及面廣、針對性強(qiáng)、扶持方式多元化，涉及到企業(yè)的創(chuàng)立、發(fā)展、科研、融資、招聘等多個方面，而非僅僅局限于為小微企業(yè)提供資金幫助。三是重視小微企業(yè)自身的能力建設(shè)，特別是科研創(chuàng)新能力，著力扶持有高新技術(shù)的小微企業(yè)發(fā)展。

我國小微企業(yè)金融服務(wù)政策體系存在的問題

近年來，國家先后采取了一系列政策手段支持小微企業(yè)發(fā)展，2012年4月國務(wù)院出臺的《關(guān)于進(jìn)一步支持小微企業(yè)健康發(fā)展的意見》就對支持小微企業(yè)發(fā)展進(jìn)行了全面政策部署，監(jiān)管機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)也采取了多項有效措施，小微企業(yè)融資狀況逐步改善。據(jù)銀監(jiān)會公布數(shù)據(jù)顯示，截至2012年12月末，全國用于小微企業(yè)的貸款余額達(dá)14.77萬億元（含小微企業(yè)貸款、個體工商戶貸款和小微企業(yè)主貸款），占各項貸款余額的21.95%，較年初增加2.43萬億元，較上年同期多增19.6億元，增速為19.73%，較各項貸款增速高2.62個百分點(diǎn)，連續(xù)4年實(shí)現(xiàn)了“兩個不低于”目標(biāo)。

但是，對照國際上在支持小微企業(yè)融資和發(fā)展方面的主要政策作法，可以看出我國小微企業(yè)金融服務(wù)政策體系仍然存在一定改進(jìn)空間：

一是在立法方面，2003年開始實(shí)施的《中小企業(yè)促進(jìn)法》是我國促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的第一部也是目前為止唯一一部專項立法，這部法律雖然包含了大量保護(hù)、扶持和引導(dǎo)小微企業(yè)良好發(fā)展的法律措施，但其中大部分規(guī)定為原則性、政策性條款，具體配套辦法和措施有待跟進(jìn)，在法律體系建設(shè)方面與發(fā)達(dá)國家存在較大差距。

二是在政府機(jī)構(gòu)設(shè)置方面，目前我國政府層面專職負(fù)責(zé)小微企業(yè)的是工業(yè)和信息化部中小企業(yè)司，相較發(fā)達(dá)國家而言，層級相對較低。雖然國務(wù)院層面于2009年成立了中小企業(yè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，但由于支持小微企業(yè)發(fā)展的相關(guān)財稅、項目審批、金融服務(wù)等職能分屬于多個部委，部門之間有效協(xié)調(diào)機(jī)制仍待完善，政府層面推進(jìn)合力略顯不足。

三是在財政資金支持方面，雖然國家層面和各地方政府每年均有相關(guān)財政補(bǔ)貼用于幫助小微企業(yè)獲得金融支持，但存在著使用較為分散、覆蓋面有待推廣、支付方式相對單一等問題，且在實(shí)際操作中非政府背景的小型信貸機(jī)構(gòu)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)在獲得財政補(bǔ)貼方面仍存在一定困難。

四是在小微企業(yè)擔(dān)保服務(wù)方面，目前我國的小微企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍存在著規(guī)模較小、擔(dān)保放大倍率低、資金來源單一、相關(guān)法律法規(guī)制度不健全等問題，且缺乏有效的風(fēng)險分散機(jī)制和必要的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制，能夠支持的小微企業(yè)范圍有限。同時，繁復(fù)的抵押擔(dān)保手續(xù)和相對較高的抵押擔(dān)保費(fèi)用也影響了小微企業(yè)擔(dān)保服務(wù)的可得性。

五是在稅費(fèi)負(fù)擔(dān)方面，近年來我國出臺了包括上調(diào)增值稅和營業(yè)稅起征點(diǎn)、在一定時期內(nèi)免征金融機(jī)構(gòu)與小微企業(yè)簽訂借款合同涉及的印花稅等一系列針對小微企業(yè)的稅費(fèi)減免措施，但據(jù)《小微企業(yè)融資發(fā)展報告2013》調(diào)查結(jié)果顯示，仍有超過4成小微企業(yè)主認(rèn)為目前稅費(fèi)負(fù)擔(dān)過重。同時，小微企業(yè)在獲得金融服務(wù)方面仍處于相對弱勢的地位，為獲得信貸資金需要向商業(yè)銀行、擔(dān)保公司等支付一定隱性成本，這也是小微企業(yè)感覺“融資難、融資貴”的原因之一。

六是在多元化融資體系建設(shè)方面，金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品創(chuàng)新與小微企業(yè)實(shí)際需求之間仍存在一定差距，缺乏針對于小微企業(yè)成長周期的金融產(chǎn)品服務(wù)支持體系，資本市場發(fā)育還不夠成熟，債券市場規(guī)模偏小，非公開發(fā)行、非上市公司股權(quán)流通渠道不夠暢通，風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)發(fā)展政策尚未明晰，這些都制約了小微企業(yè)、特別是初創(chuàng)期和科技型小微企業(yè)的發(fā)展。

相關(guān)政策和建議

（一）完善相關(guān)法律制度

建議以《中小企業(yè)促進(jìn)法》為基礎(chǔ)，建立完善由法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、地方性政策組成的促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)體系，并根據(jù)形勢變化對《中小企業(yè)促進(jìn)法》進(jìn)行適當(dāng)修訂和調(diào)整，使之具備更強(qiáng)的時效性和可操作性。同時，對金融業(yè)支持小微企業(yè)發(fā)展所需的一系列配套制度予以完善，考慮盡快出臺征信管理條例和規(guī)范信用擔(dān)保、民間融資等相關(guān)領(lǐng)域的法律法規(guī)，建立存款保險制度，

（二）構(gòu)建多元化融資體系

建議進(jìn)一步完善大中型銀行小微企業(yè)金融服務(wù)體系，合理設(shè)置貸款審批權(quán)限、調(diào)整審批環(huán)節(jié)，創(chuàng)新適合小微企業(yè)融資需求的信貸產(chǎn)品和擔(dān)保方式，為各個成長階段的小微企業(yè)提供融資、理財、咨詢、財務(wù)管理等一攬子金融服務(wù)；同時，加大對小微企業(yè)不合理收費(fèi)的檢查和查處力度，降低小微企業(yè)融資成本。大力發(fā)展以小微企業(yè)為主要客戶群體的小型微型金融機(jī)構(gòu)，適度放寬小型微型金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件，引導(dǎo)符合條件的小額貸款公司轉(zhuǎn)型為村鎮(zhèn)銀行，結(jié)合當(dāng)?shù)厍闆r“因地制宜”發(fā)展小微企業(yè)金融服務(wù)。推進(jìn)多層次資本市場體系建設(shè)，完善中小企業(yè)板和創(chuàng)業(yè)板市場各項制度，發(fā)揮證券市場的資源配置與機(jī)制轉(zhuǎn)換功能。發(fā)展債券、私募股權(quán)、場外交易、融資租賃等非信貸類小微企業(yè)融資渠道，推進(jìn)民間金融規(guī)范化、陽光化發(fā)展。

（三）綜合運(yùn)用財政稅收手段

在財政政策方面，建議進(jìn)一步推動設(shè)立以為小微企業(yè)貸款進(jìn)行風(fēng)險補(bǔ)償為目的的專項財政資金，擴(kuò)大風(fēng)險補(bǔ)償范圍，適當(dāng)?shù)盅a(bǔ)金融機(jī)構(gòu)開展小微企業(yè)業(yè)務(wù)所面臨的風(fēng)險，發(fā)揮財政資金導(dǎo)向與杠桿作用，提高財政資金和信貸資金的融合度。對于符合標(biāo)準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)給予一定政策傾斜和稅收優(yōu)惠，從機(jī)制上激勵金融機(jī)構(gòu)開展小微企業(yè)金融服務(wù)工作?？紤]賦予銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一定的小微企業(yè)不良貸款稅前自主核銷權(quán)，簡化呆賬核銷程序，提高小型微型企業(yè)貸款呆賬核銷效率。在稅收政策方面，建議通過降低稅率、增加費(fèi)用扣除等方式，給予小微企業(yè)更多的稅收優(yōu)惠，降低其經(jīng)營發(fā)展成本。通過對研發(fā)費(fèi)用、設(shè)備投資費(fèi)用等予以稅收抵免的方式，鼓勵小微企業(yè)開展科技創(chuàng)新。

篇（8）

2011年對于小微企業(yè)來說是一個大考之年，隨著2010年宏觀調(diào)控，銀行收縮銀根，中小微企業(yè)的資金問題日漸突出。據(jù)2011年來自年浙江政協(xié)的一份報告顯示：浙江超過80%的中小微企業(yè)基本上拿不到銀行的貸款。在巨大的資金缺口下，中小微企業(yè)不得不求助于民間借貸，結(jié)果民間借貸利率逐年翻番，到2011年上半年，浙江民間借貸月息已經(jīng)超過10%。高利貸積聚起來的風(fēng)險，終于在2011年的夏天得到了集中釋放。一夜之間，浙江溫州、臺州、寧波等地大批小微企業(yè)因資金鏈斷裂而停工、倒閉，一時間浙江小微企業(yè)人人自危。與此同時各級政府、銀行紛紛緊急動員出臺政策、措施，希望能夠緩解這場由民間借貸引發(fā)的實(shí)業(yè)危機(jī)。

從2011年10月至今年2月的短短5個月時間里，國務(wù)院常務(wù)會議召開了3次專門會議，研究部署支持小微企業(yè)發(fā)展，推出了支持小微企業(yè)發(fā)展的財稅、金融政策的政策“大禮包”，從國務(wù)院的“國九條”，到銀監(jiān)會的“銀十條”，再到兩會的各項提案與總理的政治報告，關(guān)于扶持中國中小微企業(yè)發(fā)展的政策陸續(xù)推出，這些扶持小微企業(yè)發(fā)展的財稅和金融政策連續(xù)組合出臺表明，政府不僅要為小微企業(yè)擺脫現(xiàn)實(shí)經(jīng)營困境創(chuàng)造條件，而且要為小微企業(yè)的發(fā)展?fàn)I造良好制度環(huán)境。足見國家對中小微企業(yè)發(fā)展的重視程度。

那么究竟如何破解制約小微企業(yè)發(fā)展的資金難題呢？這需要我們先找出原因然后對癥下藥。

一、小微企業(yè)融資難的原因

（一）內(nèi)在原因

一是融資渠道單一。小微企業(yè)的融資渠道主要有兩條：一是內(nèi)源融資，二是外源融資，其中又可分為間接融資和直接融資兩種形式：間接融資是指以銀行、信用社等金融機(jī)構(gòu)為中介的融資；直接融資是指以股票和債券形式公開向社會募集資金以及通過向租賃公司辦理融資租賃的方式融通資金。但多數(shù)小微企業(yè)的籌資仍然為向銀行和小額貸款公司貸款，而合資、投資等其他融資方式利用率低。通過直接融資渠道的數(shù)額極小，僅占1.8%。

二是受企業(yè)管理缺陷的影響。絕大多數(shù)抵押能力不達(dá)標(biāo)的小微企業(yè)存在著法人治理結(jié)構(gòu)不完善、財務(wù)制度不健全，內(nèi)部管理水平低、經(jīng)營風(fēng)險大等問題，其內(nèi)控機(jī)制達(dá)不到銀行發(fā)放貸款所要求的標(biāo)準(zhǔn)。

（二）外部原因

一是銀行風(fēng)險控制的要求。出于風(fēng)險防范需要，無論是國有商業(yè)銀行還是地方性銀行，對抵押能力不達(dá)標(biāo)的小微企業(yè)均要求有擔(dān)保公司提供擔(dān)保。但多數(shù)抵押能力不達(dá)標(biāo)的小微企業(yè)無法得到擔(dān)保公司的擔(dān)保。特別是位于鄉(xiāng)鎮(zhèn)的小微企業(yè)，大多使用的是以前鎮(zhèn)辦、村辦企業(yè)遺留的舊廠房，土地屬集體所有，機(jī)器設(shè)備老舊，抵押物價值低。對于這類小微企業(yè)，擔(dān)保公司不愿意提供擔(dān)保。

二是銀行信貸管理的制約。國有商業(yè)銀行對其縣級分支機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)普遍采取“指標(biāo)控制、逐級審批”的管理模式。一方面，這種信息不對稱導(dǎo)致許多雖然抵押物存在缺陷，但經(jīng)營前景較好、現(xiàn)金流較大的小微企業(yè)提出的貸款申請被判“死刑”。另一方面，縣級分支機(jī)構(gòu)為了保證上報貸款的審批通過率，往往會優(yōu)先上報抵押物充足、償還能力強(qiáng)、貸款額度大的客戶申請，從而在事實(shí)上造成了對抵押能力不達(dá)標(biāo)的小微企業(yè)的歧視性待遇。

三是地區(qū)發(fā)展戰(zhàn)略的沖擊。地方政府為滿足快速發(fā)展經(jīng)濟(jì)的需要，熱衷于發(fā)展規(guī)模企業(yè)和龍頭企業(yè)，以期達(dá)到短時間內(nèi)迅速提高地區(qū)經(jīng)濟(jì)總量的目的。在這種經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的指導(dǎo)下，政府希望銀行將信貸資金更多地投向規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，這也在一定程度上擠占了小微企業(yè)獲取信貸資金支持的空間。

二、破解小微企業(yè)融資難的策略

一是健全金融服務(wù)小微企業(yè)的多層體系。一方面要加快村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等專門服務(wù)于小微企業(yè)的“草根”金融機(jī)構(gòu)在縣域、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的落戶速度

二是加大銀行與擔(dān)保公司合作的力度。筆者走訪多位銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人均表示，擔(dān)保公司參與是解決小微企業(yè)融資難的有效途徑，也是現(xiàn)行信貸管理體制下解決小微企業(yè)融資難的現(xiàn)實(shí)需要。但是，目前成立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，大部分行政色彩濃厚，注冊資本到位率低，運(yùn)轉(zhuǎn)很不規(guī)范，同時存在擔(dān)?；鹆啃。瑓f(xié)助銀行選擇困難等問題。為此我們應(yīng)該加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)建設(shè)，進(jìn)一步完善擔(dān)保體系。

三是銀行努力優(yōu)化貸款程序，減少放貸成本。銀行要改變傳統(tǒng)的以大企業(yè)為主的操作流程。在傳統(tǒng)的審貸流程上，進(jìn)一步縮減不必要的環(huán)節(jié)和過程，對小微企業(yè)可以采取差別化的授權(quán)機(jī)制。對符合一定條件的小微企業(yè)快速審貸，提高效率。

四是加快發(fā)展民間借貸市場。促進(jìn)民間借貸市場發(fā)展要明確民間借貸的合法地位，在法律層面明確正常民間借貸和非法金融活動的界限，對正常的民間借貸給予法律上的保護(hù)；要引導(dǎo)典當(dāng)行、舊物行、中介公司等民間借貸機(jī)構(gòu)向小額貸款公司和財務(wù)公司轉(zhuǎn)化。通過降低小額貸款公司、財務(wù)公司準(zhǔn)入門檻等方式，逐步將民間借貸機(jī)構(gòu)納入準(zhǔn)金融企業(yè)管理，從而引導(dǎo)更多的民間閑置資本進(jìn)入規(guī)范化的融資市場，實(shí)現(xiàn)民間借貸行為的陽光化、規(guī)范化和專業(yè)化。

五是采取商業(yè)集群批量開發(fā)營銷模式，這方面民生銀行的做法值得借鑒和推廣。民生銀行首先將小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)的重點(diǎn)發(fā)展行業(yè)定位于“國家產(chǎn)業(yè)政策支持、區(qū)域優(yōu)勢明顯、受經(jīng)濟(jì)波動和通脹影響較小、經(jīng)營周期相對穩(wěn)定、與大眾生活密切相關(guān)、日常認(rèn)知度高的行業(yè)”。在此前提下，緊緊圍繞“商業(yè)圈”、“產(chǎn)業(yè)鏈”及“供應(yīng)鏈”（一圈兩鏈）集群 進(jìn)行批量的、系統(tǒng)性開發(fā)和授信。

六是降低小微企業(yè)的融資成本。由于財務(wù)杠桿的作用，在同樣負(fù)債規(guī)模的條件下，負(fù)債的利息率越高，企業(yè)所負(fù)擔(dān)的利息費(fèi)用支出就越多，企業(yè)破產(chǎn)危險的可能性也隨之增大。

七是設(shè)立統(tǒng)一、高效的小微企業(yè)管理機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)，并加強(qiáng)、完善對其宏觀管理。一些發(fā)達(dá)國家有完善的管理機(jī)構(gòu)，為小微企業(yè)的健康發(fā)展?fàn)I造出良好的外部宏觀環(huán)境。如日本在通產(chǎn)省設(shè)置了中小企業(yè)廳；美國設(shè)立了永久性的聯(lián)邦機(jī)構(gòu)小企業(yè)管理局；英國貿(mào)易工業(yè)部設(shè)有小企業(yè)服務(wù)局。我國目前的實(shí)際情況是各企業(yè)分屬于各級政府及各個產(chǎn)業(yè)的主管部門，管理比較分散?？梢园涯壳吧婕爸行∑髽I(yè)的管理職能的有關(guān)部門進(jìn)行剝離合并，組建具有綜合協(xié)調(diào)能力的權(quán)威機(jī)構(gòu)。

參考文獻(xiàn)

［1］趙國忻.中小企業(yè)融資[M].高等教育出版社,2012.

篇（9）

引言

小微企業(yè)的概念由著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授提出，指個體工商戶、家庭式作坊、微型企業(yè)及小型企業(yè)的統(tǒng)稱。目前，我國小微企業(yè)規(guī)模接近5000萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%，貢獻(xiàn)了近三分值二的所得稅和60%的GDP，并創(chuàng)造了超過80%的就業(yè)機(jī)會，對國名經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支撐作用越來越大。然而，小微企業(yè)仍然普遍存在著管理不規(guī)范、缺乏核心競爭力、風(fēng)險管理能力低能問題，從而影響企業(yè)有效地利用金融服務(wù)來發(fā)展壯大。根據(jù)2012年，北京大學(xué)國家發(fā)展研究院與阿里巴巴集團(tuán)聯(lián)合的《中西部小微企業(yè)經(jīng)營與融資現(xiàn)狀調(diào)研報告》顯示：72.92%的小微企業(yè)需要融資，但銀行貸款難以滿足企業(yè)需求，近七成的企業(yè)融資主要途徑為向親戚朋友借款，小微企業(yè)中的95%沒有與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生任何借貸關(guān)系。

盡管小微企業(yè)的金融服務(wù)存在較大風(fēng)險，但這僅僅是對比現(xiàn)有的服務(wù)模式來而言的。小微企業(yè)的風(fēng)險管控和服務(wù)產(chǎn)品設(shè)計與銀行的其他服務(wù)對象有較大差異，因此需要銀行進(jìn)行風(fēng)險管理和產(chǎn)品設(shè)計的創(chuàng)新。只要能找到適合小微企業(yè)的服務(wù)模式，便一定能將風(fēng)險控制在可接受的范圍內(nèi)。

一、小微企業(yè)的特點(diǎn)及其金融服務(wù)需求

小微企業(yè)的特點(diǎn)主要有規(guī)模小、同質(zhì)性強(qiáng)、業(yè)務(wù)變化大、管理簡單、風(fēng)險抵御能力差等。小微企業(yè)的特點(diǎn)決定了其獲得金融服務(wù)難度遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于大中型企業(yè)，同時也決定了小微企業(yè)的金融服務(wù)需求具有自身的特點(diǎn)。因此，銀行在開展小微企業(yè)金融服務(wù)業(yè)務(wù)時，必須對小微企業(yè)的特點(diǎn)有深入了解：

第一、小微企業(yè)最顯著的特點(diǎn)是規(guī)模小，出了小型企業(yè)以外，以家庭作坊、個體工商戶等形式存在的小微企業(yè)的人數(shù)規(guī)模不超過50人，如小型服裝店、飯店、家庭加工作坊等。規(guī)模小不僅體現(xiàn)在人數(shù)上，還體現(xiàn)在資本和業(yè)務(wù)規(guī)模上。大部分小微企業(yè)的注冊資本從幾萬到幾十萬、上百萬不等，年營業(yè)規(guī)模也在幾十萬到百萬之間。

第二、主營業(yè)務(wù)同質(zhì)程度高。小微企業(yè)數(shù)量龐大切分布密度較大，因此在同一區(qū)域內(nèi)會集中眾多經(jīng)營相同業(yè)務(wù)的企業(yè)。以浙江家庭作坊為例，村鎮(zhèn)具有特有的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，而在村鎮(zhèn)內(nèi)部，幾乎所有住戶都對同類產(chǎn)品進(jìn)行代加工。再如飯店和小超市，在產(chǎn)品和服務(wù)上具有高度的同質(zhì)性，同時分布密度也很大。

第三，管理簡單、業(yè)務(wù)變化大。小微企業(yè)的管理簡單粗放，生產(chǎn)計劃、銷售管理、財務(wù)管理等工作基本都有企業(yè)主一人控制。簡單快捷的管理模式適應(yīng)與小微企業(yè)的特性，有利于企業(yè)快速做出決策，或?qū)?jīng)營業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整。因此，從這個角度看，小微企業(yè)對于風(fēng)險的預(yù)警和應(yīng)對具有一定的優(yōu)勢。但也正由于缺乏規(guī)范的財務(wù)管理及人為因素的影響，使得小微企業(yè)無法獲得外部較高的資信評價。

第四，抵御風(fēng)險能力較弱。由于主營業(yè)務(wù)，資金來源單一，在面臨較大市場波動或擴(kuò)大再生產(chǎn)時，小微企業(yè)很有可能會因為經(jīng)營業(yè)績下滑，或錯誤的決策導(dǎo)致盲目的擴(kuò)大規(guī)模而資金鏈斷裂。因此，對于小微企業(yè)而言，需要通過不斷地調(diào)整業(yè)務(wù)方向、規(guī)模等來應(yīng)對市場的波動。

二、小微企業(yè)金融服務(wù)需求及其風(fēng)險

（1）小微企業(yè)的金融服務(wù)需求

從上文對小微企業(yè)的特點(diǎn)分析可以看出，小微企業(yè)對于金融服務(wù)的需求一方面是為了適當(dāng)?shù)臄U(kuò)大再生產(chǎn)，但更重要是利用金融服務(wù)來實(shí)現(xiàn)其業(yè)務(wù)調(diào)整，以應(yīng)對市場波動。小微企業(yè)的金融服務(wù)需求特點(diǎn)可以概括為“短、小、頻、急”四個字：

首先，小微企業(yè)的融資需求周期較短。小微企業(yè)的生產(chǎn)計劃大多按照月度來進(jìn)行制定，且不同年份的同一個月的市場預(yù)測也具有較大差異。因此，小微企業(yè)不會持有大量的閑置資金。大部分企業(yè)主會通過兩種方式來融資：一是以公司名義，向有過合作或是交易的公司借錢；二是以個人名義向朋友借錢。這兩種方式不僅能夠快速獲得資金，還能形成良好的互助關(guān)系，任意一方的閑置資金都可以隨時進(jìn)行其他方的需要進(jìn)行流動。

其次，資金需求緊急。小微企業(yè)會由于市場的突然變化而發(fā)生資金進(jìn)出的短期大幅波動，例如服裝店會由于“爆款”而帶來意外的市場需求，此時企業(yè)需要在最短的時間內(nèi)獲得資金，并投入生產(chǎn)。因為如果在幾天或幾周內(nèi)無法到貨，那么顧客的需求會很快被其他店鋪消化?；蛘哂捎谕顿Y失誤，庫存大量積壓導(dǎo)致資金鏈斷裂，此時企業(yè)就需要有小額資金來進(jìn)行調(diào)整。

最后，融資規(guī)模小、頻率高。小微企業(yè)本身的總體業(yè)務(wù)規(guī)模較小，且資金周轉(zhuǎn)較短，因此其融資規(guī)模小且頻率高。例如個體工商戶或家庭作坊，可能在一個季度內(nèi)會產(chǎn)生多次幾萬元的融資需求。大部分融資需求能夠通過坊間借貸來滿足，但如前文提到的小微企業(yè)的業(yè)務(wù)同質(zhì)性較強(qiáng)，因此市場變化對相關(guān)企業(yè)會有一致的影響。因此在出現(xiàn)資金短缺的情況下，小微企業(yè)主可能很難在同行那里獲得資金。此外，具有一定規(guī)模的小微企業(yè)，資金需求可能有十幾萬甚至幾十萬，這樣規(guī)模的借貸很難從親戚朋友那里獲得。此時就需要商業(yè)銀行進(jìn)行支持。

（2）小微企業(yè)金融服務(wù)的風(fēng)險

小微企業(yè)金融服務(wù)的風(fēng)險主要來自于小微企業(yè)，如企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險管理缺失或能力不足、缺乏抵押品等等。大部分小微企業(yè)制度不完善，管理不規(guī)范。盡管小微企業(yè)不適用過于復(fù)雜的制度和流程，但對業(yè)務(wù)風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行有效管理，是小微企業(yè)必須具備的能力。而大多數(shù)小微企業(yè)在投資決策、生產(chǎn)銷售管理等都由企業(yè)主決定，具有較大的隨意性。此外，小微企業(yè)應(yīng)對金融機(jī)構(gòu)時不夠?qū)I(yè)，缺乏銀行考核時所需要的報表資料。這都給銀行提供金融服務(wù)時的風(fēng)險管理帶來巨大的挑戰(zhàn)。

在我國，抵押是向銀行貸款的前提條件。然而許多小微企業(yè)沒有抵押品，或抵押品的貶值風(fēng)險較大，因此很難從銀行獲得貸款。一些通過項目來進(jìn)行申請的企業(yè)，由于項目不具有核心競爭力或樂觀的市場預(yù)期，這樣也很難獲得銀行的支持。此外，小微企業(yè)抗風(fēng)險能力低。小微企業(yè)的資本構(gòu)成簡單，絕大多數(shù)是由企業(yè)主全資出資，因此在業(yè)務(wù)惡化時，缺乏后續(xù)有力的自有資本支撐，如果依靠銀行貸款進(jìn)行維持，一旦發(fā)生宏觀經(jīng)濟(jì)較大波動或行業(yè)形勢突變，總會最先倒下，從而給銀行造成壞賬。

商業(yè)銀行對于小微企業(yè)的價值僅僅體現(xiàn)在資金的融通，而更要有綜合性的金融服務(wù)。銀行需要針對小微企業(yè)定制服務(wù)產(chǎn)品、設(shè)計符合小微企業(yè)金融服務(wù)需求的業(yè)務(wù)流程和政策。使用正確的方法，讓專業(yè)的人做專業(yè)的市，才能保證效率和管控風(fēng)險。

三、小微企業(yè)金融服務(wù)風(fēng)險管控創(chuàng)新

（1）打包金融服務(wù)，有效分散風(fēng)險

為小微企業(yè)提供金融服務(wù)，首先應(yīng)對客戶群進(jìn)行整合打包。將單個服務(wù)變成團(tuán)體服務(wù)，能夠有效降低服務(wù)成本。銀行分支機(jī)構(gòu)可以將服務(wù)范圍內(nèi)的小微企業(yè)進(jìn)行分類，并確定最小的服務(wù)對象包，如一個客戶經(jīng)理團(tuán)隊負(fù)責(zé)某一個或幾個街區(qū)的小微企業(yè)，每個客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)其中的某一行業(yè)的所有企業(yè)。由于同一街區(qū)具有類似的經(jīng)營環(huán)境和人際關(guān)系，因此能夠進(jìn)行批量經(jīng)營業(yè)績預(yù)測等分析。例如某商業(yè)銀行了解到某區(qū)域內(nèi)的物流公司運(yùn)輸車輛保險理賠十分麻煩，因此便由銀行出面，將這一區(qū)域所有物流小微企業(yè)的需求進(jìn)行打包，并與保險公司進(jìn)行談判，達(dá)成協(xié)議后保險公司成立對口團(tuán)隊來對接。這樣一來保險公司得到了團(tuán)隊客戶，銀行也降低了客戶不確定性，客戶也獲得了優(yōu)惠的價格和服務(wù)。

（2）簡化服務(wù)流程與標(biāo)準(zhǔn)

在將客戶進(jìn)行分區(qū)、組團(tuán)以后，客戶經(jīng)理就能專注于特定區(qū)域特定行業(yè)的客戶?？蛻艚?jīng)理與客戶的溝通交流增加，從而獲得了大量的經(jīng)營和資信的信息，銀行就能從業(yè)務(wù)流程上節(jié)省許多手續(xù)和環(huán)節(jié)，從而定制簡便快捷的服務(wù)流程和標(biāo)準(zhǔn)。首先，減少貸款申請是的手續(xù)和流程。例如重慶的部分商業(yè)銀行通過“一次調(diào)查、一張表通用、簽一份合同”，就能完成微企貸款的申請、審查、審批。在資料齊全的情況下，貸款資金最快1個工作日就能到賬。同時，開辟小微企業(yè)貸款“網(wǎng)上快速通道”，由對口的客戶經(jīng)理和辦理人員進(jìn)行服務(wù)。

（3）主動服務(wù)，匹配需求

從銀行服務(wù)角度看，小微企業(yè)金融服務(wù)風(fēng)險大的原因在于：商業(yè)銀行沒有對小微企業(yè)的特點(diǎn)和金融服務(wù)需求進(jìn)行深入分析，更沒有針對這些特點(diǎn)對業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新，而僅僅只看到了風(fēng)險和成本。實(shí)質(zhì)上，小微企業(yè)的風(fēng)險和其金融服務(wù)需求之間是匹配的。只要銀行能夠主動投入到小微企業(yè)的金融服務(wù)市場中，一定能夠達(dá)到共贏的局面。在對業(yè)務(wù)模式進(jìn)行上述創(chuàng)新后，銀行應(yīng)將金融服務(wù)“送貨上門”，與企業(yè)群體進(jìn)行研討，通過交流來了解小微企業(yè)的行業(yè)發(fā)展規(guī)律及企業(yè)的業(yè)務(wù)特點(diǎn)，從而提高授信方案、產(chǎn)品和服務(wù)的匹配度。

（4）助力企業(yè)提升競爭力

管控小微企業(yè)金融服務(wù)風(fēng)險的根本途徑，還是應(yīng)幫助提高小微企業(yè)的風(fēng)險管理能力。例如，很大一部分小微企業(yè)的融資需求來自于創(chuàng)業(yè)期，即在企業(yè)成立初期，自由資金無法滿足項目啟動要求或在業(yè)務(wù)起步時需要的支撐。對于這類融資需求，銀行應(yīng)當(dāng)幫助小微企業(yè)進(jìn)行項目的可行性研究，項目風(fēng)險控制方法、退出機(jī)制的制定，從而使風(fēng)險在最前端就得到有效控制。而擴(kuò)大再生產(chǎn)是小微企業(yè)金融服務(wù)的又一動因，隨著小微企業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大，企業(yè)的分工更加明細(xì)、業(yè)務(wù)管理也更加復(fù)雜。因此，銀行應(yīng)持續(xù)跟蹤企業(yè)的發(fā)展，幫助企業(yè)提升核心競爭力，建立規(guī)范的管理制度，才能保證企業(yè)的風(fēng)險處于銀行的監(jiān)控之下。（作者單位：貴州仁懷市農(nóng)村信用合作聯(lián)社）

參考文獻(xiàn)

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[2]李恩，劉立新，小微企業(yè)信用評價指標(biāo)體系研究綜述[J]，征信，2013（1）

[3]齊巍巍，小微企業(yè)金融服務(wù)國際經(jīng)驗分析及啟示[J]，農(nóng)村金融研究，2012（4）

篇（10）

摘要：縣域小微企業(yè)的發(fā)展離不開良好的金融環(huán)境和高效的金融支持。如何提升縣域金融服務(wù)水平，以便更好地促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展是本文探討的問題。本文在深入剖析了我國縣域金融服務(wù)存在的問題及其原因之后，根據(jù)我國縣域金融服務(wù)的實(shí)際情況，有針對性地提出了縣域金融服務(wù)應(yīng)從機(jī)構(gòu)創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新和外部環(huán)境建設(shè)等路徑提升自身能力，支持縣域小微企業(yè)發(fā)展。

關(guān)鍵詞 ：縣域金融服務(wù)；縣域小微企業(yè)；縣域經(jīng)濟(jì)

中圖分類號：F830.39 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1000-176X(2015)09-0058-05

收稿日期：2015-06-18

基金項目：國家社會科學(xué)基金項目“城鎮(zhèn)化進(jìn)程中縣域經(jīng)濟(jì)與縣域金融服務(wù)協(xié)同發(fā)展研究” （13BJY172）； 天津市高等學(xué)校創(chuàng)新團(tuán)隊項目“小微企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展機(jī)制及國際比較研究”（TD12-5055）

作者簡介：高曉燕（1964-），女，河北鹿泉人，教授，博士，主要從事金融創(chuàng)新和農(nóng)村金融研究。E-mail：15900374451@163.com

一、引言

縣域經(jīng)濟(jì)是我國國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，主體是小微企業(yè)。發(fā)展縣域小微企業(yè)是加快縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級、實(shí)現(xiàn)縣域經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展的重要支撐，也是推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)、破解“三農(nóng)”問題的根本途徑。近年來由于多種原因，我國縣域金融體系在服務(wù)小微企業(yè)過程中遇到了很多來自自身和外界的難題，這在一定程度上制約了縣域小微企業(yè)的發(fā)展壯大，也限制了縣域金融機(jī)構(gòu)自身的發(fā)展。

目前，理論界有針對性地從支持縣域小微企業(yè)發(fā)展的角度進(jìn)行研究的文獻(xiàn)還比較少。如果用現(xiàn)有的縣域金融相關(guān)理論提出能夠進(jìn)一步促進(jìn)小微企業(yè)發(fā)展的縣域金融服務(wù)方案，則會豐富縣域金融的理論性研究。這也將從理論上為提升縣域金融服務(wù)小微企業(yè)的能力這一問題提供指導(dǎo)，同時也有利于完善縣域金融服務(wù)，促進(jìn)小微企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

二、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀

（一）國外研究

在行政區(qū)域劃分制度上，我國與其他國家存在著明顯差異。國外大多數(shù)地區(qū)并沒有“縣域”的概念。國外文獻(xiàn)主要從對區(qū)域金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長關(guān)系的實(shí)證和理論研究對國外的文獻(xiàn)展開簡要分析與討論。

McKinnon［1］和Shaw［2］提出了關(guān)于發(fā)展中國家“金融深化”和“金融抑制”的理論，認(rèn)為一國的金融體制對該國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到促進(jìn)作用或是阻礙作用，主要是看政府的金融政策和金融制度安排是否適合該國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平。Levine和Zervos［3］認(rèn)為金融體系共有五種功能，由于交易成本和信息不對稱的存在，可能會導(dǎo)致市場磨擦。而金融體系可以融通資金、促進(jìn)金融資源的合理配置消除市場摩擦，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的增長。Evrensel［4］通過研究證明在金融一體化的市場中，不同水平的區(qū)域金融發(fā)展情況對該地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況的影響各不相同，同時對新創(chuàng)辦企業(yè)倒閉率的影響也存在差異。Fung［5］認(rèn)為金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長之間存在著一種相互影響的關(guān)系。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期，這種相互關(guān)系表現(xiàn)得比較明顯，隨著經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，這種關(guān)系逐漸減弱。

（二）國內(nèi)研究

1.縣域金融服務(wù)存在的問題

周俊才［6］以甘肅省定西市為例，認(rèn)為在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，構(gòu)建現(xiàn)代金融服務(wù)體系存在的困難主要有：信息分散、缺乏統(tǒng)一規(guī)劃、法制不完善和人員不足等。尹帥和范滿志［7］認(rèn)為在我國整個金融體制改革過程中，縣域地區(qū)金融服務(wù)存在的主要問題有金融網(wǎng)點(diǎn)不足、人員缺乏和貸款權(quán)限不足等。陳西平等［8］認(rèn)為在縣域地區(qū)金融服務(wù)存在的主要問題包括融資擔(dān)保體系建設(shè)落后、金融產(chǎn)品及服務(wù)創(chuàng)新有待提高、金融資源利用率不足和金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)缺乏等。張向民［9］認(rèn)為縣域金融服務(wù)創(chuàng)新有三重困難——整合難、推進(jìn)難、自主難；三個不夠——供給與需求匹配不夠、主體與客體協(xié)調(diào)不夠、目標(biāo)與環(huán)境適應(yīng)不夠；三個缺乏——缺乏差異性、缺乏品牌效應(yīng)、缺乏長效機(jī)制。李新光［10］通過分析云南省寧蒗縣金融發(fā)展情況，認(rèn)為金融服務(wù)面臨著縣域金融機(jī)構(gòu)和服務(wù)規(guī)模較小、金融網(wǎng)點(diǎn)少、員工素質(zhì)不高、縣域金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新和縣域地區(qū)的金融供給不足等問題。

2.提升縣域金融服務(wù)的對策

石晶等［11］認(rèn)為要創(chuàng)新縣域金融服務(wù)品種、完善縣域金融服務(wù)，一是政府要制定優(yōu)惠的貸款利率政策，降低小微企業(yè)的利息支出；二是創(chuàng)新貸款的抵押擔(dān)保辦法，降低貸款的門檻；三是盡快開展小微企業(yè)保險業(yè)務(wù)，并適應(yīng)小額信用貸款的需求。潘海英和吳明［12］通過對溫嶺市的調(diào)查研究表明，需要大力發(fā)展非正規(guī)金融和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新和加大政府的政策支持來促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展。許葳［13］以農(nóng)業(yè)銀行為例，提出縣域金融機(jī)構(gòu)應(yīng)實(shí)施差異化信貸政策；發(fā)展融資租賃等多元化的間接融資模式；發(fā)展小微企業(yè)投資銀行業(yè)務(wù)等；實(shí)行精細(xì)化、綜合化管理等。王雅卉和謝元態(tài)［14］提出要完善縣域金融體系，需要對金融制度進(jìn)行改革和創(chuàng)新，從而加大縣域金融資源的供給；同時，還要加強(qiáng)政府支持和監(jiān)管，對縣域金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行差異化改革。

目前在國內(nèi)，對于縣域金融發(fā)展的研究主要是借鑒國外的成熟經(jīng)驗和理論，提出適合我國經(jīng)濟(jì)條件的發(fā)展對策，還沒有形成一套完整和科學(xué)的理論框架。對如何提升縣域金融服務(wù)，為小微企業(yè)發(fā)展提供更有力的金融支持進(jìn)行系統(tǒng)研究的更少。本文結(jié)合我國縣域金融服務(wù)的現(xiàn)狀，提出提升縣域金融服務(wù)小微企業(yè)能力的策略。

三、縣域金融服務(wù)小微企業(yè)的現(xiàn)狀分析

（一）縣域小微企業(yè)發(fā)展對金融服務(wù)的需求現(xiàn)狀分析

1.縣域小微企業(yè)的迅猛發(fā)展需要大量的資金投入

目前縣域小微企業(yè)面臨的融資形勢仍然比較嚴(yán)峻。一方面小微企業(yè)資金需求規(guī)模擴(kuò)大。由于縣域資金外流現(xiàn)象嚴(yán)重，縣域小微企業(yè)得到的貸款比例不斷下降，有相當(dāng)部分小微企業(yè)的融資需求沒有得到滿足；另一方面由于縣域資金的集中化使用，金融機(jī)構(gòu)更傾向于向大型企業(yè)、優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集中投放資金，導(dǎo)致小微企業(yè)需要的長期資金支持也得不到滿足。

2.縣域小微企業(yè)的經(jīng)營多元化需要創(chuàng)新金融服務(wù)

（1）對綜合金融服務(wù)的需求。目前，我國縣域金融市場的核心仍然是銀行類金融機(jī)構(gòu)，證券、保險、投資基金等其他類型的金融機(jī)構(gòu)都不發(fā)達(dá)，投融資類金融品種也很少。由于縣域小微企業(yè)規(guī)模小、風(fēng)險大、回報率低，保險類和擔(dān)保類金融機(jī)構(gòu)都不愿意向縣域小微企業(yè)提供金融服務(wù)。對一些資金需求規(guī)模較大的小微企業(yè)缺乏專業(yè)的資信評級機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行信用評估，也缺乏擔(dān)保機(jī)構(gòu)為其提供擔(dān)保支持，這都導(dǎo)致了小微企業(yè)的融資需求面臨更大的壓力。

（2）對新型金融產(chǎn)品的需求。目前，相對于比較發(fā)達(dá)的城市金融市場，縣域地區(qū)的金融市場存在著規(guī)模較小，機(jī)構(gòu)不健全，金融產(chǎn)品比較單一等諸多問題。單一的金融體系難以滿足縣域小微企業(yè)的多層次、寬范圍的金融需求，也使小微企業(yè)難以通過金融產(chǎn)品的有效組合來避免經(jīng)營風(fēng)險［12］。

（二）縣域金融服務(wù)的供給現(xiàn)狀分析

1.縣域金融服務(wù)體系的構(gòu)成情況

自1993年《國務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》頒布以來，我國已經(jīng)逐步形成了以銀行類、證券類和保險類等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)為主導(dǎo)的以民間借貸等非正規(guī)金融為補(bǔ)充的縣域金融體系。

（1）正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。在縣域地區(qū)，以銀行、證券、保險為主的正規(guī)金融機(jī)構(gòu)是構(gòu)成我國縣域金融體系的主體?？h域金融服務(wù)對縣域小微企業(yè)發(fā)展的支持，主要是通過銀行類金融機(jī)構(gòu)得以實(shí)現(xiàn)的。

（2）非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)主要是指一些非法定的提供資金融通的金融機(jī)構(gòu)，包括民間借貸、合會和地下錢莊等。非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)對我國縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，特別是縣域小微企業(yè)的發(fā)展都發(fā)揮了重要的補(bǔ)充作用，因此，也是我國縣域金融體系的重要組成部分。

2.縣域金融服務(wù)的供給情況

隨著縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和縣域金融體制改革的不斷深化，縣域金融體系不斷完善，除傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)外，一些資金互助社、小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也在部分地區(qū)興起。這些新型金融機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)都有力地促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?？h域金融的資金規(guī)模不斷擴(kuò)大，總量大幅增長。根據(jù)中國統(tǒng)計局的數(shù)據(jù)顯示，截至2013年年末，全國主要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)

此處的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要指農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行。的人民幣貸款余額為6.68萬億元，同比增長17.60%。

縣域金融的發(fā)展也極大地支撐了縣域經(jīng)濟(jì)的跨越式發(fā)展?？h域金融產(chǎn)品和服務(wù)方式不斷創(chuàng)新。隨著縣域金融市場的發(fā)展，縣域金融產(chǎn)品和服務(wù)方式不斷創(chuàng)新。目前，部分縣域不斷探索成立了新型貸款的擔(dān)保方式，提出了存貨質(zhì)押和應(yīng)收票據(jù)質(zhì)押貸款等，降低了縣域小微企業(yè)貸款的門檻。

四、縣域金融服務(wù)存在的問題及原因分析

（一）縣域金融服務(wù)存在的問題

1.縣域金融服務(wù)體系不完善

由于縣域小微企業(yè)的發(fā)展水平相對較低，與大企業(yè)、龍頭企業(yè)相比，金融機(jī)構(gòu)的投資回報率較低，因此，金融機(jī)構(gòu)在縣域地區(qū)開展業(yè)務(wù)，參與縣域金融體系建設(shè)的積極性和動力不足。第一，商業(yè)銀行提供的貸款無法滿足縣域小微企業(yè)的金融需求。商業(yè)銀行由于貸款審批權(quán)的上移，在縣域的貸款主要是偏向龍頭企業(yè)，對縣域小微企業(yè)的貸款支持不斷減少。第二，地方性中小金融機(jī)構(gòu)整體規(guī)模較小且分布不均勻，難以發(fā)揮應(yīng)有的作用。

2.縣域非銀行類金融機(jī)構(gòu)的整體規(guī)模偏小

第一，小微企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模較小，擔(dān)保額有限。對于縣域小微企業(yè)來說，擔(dān)保貸款是一個重要的融資途徑。但由于縣域小微企業(yè)自身條件和資信情況的限制，商業(yè)性的貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)也不愿為縣域小微企業(yè)提供擔(dān)保支持。第二，保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)過高。在縣域地區(qū)，由于小微企業(yè)在經(jīng)營過程中抵御風(fēng)險能力弱，因此，保險公司對小微企業(yè)制定的保費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)也相應(yīng)較高，導(dǎo)致投保意愿較低。第三，中小信托機(jī)構(gòu)的發(fā)展也是處于初步階段，業(yè)務(wù)規(guī)模比較小，在一些地區(qū)甚至沒有相應(yīng)的網(wǎng)點(diǎn)，與其他金融機(jī)構(gòu)相比，其市場份額明顯偏低。

3.金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不完善，創(chuàng)新不足

目前，由于縣域小微企業(yè)普遍缺少抵質(zhì)押物和有效擔(dān)保，雖然有一些金融機(jī)構(gòu)也專門開發(fā)了一些適合縣域小微企業(yè)融資需求的金融產(chǎn)品，但這些金融產(chǎn)品在最低金額限制、貸款利率和期限以及還款要求等方面還是難以滿足縣域小微企業(yè)多樣化的金融需求。同時，由于縣域金融市場缺乏競爭，金融機(jī)構(gòu)也沒有產(chǎn)品創(chuàng)新的動力和積極性，因而導(dǎo)致縣域金融產(chǎn)品創(chuàng)新不足，甚至一些成熟的金融創(chuàng)新產(chǎn)品受地域和品牌的影響也未能在縣域推廣。

（二）縣域金融服務(wù)存在問題的原因剖析

1.商業(yè)銀行的股份制改革導(dǎo)致縣域地區(qū)金融網(wǎng)點(diǎn)撤離

1994年的金融體制改革把商業(yè)銀行與政策性銀行分離開來，商業(yè)銀行走向了市場化的道路，成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行開始在廣大縣域地區(qū)吸收大量存款，但這些資金通過上級流向了經(jīng)濟(jì)更發(fā)達(dá)的地區(qū)。同時，在縣域地區(qū)提供金融業(yè)務(wù)大幅收縮，導(dǎo)致縣域小微企業(yè)的資金需求無法得到滿足。以農(nóng)村存貸款資金為例，1997—2009年，我國通過金融渠道的流出的農(nóng)村存貸款規(guī)?；旧鲜侵鹉暝黾拥?，從1997年的2 314.80億元增長到2009年的3.30萬億元，增長了13倍，凈流出總額高達(dá)14.90萬億元。特別是從2001年以后流出速度明顯提高，

資料來源：1997—2010年《中國統(tǒng)計年鑒》。這也就導(dǎo)致了當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)融資不足。

2.商業(yè)銀行貸款審批權(quán)的上移提高了小微企業(yè)的貸款門檻

隨著商業(yè)銀行的改制和貸款審批權(quán)的上移，縣域資金逐步向城市地區(qū)轉(zhuǎn)移，同時，出于安全性和效益性的考慮，商業(yè)銀行開始將縣域支行的貸款審批權(quán)上交?？h級以下各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主要以存款、代收代付等中間業(yè)務(wù)為主，貸款權(quán)限很小，很多縣級支行只有貸款的調(diào)查權(quán)，而無貸款的審批權(quán)［7］。對于許多縣域小微企業(yè)的貸款需求需要上級分行的審批才能進(jìn)行，這也客觀增加了貸款的審批流程和時間，而貸款的終身責(zé)任制也使基層的信貸人員不愿承擔(dān)風(fēng)險，發(fā)放貸款非常謹(jǐn)慎，這都無形提高了縣域小微企業(yè)貸款的門檻。

3.縣域金融產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新，無法滿足小微企業(yè)的需求

在縣域金融市場中，金融機(jī)構(gòu)處于賣方市場，在資金供給方面基本處于壟斷地位，缺乏市場競爭。所以商業(yè)銀行沒有動力也沒有意愿開發(fā)新的產(chǎn)品，這就無法滿足縣域小微企業(yè)“短、急、快”的金融需求。多年來，縣域商業(yè)銀行提供的金融產(chǎn)品主要是一些簡單的存取款、代收代付等中間業(yè)務(wù)。貸款的品種少、額度小，且在還款期限、利率等方面也不適合縣域小微企業(yè)的金融需求。中間業(yè)務(wù)品種較少，一些承兌、信用卡、保函類的金融業(yè)務(wù)在縣域地區(qū)沒有推廣開來；而證券、保險和公司理財類的金融產(chǎn)品也很少在縣域地區(qū)開展。

五、提升縣域金融服務(wù)小微企業(yè)的路徑

（一）縣域金融機(jī)構(gòu)

1.明確縣域商業(yè)銀行的主渠道作用

縣域小微企業(yè)發(fā)展所需的大量資金為商業(yè)銀行發(fā)放貸款、獲取盈利提供了很好的機(jī)會。商業(yè)銀行要把握住國家大力支持縣域小微企業(yè)發(fā)展這一良機(jī)，調(diào)整自身的信貸結(jié)構(gòu)，支持縣域營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)將信貸政策向縣域小微企業(yè)傾斜。農(nóng)業(yè)銀行可以充分利用自身的資金和網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢，豐富對縣域小微企業(yè)的金融服務(wù)；其他商業(yè)銀行也要積極參與到縣域經(jīng)濟(jì)金融的快速發(fā)展中，爭取向縣域地區(qū)，特別是縣域小微企業(yè)推出更加多元化、綜合化的信貸政策。

2.強(qiáng)化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的扶持作用

隨著縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，縣域小微企業(yè)產(chǎn)生了大量的融資需求，但是部分縣域小微企業(yè)由于自身條件的限制，如規(guī)模小、缺乏擔(dān)保物等，無法達(dá)到商業(yè)銀行的放貸條件，從商業(yè)銀行取得貸款。這就需要強(qiáng)化農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對縣域小微企業(yè)金融服務(wù)的扶持作用，為縣域小微企業(yè)提供政策性貸款業(yè)務(wù)。例如，由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行給商業(yè)銀行提供貸款補(bǔ)貼，引導(dǎo)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的資金流回縣域地區(qū)，來有效支持縣域小微企業(yè)的發(fā)展。

3.增強(qiáng)其他金融機(jī)構(gòu)的主力軍作用

對于中國郵政儲蓄銀行來說，其定位之一就是服務(wù)縣域小微企業(yè)。依托其網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，中國郵政儲蓄銀行推出了專門的小微企業(yè)貸款，用于滿足小微企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)需要。對農(nóng)信社來說，要適應(yīng)小微企業(yè)的快速發(fā)展形勢，不斷調(diào)整信貸政策，提供更適合縣域小微企業(yè)多樣化的金融服務(wù)，例如，大力發(fā)展信用聯(lián)盟貸款和小微企業(yè)聯(lián)保貸款等。對于新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，可利用信息優(yōu)勢和貸款程序比較靈活等特點(diǎn)，不斷完善各自的市場地位。

（二）縣域金融產(chǎn)品

1.完善縣域金融產(chǎn)品的供給結(jié)構(gòu)

縣域金融機(jī)構(gòu)要拓寬對縣域小微企業(yè)的金融服務(wù)，不僅要提供單一的存貸款業(yè)務(wù)，還要根據(jù)縣域小微企業(yè)的需求，為小微企業(yè)設(shè)計和開發(fā)更加多樣化的金融服務(wù)產(chǎn)品，例如結(jié)算、承兌、保險、理財和財務(wù)咨詢等。為了彌補(bǔ)縣域地區(qū)金融網(wǎng)點(diǎn)的不足，還可以向小微企業(yè)主推廣網(wǎng)絡(luò)銀行、電話銀行和手機(jī)銀行等網(wǎng)絡(luò)金融服務(wù)，同時還可以逐步推廣小微企業(yè)保險和商品遠(yuǎn)期、期貨等金融衍生產(chǎn)品，從而有效地防范和規(guī)避小微企業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險和信貸風(fēng)險。

2.拓寬縣域小微企業(yè)的抵押物范圍和支付結(jié)算方式

創(chuàng)新和拓展縣域小微企業(yè)的融資擔(dān)保抵押物范圍，推動小微企業(yè)股權(quán)融資、知識產(chǎn)權(quán)融資以及商標(biāo)經(jīng)營權(quán)融資等新型抵押貸款方式，同時還可以開展融資租賃、應(yīng)收賬款融資和發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券等，來解決縣域小微企業(yè)因缺乏抵押物而無法取得貸款的問題。還要創(chuàng)新縣域地區(qū)的支付結(jié)算方式，大力推進(jìn)縣域地區(qū)電子化金融的建設(shè)。增加ATM、CDS等自助設(shè)備，培養(yǎng)縣域小微企業(yè)新的支付習(xí)慣。要擴(kuò)大銀行承兌匯票、票據(jù)貼現(xiàn)等非現(xiàn)金支付結(jié)算工具在小微企業(yè)中的應(yīng)用。

（三）縣域金融業(yè)務(wù)

1.建立縣域小微企業(yè)信用擔(dān)保體系

政府要為縣域小微企業(yè)建立專門的信用擔(dān)保體系，促進(jìn)縣域小微企業(yè)融資。政府還要設(shè)立專項風(fēng)險保障資金等，一方面用于為商業(yè)銀行的小微企業(yè)貸款提供風(fēng)險保障；另一方面支持各地小微企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)和再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展。同時，還要大力發(fā)展互、商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，完善小微企業(yè)信用擔(dān)保體系。另外，還可以創(chuàng)新?lián)Ｈ谫Y方式，發(fā)展小微企業(yè)聯(lián)保、互保和上下游企業(yè)間的產(chǎn)業(yè)鏈擔(dān)保等融資產(chǎn)品，探索各種新型擔(dān)保方式。

2.大力發(fā)展小微企業(yè)保險業(yè)務(wù)

要健全小微企業(yè)保險體系，為縣域小微企業(yè)提供新的融資途徑。第一，要由政府出資建立政策性的保險機(jī)構(gòu)和再保險機(jī)構(gòu)，全面涉足一些商業(yè)保險不愿涉足的領(lǐng)域，同時為其他保險機(jī)構(gòu)提供保險服務(wù)。第二，要要鼓勵現(xiàn)有商業(yè)保險機(jī)構(gòu)開展小微企業(yè)保險業(yè)務(wù)，形成多元化、綜合化的小微企業(yè)保險體系。第三，還要加強(qiáng)保險業(yè)與銀行業(yè)、證券業(yè)的合作，開發(fā)一些金融相對較小、風(fēng)險較低、適合縣域小微企業(yè)需求的保險產(chǎn)品，豐富縣域小微企業(yè)的投融資渠道和風(fēng)險防范途徑。

3.拓寬小微企業(yè)的直接融資渠道

要促進(jìn)縣域小微企業(yè)健全經(jīng)營管理制度和財務(wù)制度，改善縣域小微企業(yè)的直接融資環(huán)境。小微企業(yè)通過資本市場的融資渠道主要包括股權(quán)融資和債權(quán)融資。對于一些規(guī)模較小、具有良好發(fā)展?jié)摿Φ目h域小微企業(yè)可鼓勵其發(fā)行債券，由政府或金融機(jī)構(gòu)等提供擔(dān)保，加大直接融資在縣域小微企業(yè)融資途徑中所占比例。對于一些成長較快的科技型和高新技術(shù)型小微企業(yè)可探索股權(quán)融資和技術(shù)產(chǎn)權(quán)融資等，將股權(quán)、技術(shù)、知識產(chǎn)權(quán)等轉(zhuǎn)化為資金資產(chǎn)，從而取得快速、高效、低成本的融資。另外還可以發(fā)展其他融資途徑，例如鼓勵金融機(jī)構(gòu)和其他資本開展針對縣域小微企業(yè)的融資租賃業(yè)務(wù)，推廣票據(jù)貼現(xiàn)、承兌、托收、和信用證等多種非現(xiàn)金類融資工具的運(yùn)用等。

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