序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇銀行保險監(jiān)督管理范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

2、證券公司。

3、信托投資公司、金融投資控股公司、投資咨詢顧問公司、大型企業(yè)財務(wù)公司。

4、金融控股集團、四大資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司。

5、保險公司、保險經(jīng)紀公司。

6、中央銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會，這是金融業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。

7、國家開發(fā)銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等政策性銀行。

篇（2）

3、中央人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會。

4、金融控股集團、四大資產(chǎn)管理公司、金融租賃、擔(dān)保公司。

5、證券公司，含基金管理公司。上交所、深交所、期交所。

6、信托投資公司，金融投資控股公司，投資咨詢顧問公司．大型企業(yè)財務(wù)公司。

7、國家公務(wù)員系列的政府行政機構(gòu)，如財政、審計、海關(guān)部門等。

8、社保基金管理中心或社保局。

篇（3）

一、商業(yè)銀行破產(chǎn)申請主體制度研究

1.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)申請主體的立法現(xiàn)狀

破產(chǎn)申請主體是指認為商業(yè)銀行已達破產(chǎn)標準，有權(quán)依法向人民法院提出破產(chǎn)要求的自然人、法人和組織機構(gòu)。我國《企業(yè)破產(chǎn)法》第七條規(guī)定：“債務(wù)人有本法第二條規(guī)定的情形，可以向人民法院提出重整、和解或者破產(chǎn)清算申請。債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，債權(quán)人可以向人民法院提出對債務(wù)人進行重整或者破產(chǎn)清算的申請。企業(yè)法人已解散但未清算或者未清算完畢，資產(chǎn)不足以清償債務(wù)的，依法負有清算責(zé)任的人應(yīng)當向人民法院申請破產(chǎn)清算?！币话偃臈l規(guī)定：“商業(yè)銀行、證券公司、保險公司等金融機構(gòu)有本法第二條規(guī)定情形的，國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)可以向人民法院提出對該金融機構(gòu)進行重整或者破產(chǎn)清算的申請。國務(wù)院金融監(jiān)督管理機構(gòu)依法對出現(xiàn)重大經(jīng)營風(fēng)險的金融機構(gòu)采取接管、托管等措施的，可以向人民法院申請中止以該金融機構(gòu)為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序?！薄渡虡I(yè)銀行法》七十一條規(guī)定：“商業(yè)銀行不能支付到期債務(wù)，經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同意，由人民法院依法宣告其破產(chǎn)。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進行清算?！睂ι虡I(yè)銀行的破產(chǎn)申請主體進行了規(guī)定。根據(jù)法律的規(guī)定，債權(quán)人、商業(yè)銀行和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有申請破產(chǎn)的權(quán)利，同時，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對債權(quán)人、商業(yè)銀行的破產(chǎn)申請進行審查。

2.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)申請主體制度的完善措施

我國目前的立法賦予債權(quán)人、債務(wù)人和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)符合國際上通行的破產(chǎn)主體申請制度。對于商業(yè)銀行來講，它是最了解自身的財務(wù)狀況的，加上銀行信息的保密性，外界對于商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況并不十分了解。同時，商業(yè)銀行作為一個民事主體，有處分自己權(quán)利的資格。因此，賦予商業(yè)銀行破產(chǎn)申請主體的地位是必要的。但是，對于商業(yè)銀行作為破產(chǎn)主體申請破產(chǎn)時必須要經(jīng)過銀行業(yè)監(jiān)督管理管理機構(gòu)的審查，以避免商業(yè)銀行濫用破產(chǎn)申請權(quán)利逃避債務(wù)，損害債權(quán)人的利益?，F(xiàn)行的法律雖然賦予了銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對商業(yè)銀行申請破產(chǎn)進行審查的資格，但規(guī)定較為粗糙、模糊，可操作性不強。而且，對于商業(yè)銀行惡意申請破產(chǎn)的法律責(zé)任也未涉及。因此，有必要在現(xiàn)行法律基礎(chǔ)之上明確地規(guī)定銀行監(jiān)督管理機構(gòu)如何對申請破產(chǎn)銀行的審查，如對申請破產(chǎn)銀行資本充足率進行審查，對其破產(chǎn)可能會造成的金融市場的影響進行評估等，以決定是否允許其申請破產(chǎn)。同時，將商業(yè)銀行惡意申請破產(chǎn)的法律責(zé)任納入商業(yè)銀行破產(chǎn)法律制度的范疇，減少金融資源的浪費。

債權(quán)人為為實現(xiàn)債權(quán)而申請債務(wù)人破產(chǎn)是破產(chǎn)法賦予債務(wù)人最基本的權(quán)利。破產(chǎn)制度創(chuàng)立的目的就是為了保護債權(quán)人的合法權(quán)益，商業(yè)銀行也不例外。在商業(yè)銀行破產(chǎn)中，債權(quán)人最主要的就是就是廣大的儲戶。由于他們對銀行的財務(wù)狀況了解較少，無法知悉商業(yè)銀行的真實的經(jīng)營情況，他們判斷商業(yè)銀行出現(xiàn)破產(chǎn)原因的標準就是銀行無法償付到期債務(wù)。如果允許他們隨意的提出破產(chǎn)申請，勢必會將經(jīng)營狀況良好的企業(yè)推置于破產(chǎn)危險之中。所以，應(yīng)在有關(guān)規(guī)范商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律中明確規(guī)定商業(yè)銀行的債權(quán)人申請破產(chǎn)要先征得銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的同意。若銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)不同意破產(chǎn)申請，債權(quán)人可以采取復(fù)議的方式進行救濟。這樣，既能保證債權(quán)人充分地行使權(quán)利，又能維護金融市場的安全和穩(wěn)定。

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行的監(jiān)管貫穿銀行業(yè)務(wù)活動的始終，所以，其對于銀行活動的了解程度高于債權(quán)人。而且，它是獨立于商業(yè)銀行和債權(quán)人的組織，具有中立性，在對銀行進行破產(chǎn)申請時必然會更加理性、科學(xué)。所以，商業(yè)銀行和債權(quán)人在申請銀行破產(chǎn)時必須征得銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的同意?，F(xiàn)行立法對于我國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的自由裁量權(quán)限制的較多，在未來的立法中，應(yīng)該借鑒國外的立法經(jīng)驗，給予銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)更大的權(quán)限，更大程度地發(fā)揮銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的作用。

二、我國商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)清償順序制度的研究

1.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)清償順序制度立法現(xiàn)狀

關(guān)于商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)的清償順序分散地規(guī)定在《企業(yè)破產(chǎn)法》和《商業(yè)銀行法中》?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》第一百一十三條規(guī)定：“破產(chǎn)財產(chǎn)在優(yōu)先清償破產(chǎn)費用和共益?zhèn)鶆?wù)后，依照下列順序清償：（1）破產(chǎn)人所欠職工的工資和醫(yī)療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應(yīng)當劃入職工個人賬戶的基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險費用，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當支付給職工的補償金；（2）破產(chǎn)人欠繳的除前項規(guī)定以外的社會保險費用和破產(chǎn)人所欠稅款；（3）普通破產(chǎn)債權(quán)?！盵參照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》第一百三十一條]《商業(yè)銀行法中》第七十一條規(guī)定：“商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時，在支付清算費用、所欠職工工資和勞動保險費用后，應(yīng)當優(yōu)先支付個人儲蓄存款的本金和利息?！盵參照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第七十一條]按照現(xiàn)行法律的規(guī)定，破產(chǎn)商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)的清償按照以下順序：先清償破產(chǎn)清算費用和共益?zhèn)鶆?wù)；然后清償破產(chǎn)企業(yè)的職工工資和勞動保險費用，然后再償還個人儲蓄存款人的本金和利息。

2.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)清償順序制度的完善措施

按照現(xiàn)行破產(chǎn)銀行債務(wù)清償順序的規(guī)定，個人儲蓄存款人的清償順序排在破產(chǎn)企業(yè)企業(yè)職工工資和社會保險費用之后，這一清償順序與保護債權(quán)人利益的目標相背離。因為就目前我國的情況而言，商業(yè)銀行職工屬于高收入群體，在銀行破產(chǎn)時并非屬于弱勢群體，而廣大的儲戶相較于銀行職工來講處在更為劣勢的地位，所以，將破產(chǎn)銀行職工工資和社會保險費用的清償順序放在個人儲蓄存款之前并不符合保護弱者的原則。所以，未來在商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律制度構(gòu)建方面，應(yīng)將個人儲蓄存款的清償順序放在破產(chǎn)銀行職工工資和勞動保險之前，清算費用和共益?zhèn)鶆?wù)之后。對于商業(yè)銀行欠繳的稅款的清償順序，也應(yīng)該排在個人儲蓄存款之后。雖然稅收是國家財政收入的主要來源，但經(jīng)各國的實踐表明，將個人儲蓄存款的清償順序放在商業(yè)銀行所欠繳的稅款之后并不會對國家的財政收入造成不良的影響，但卻能是債權(quán)人的利益得到最大的保護。所以，未來商業(yè)銀行破產(chǎn)財產(chǎn)的清償將個人儲蓄存款的清償放在商業(yè)銀行的破產(chǎn)清算費用和共益?zhèn)鶆?wù)之后。

三、我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任的研究

柏拉圖說過：“如果某人管理人類事務(wù)可以不承擔(dān)責(zé)任，那么就必然產(chǎn)生傲慢和不正義?！狈韶?zé)任的缺失將會導(dǎo)致權(quán)利的行使和義務(wù)的履行得不到保障。所以，構(gòu)建完善的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任制度是保護債權(quán)人利益，保證破產(chǎn)健康有序發(fā)展的必然要求。

1.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任的立法現(xiàn)狀

我國現(xiàn)行的商業(yè)銀行破產(chǎn)雖然涉及了法律責(zé)任，但尚未構(gòu)建起完善的法律責(zé)任體系。就目前的立法情況而言，主要有2000年制定的《金融機構(gòu)高級管理人員任職資格管理辦法》第二十九條的規(guī)定。在《商業(yè)銀行法》的七十三至八十九條中規(guī)定了商業(yè)銀行及其從業(yè)人員對不法經(jīng)營行為的法律責(zé)任，但并未規(guī)定其在接管、破產(chǎn)、清算中的法律責(zé)任。這些有關(guān)于破產(chǎn)法律責(zé)任的法律規(guī)定較為分散，而且缺乏專門針對商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律責(zé)任的規(guī)定。同時，對于商業(yè)銀行破產(chǎn)，沒有關(guān)于這方面的刑事責(zé)任的規(guī)定。總之，對于我國目前商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律責(zé)任而言，法律涉及的較少而且不成體系。因此未來的商業(yè)銀行破產(chǎn)立法有必要在這一方面予以完善。

2.我國商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任的完善措施

針對于我國目前的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任的現(xiàn)狀，應(yīng)該將這些分散的規(guī)定進行梳理、整合，構(gòu)建完善的商業(yè)銀行破產(chǎn)法律責(zé)任體系，規(guī)定專門針對商業(yè)銀行破產(chǎn)的法律責(zé)任。同時，對于破產(chǎn)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任進行民事、行政、刑事的劃分，分別規(guī)定在何種情況下應(yīng)承擔(dān)何種責(zé)任何種層次的責(zé)任。同時，還需要明確地規(guī)定參與銀行破產(chǎn)的評估機構(gòu)、律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所等機構(gòu)的法律責(zé)任以使其更好地履行職責(zé)，將商業(yè)銀行破產(chǎn)所帶來的損失降到最低。在刑法中，也應(yīng)該將嚴重的破產(chǎn)欺詐行為納入刑法調(diào)整范圍，加大對這一行為的打擊力度，維護整個金融體系的安全。

參考文獻：

[1]楊松等.銀行法律制度改革與完善研究[M].北京大學(xué)出版社，2012.

篇（4）

一、比較中美商業(yè)銀行監(jiān)管法律制度

    (一)法律框架

    美國的金融監(jiān)管制度的發(fā)展是緊緊伴隨著法規(guī)的建立而成長起來的。美國銀行監(jiān)管的主要法規(guī)有:《1863年國民銀行法》,《1913年聯(lián)邦儲備法》、《聯(lián)邦存款保險法》《1933年銀行法》、們956銀行控股公司法》、們980年存款機構(gòu)管制放松與貨幣控制法》,k1991聯(lián)邦存款保險公司改進法案》.《1991年外資銀行監(jiān)督改善法》、《1996年聯(lián)邦存款保險基金法》、x1999年金融服務(wù)現(xiàn)代化法》。

    自1949年建國以來，我國銀行監(jiān)管法制發(fā)展歷經(jīng)了建國初期的開創(chuàng)階段、計劃經(jīng)濟時期及社會主義市場經(jīng)濟時期等三個階段。在社會主義市場經(jīng)濟時期，199-5通過了《中華人民共和國人民銀行法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》標志著我國銀行監(jiān)管法制體系初步形成。2003年對《人民銀行法》和《商業(yè)銀行法》的修正及新頒布的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》標志著銀行監(jiān)管體制的進一步完善。與此同時，還有一系列的法規(guī)和人民銀行或銀監(jiān)會制定的金融規(guī)章涉及了銀行監(jiān)管問題。

    (二)監(jiān)管機構(gòu)

    美國銀行業(yè)主要管理機構(gòu)主要包括以下機構(gòu):聯(lián)邦儲備體系、貨幣管理局、聯(lián)邦存款保險公司、司法部、證券與交易委員會、州銀行委員會。根據(jù)《人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，我國銀行業(yè)由人民銀行和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)進行監(jiān)管。

    (三)監(jiān)管內(nèi)容

    1.美國監(jiān)管機構(gòu)的主要監(jiān)管內(nèi)容

    (1)市場準入的監(jiān)管

    在美國注冊不同性質(zhì)的銀行要由不同管理機構(gòu)審批。貨幣管理局管理國民銀行注冊和頒發(fā)執(zhí)照，并對其營業(yè)宗旨、組織章程、資本結(jié)構(gòu)、董事、官員資歷、管理業(yè)務(wù)和風(fēng)險、獲利能力和所有權(quán)要求等因素進行考慮和調(diào)查。

    (2)資本充足率的監(jiān)管

    1981年，美國聯(lián)邦儲備委員會、貨幣管理局和聯(lián)邦存款保險公司共同制定了衡量資木充足率的統(tǒng)一標準:將資本分為一級資本和二級資本?！栋腿麪枀f(xié)議》簽定后，美國于1990年底開始試用，并作為駱駝評級制度的資本檢查標準，以此評價銀行資本的充足性。

    （3)對風(fēng)險損失準備金的監(jiān)管

    美國對壞帳的法律定義是指本金或利息逾期6個月以上的貸款，以及擔(dān)保和抵押不落實的催收貸款。按規(guī)定，壞帳必須在分紅前核銷。各家銀行也可以對其認為必須核銷的資產(chǎn)進行主動核銷。為防上匯兌風(fēng)險，聯(lián)邦儲備銀行可以根據(jù)其對銀行國際貸款質(zhì)量的評價，要求有關(guān)銀行建立并保持一定數(shù)量的專項儲備。

    (4)對存款保險的監(jiān)管

    聯(lián)邦儲備銀行要求其所有成員都必須參加聯(lián)邦存款保險。大多數(shù)州也要求州立銀行參加聯(lián)邦存款保險。聯(lián)邦存款保險公司一身二任，既是保險公司，又是金融監(jiān)管機構(gòu)，將業(yè)務(wù)職能與監(jiān)管職能緊密結(jié)合，以檢查投保銀行安全狀況的方式，監(jiān)管美國所有銀行，對穩(wěn)定美國金融體系起到重要的作用。

    此外，還對銀行的經(jīng)營范圍、資產(chǎn)集中、銀行流動性、銀行合并機銀行破產(chǎn)和倒閉進行監(jiān)管。

    2.中國監(jiān)管機構(gòu)的主要監(jiān)管內(nèi)容

    （1）人民銀行

    人民銀行依法監(jiān)測金融市場的運行情況，對金融市場實施宏觀調(diào)控，促進其協(xié)調(diào)發(fā)展。人民銀行主要履行下列職責(zé):與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章;依法制定和執(zhí)行貨幣政策;發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場;實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場;監(jiān)督管理黃金市場;持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備:經(jīng)理國庫;維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行;作為國家的中央銀行，從事有關(guān)的國際金融活動等。

（2)國務(wù)院

    國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)對全國銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理。依法制定并對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則。依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍。并對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理。

    (四)監(jiān)管方式

    1.美國監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管方式

    美國的現(xiàn)場檢查制度是由聯(lián)邦金融管理部門派出檢查小組到商業(yè)銀行進行實地檢查。按1991年《聯(lián)邦存款保險公司改善法》規(guī)定，銀行監(jiān)管者每年至少對所有銀行現(xiàn)場檢查一次。美國的非現(xiàn)場監(jiān)督注重于統(tǒng)一性、綜合性、比較性和預(yù)測性的系統(tǒng)監(jiān)管。綜合每家銀行的業(yè)務(wù)全面情況，通過進行駱駝評級來比較同類銀行狀況，確定各家銀行的業(yè)務(wù)監(jiān)管級數(shù)，并由此確定現(xiàn)場檢查的必要性。

    2.中國監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管方式

    銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及其風(fēng)險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險狀況。對銀行業(yè)金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動及其風(fēng)險狀況進行現(xiàn)場檢查，應(yīng)制定現(xiàn)場檢查程序，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為。建立銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)督管理評級體系和風(fēng)險預(yù)警機制，根據(jù)銀行業(yè)金融機構(gòu)的評級情況和風(fēng)險狀祝，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。

    二、我國商業(yè)銀行監(jiān)管法律制度的完善

    1、健全國家金融監(jiān)管體制，加強金融機構(gòu)內(nèi)部自律機制

    對金融機構(gòu)實施金融監(jiān)管包括他律與自律兩個層次。他律即中央銀行和其他監(jiān)管主體依據(jù)國家法律、法規(guī)對金融機構(gòu)及其活動進行監(jiān)管，屬于強制性監(jiān)管。

    自律即金融機構(gòu)自身為有效防范金融風(fēng)險，保障金融安全而建立的自我監(jiān)控機制，是國家實行金融監(jiān)管的基礎(chǔ)。有效的金融監(jiān)管必須注重外在約束和自我約束的統(tǒng)一。在國家宏觀金融監(jiān)管確立的條件下，完善金融機構(gòu)自律管理水平，加強金融業(yè)同業(yè)公會或協(xié)會自律性組織建設(shè)，是構(gòu)建我國金融監(jiān)管體系中不可缺少的部分。

    2.金融監(jiān)管方式應(yīng)加強風(fēng)險防范

    我國金融監(jiān)管存在重合規(guī)性、輕風(fēng)險性的問題。要改變這一狀況，應(yīng)從以下方面著手:首先要調(diào)整監(jiān)管思路，實現(xiàn)從，事后化解”到”事前防范"的轉(zhuǎn)變。

篇（5）

1、商業(yè)性質(zhì)的銀行，其中包括中國工商、建設(shè)、農(nóng)業(yè)銀行等四大行和招商等股份制商行、城市商業(yè)銀行、外資銀行駐國內(nèi)分支機構(gòu)；

2、保險公司、保險經(jīng)紀公司；

3、中央人民銀行、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會；

篇（6）

一、銀行保險業(yè)務(wù)的歷史和發(fā)展

從經(jīng)濟學(xué)理論上來說，銀行業(yè)務(wù)與保險業(yè)務(wù)的合作和滲透應(yīng)有兩種基本的形式：（1）銀行保險業(yè)務(wù)――在銀行的經(jīng)營環(huán)境中出售保險業(yè)務(wù)，一種可能是由銀行進行自行承保，另外一種可能是銀行出售某種保險產(chǎn)品；（2）保險銀行業(yè)務(wù)――通過保險公司的銷售渠道出售某種銀行產(chǎn)品，一種可能是由保險公司所下屬的銀行開發(fā)的，另一種可能是保險公司銷售某種銀行產(chǎn)品。然而我國當前的實際情況是銀行銷售保險公司的產(chǎn)品或者兼并保險公司的現(xiàn)象較為普遍，即銀行保險業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)與保險業(yè)務(wù)的合作和滲透的主體。銀行保險業(yè)務(wù)的發(fā)展大致可以歸納為四個階段：第1個階段是在20世紀80年代以前，銀行保險業(yè)務(wù)僅僅局限在銀行充當一些保險公司中介的層面，從嚴格意義上來講的銀行保險業(yè)務(wù)尚未出現(xiàn)。第2階段大致開始于20世紀80年代以后，銀行開始全面進入保險業(yè)務(wù)領(lǐng)域，因此這一階段一直被認為是銀行保險業(yè)務(wù)的真正開始。在這一階段中，法國銀行保險業(yè)務(wù)的發(fā)展最為顯著。第3階段從80年代末開始，銀行保險業(yè)務(wù)逐步從戰(zhàn)略聯(lián)盟層面轉(zhuǎn)向資本融合層面，銀行所推出的各類保險產(chǎn)品大大增加，介入保險業(yè)務(wù)的形式也逐漸趨于多樣化。第4階段大致從20世紀90年代末持續(xù)到現(xiàn)在，此階段的主要特點是銀行保險業(yè)務(wù)的發(fā)展出現(xiàn)了兩種互不相同的趨勢：其中一種趨勢為銀行保險業(yè)務(wù)繼續(xù)快速發(fā)展，另外一種趨勢為一些跨國金融集團將保險業(yè)務(wù)由銀行主業(yè)中轉(zhuǎn)移出來，重新進行專業(yè)化的經(jīng)營。

二、銀行保險業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展

銀行保險業(yè)務(wù)在我國推行的時間相對不是很長，但是由于銀行保險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展階段正是我國特色社會主義市場經(jīng)濟對外開放的重要時期，并且伴隨著我國于2001年正式加入WTO世界貿(mào)易組織，我國金融開放的進程進一步加快，因此我國銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速。其發(fā)展歷程如下：20世紀90年代中期以來， 我國一些新興的保險公司，例如華安、新華以及泰康等保險公司為了盡快占領(lǐng)正在發(fā)展初期的我國保險市場，紛紛與一些國有商業(yè)銀行簽訂銷售保險產(chǎn)品的協(xié)議，利用銀行比較全面的分支網(wǎng)絡(luò)來銷售保險產(chǎn)品，正式開始嘗試合作聯(lián)手開拓市場， 走出了我國銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展的第一步。這一階段的合作主要以銀行收取保費作為主要內(nèi)容，即銀行保險業(yè)務(wù)的兼業(yè)形式。進入21世紀以來，尤其從2001年我國加入WTO起，我國銀行保險業(yè)務(wù)開始了全面的發(fā)展，并且第一次出現(xiàn)了專業(yè)的銀行保險產(chǎn)品――儲蓄性的分紅保險。到了最近幾年，我國的銀行保險業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速，銀行保險產(chǎn)品的銷售額年均增長率高達24．3％。截止到目前，我國商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國保險產(chǎn)品的第二大銷售渠道，銀行保險業(yè)務(wù)的規(guī)模占比達到了25％左右，銀行銷售的保險產(chǎn)品的收入也從 2001 年的 45 億元增長至 2010 年的 2453．89 億元。 截至 2010年 12 月底，全國共有銀行類保險兼業(yè)機構(gòu) 82564 家［1］，占所有保險產(chǎn)品兼業(yè)機構(gòu)的百分比 57．17％，并且實現(xiàn)保險產(chǎn)品收入2468．16 億元，占所有保險產(chǎn)品兼業(yè)的百分比為70％，銀行的傭金收入為165．23億。與此同時，一些著名的跨國金融集團也紛紛通過其控制的證券、保險、銀行子公司逐步進人我國的市場，并且通過進行密切深入的業(yè)務(wù)合作或者加以整合共同分享各自所擁有的資源。

三、當前我國銀行保險業(yè)務(wù)的所遇到監(jiān)管問題

銀行保險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展對我國當前實行的針對分業(yè)經(jīng)營進行分業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管制度提出了嚴峻的挑戰(zhàn)。

國際上對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管［2］一般根據(jù)監(jiān)管機構(gòu)設(shè)置的情況而有所不同，其原因是在一個具體的綜合監(jiān)管框架下依據(jù)對應(yīng)的內(nèi)設(shè)部門進行分別的監(jiān)督管理是一種比較容易實現(xiàn)的解決方式。但是針對實行分業(yè)監(jiān)督管理的國家和地區(qū)，一般采取了對證券、保險以及銀行分別實行功能監(jiān)管的模式，對于金融集團一般采取指定監(jiān)管機構(gòu)或者主業(yè)監(jiān)管的作法。伴隨著我國銀行保險業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，銀行保險業(yè)務(wù)將保險公司以及銀行緊密聯(lián)系起來，然而其各自的監(jiān)督管理機構(gòu)卻不同，分別由保監(jiān)會以及銀監(jiān)會擔(dān)當。對于銀行保險業(yè)務(wù)而言，其具有經(jīng)過保險公司設(shè)計創(chuàng)新的保險產(chǎn)品無論是理財型、保障型還是混合型都要由銀行網(wǎng)絡(luò)進行銷售出去的特點，這就造成了一定的監(jiān)督管理“真空”地帶。即:銀行保險產(chǎn)品從離開保險公司到進入銀行之后，已經(jīng)脫離了我國保險監(jiān)管機構(gòu)的視線，即便銀行成為保險公司的，我國保險監(jiān)管機構(gòu)依舊很難單獨地對銀行的行為進行有效的監(jiān)管。

四、針對我國政府監(jiān)管銀行保險業(yè)務(wù)的建議

1、各類針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門要保持自身的獨立性，實實在在地去承擔(dān)各自的職責(zé)。因為當前銀行保險業(yè)務(wù)的產(chǎn)品生產(chǎn)及設(shè)計是由保險公司完成的，并且最終的風(fēng)險也由保險公司進行承擔(dān)，因此我國的保險監(jiān)管機構(gòu)就負有了更大的責(zé)任。但是更為重要的是要建立以及完善一套針對我國銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管法律法規(guī)體系，對銀行保險業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新的產(chǎn)品建立起明確的監(jiān)管標準或者法律法規(guī)，不要出現(xiàn)法律或者監(jiān)管的“真空”地帶。據(jù)權(quán)威部門統(tǒng)計，我國的保險公司在銀行保險業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險更大，因此，保監(jiān)會對我國保險公司的監(jiān)督對于控制銀保風(fēng)險的作用是非常關(guān)鍵的。當前我國銀行保險業(yè)務(wù)在市場銷售的創(chuàng)新產(chǎn)品大多集中于躉繳的短期分紅類的保險產(chǎn)品上，雖然這類產(chǎn)品可以在較短的時間內(nèi)快速增加保險公司的資產(chǎn)總規(guī)模，但是我們必須看到，這類產(chǎn)品同時也造成了保險公司的資產(chǎn)負債率得大大增加，并且無控制的增長勢必會造成保險公司資產(chǎn)負債率的進一步上升，最終造成保險公司的償付能力的降低。因此保險監(jiān)管部門應(yīng)強化對我國保險公司資產(chǎn)負債配比的監(jiān)督管理，引導(dǎo)保險公司開發(fā)較長期限的銀行保險產(chǎn)品，同時促使保險公司注意優(yōu)化自身資金配比的結(jié)構(gòu)，化解可能出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，最終促進我國銀行保險業(yè)務(wù)的既快速又健康的發(fā)展。

2、在銀監(jiān)會與保監(jiān)會加強協(xié)調(diào)合作基礎(chǔ)上，可以另外設(shè)立一個針對銀行保險業(yè)務(wù)進行綜合監(jiān)管的部門，并且其需要密切保持與其他監(jiān)管機構(gòu)的交流和聯(lián)系，統(tǒng)籌規(guī)劃，協(xié)商，協(xié)調(diào)綜合監(jiān)管事宜。通過互相的密切合作，來填充“模糊地帶”方面的監(jiān)管漏洞，規(guī)范銀行在保險業(yè)務(wù)方面的經(jīng)營行為，從而創(chuàng)造一個良好的市場競爭環(huán)境，另外還可以促進銀行保險業(yè)務(wù)更加的穩(wěn)定與健康、實現(xiàn)可持續(xù)性的發(fā)展。與此同時，銀行與保險公司一樣面臨著極近相似的風(fēng)險，如法律風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、信譽風(fēng)險、操作風(fēng)險等，另外，銀監(jiān)會與保監(jiān)會需要在風(fēng)險管理、產(chǎn)品開發(fā)、信用評估等各方面展開共同合作，一同開發(fā)企業(yè)和消費者信用評級方面的機制，不僅要強化針對風(fēng)險機制的估值和測評方面的合作研究，還要強化對銀行以及保險公司資本充足率和償付能力方面的監(jiān)管，同時完善內(nèi)控方面的“防火墻”的建立，積極隨時檢查正當性的關(guān)聯(lián)交易，并且注意控制風(fēng)險的過度集中。

3、 在銀行的人身保險業(yè)務(wù)方面上無論是銀行或保險監(jiān)管部門都要適當加強監(jiān)督檢查，對產(chǎn)生違規(guī)行為的處罰力度一定要加大。對于柜臺銷售的人員在資質(zhì)方面的要求應(yīng)當適當?shù)脑黾樱鴮τ谝呀?jīng)納入壽險的銷售人員要進行統(tǒng)一監(jiān)管，并且在信息披露的制度上進行完善并健全。通過建立相對比較健全公正并且權(quán)威的銀行產(chǎn)品信息披露制度，倡導(dǎo)正確的消費理念，傳遞正確的保險信息，盡量避免保險人和投保人之間信息方面的不對稱，這樣做才能更好的維護客戶自身的利益。

4、 健全并完善非現(xiàn)場監(jiān)督管理報表體系，建立單項的針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管報表。最近幾年，我國銀行在保險業(yè)務(wù)上迅速發(fā)展，銀行已經(jīng)是人身險業(yè)務(wù)方面的三大頂梁柱之一，但截止到目前為止，非現(xiàn)場監(jiān)管報表機制中并沒有針對人身險業(yè)務(wù)方面的單項銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管報表，而是將銀行在其他保險種類的業(yè)務(wù)混合在人身保險業(yè)務(wù)中進行計算。因此為了隨時掌握銀行在保險業(yè)務(wù)方面的發(fā)展情況及相關(guān)信息，需要銀行針對每一類保險業(yè)務(wù)都要有單項的監(jiān)管報表，同時為適應(yīng)我國銀行在保險業(yè)務(wù)方面的迅速發(fā)展，應(yīng)當制定了一些政策依據(jù)以及法律法規(guī)。

5、建立針對銀行保險產(chǎn)品核準備案的管理制度 ，強化產(chǎn)品的準入監(jiān)管。通過對于預(yù)定費用率的監(jiān)管 ，限定銀行保險產(chǎn)品手續(xù)費用的支付百分比 ，防止銀行保險業(yè)務(wù)的惡性競爭 ； 通過對預(yù)定利率的監(jiān)管 ， 可以有效防止各保險公司盲目的產(chǎn)品價格競爭 ， 這不僅有利于銀行保險市場的良性競爭 ，促進各保險公司在管理創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新上提高核心競爭力 ，還可以有利于銀行保險業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

綜合來說，我國針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管需要在分業(yè)監(jiān)管的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上加強保監(jiān)管與銀監(jiān)管機構(gòu)之間的密切合作以及協(xié)調(diào)發(fā)展。保監(jiān)會和銀監(jiān)會首先作為監(jiān)管功能的主體形式對銀行保險業(yè)務(wù)進行監(jiān)管，另外以保險公司、銀行的自我控制能力為基礎(chǔ)，并且結(jié)合社會的監(jiān)督作為補充，對保險公司和銀行在關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面做出規(guī)范性的嚴格要求，從而對銀行保險業(yè)務(wù)進行合理有效的監(jiān)管，防止公眾在人身利益上可能產(chǎn)生的損害和風(fēng)險性的傳染。

五、對行業(yè)組織方面的監(jiān)督建議

對于政府部門針對銀行保險業(yè)務(wù)實施的監(jiān)管，可以說其是一個比較被動的過程，其具有滯后性的特點，即監(jiān)管部門不可能預(yù)料到所有可能會產(chǎn)生的風(fēng)險并及時地將其歸納為監(jiān)管的范圍之內(nèi)。特別是現(xiàn)階段我國的監(jiān)管水平相比西方發(fā)達國家還比較落后，通常出現(xiàn)了相關(guān)風(fēng)險或者問題后才開始研究進行合理監(jiān)管的對策。因此，在這種情況下保險業(yè)與銀行業(yè)的行業(yè)協(xié)會所可以發(fā)揮的自律監(jiān)督方面的作用就顯得非常的重要。

1、行業(yè)協(xié)會是由某行業(yè)中各機構(gòu)或企業(yè)組建的，對外負責(zé)協(xié)調(diào)自身行業(yè)與政府部門以及其他行業(yè)的關(guān)系、對內(nèi)負責(zé)協(xié)調(diào)本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)之間密切關(guān)系。由于其與各企業(yè)的相互關(guān)系密切，行業(yè)協(xié)會對該行業(yè)的發(fā)展通常都十分熟悉，因此相比于監(jiān)管機構(gòu)，行業(yè)協(xié)會對該行業(yè)業(yè)務(wù)狀況、風(fēng)險因素及具體操作的了解更勝一籌。因此，需要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會的積極作用，促使其對銀行保險業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險進行及時的管理和監(jiān)督。銀行和保險公司的行業(yè)協(xié)會參與針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管也是我國當前組建多層次銀行保險業(yè)務(wù)監(jiān)管體系的重要組成部分。

2、建立行業(yè)之間競爭的自律規(guī)范。目前，我國各家銀行與保險公司對銀行保險業(yè)務(wù)方面上的具體操作都是不同的，存在著很多問題，例如在宣傳時的不規(guī)范性，一部分銀行保險業(yè)務(wù)方面的從業(yè)人員為了創(chuàng)造更高的自身業(yè)績，對其他保險性公司在名譽上進行惡意低毀，并且對其他保險公司在銀行里宣傳材料惡意撕毀以及拋棄。對這種現(xiàn)象要嚴厲杜絕，除了保險公司對旗下職員的惡意行為進行糾正使其達到規(guī)范化這一措施之外，更重要的是建立行業(yè)之間競爭的自律規(guī)范。

3、銀行保險業(yè)務(wù)是涉及到銀行和保險的跨行業(yè)之間的業(yè)務(wù)，銀行與保險公司的行業(yè)協(xié)會只能在行業(yè)的原則上對其做有關(guān)規(guī)定，并不能在實際操作上對其進行設(shè)立相應(yīng)的法律規(guī)范，更不能制定相應(yīng)的懲罰性措施，因此如果沒有相關(guān)的法律規(guī)定的頒布，從業(yè)在職人員還會有違規(guī)的行為產(chǎn)生。建議由行業(yè)組織協(xié)會和監(jiān)管機關(guān)出臺關(guān)于銀行保險業(yè)務(wù)銷售人員的管理條例，針對銀行保險銷售人員的資格要求方面進行嚴格審核認定，實施持證在職銷售的法律規(guī)定制度，針對沒有取得審核資格認證的在職銷售人員，不準擅自銷售銀行保險產(chǎn)品；建立嚴格正規(guī)的行業(yè)懲罰和監(jiān)督體系的機制，尤其是對于誤導(dǎo)消費者嚴重的銷售人員，對其采用永久性取消從事此行業(yè)資格的懲罰。

4、與此同時，我國的銀行行業(yè)協(xié)會與保險行業(yè)協(xié)會應(yīng)當共同協(xié)商，統(tǒng)一及規(guī)范銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)督制度、操作和懲罰制度；強化自身經(jīng)營、道德理念及行為；形成自我控制與監(jiān)督、建立防范風(fēng)險產(chǎn)生的機制；建立定期性的聯(lián)席會議規(guī)定制度，從而加強行業(yè)之間的溝通和交流，開展對合作的精神宣傳，促進銀行保險業(yè)務(wù)在美譽度和知名度上共同提升，營造良好有序的競爭環(huán)境；

總結(jié)：

我國針對銀行保險業(yè)務(wù)的監(jiān)管需要在分業(yè)監(jiān)管的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上加強保監(jiān)管與銀監(jiān)管機構(gòu)之間的密切合作以及協(xié)調(diào)發(fā)展。保監(jiān)會和銀監(jiān)會首先作為監(jiān)管功能的主體形式對銀行保險業(yè)務(wù)進行監(jiān)管，另外以保險公司、銀行的自我控制能力為基礎(chǔ)，并且結(jié)合社會的監(jiān)督作為補充，對保險公司和銀行在關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面做出規(guī)范性的嚴格要求，從而對銀行保險業(yè)務(wù)進行合理有效的監(jiān)管，防止公眾在人身利益上可能產(chǎn)生的損害和風(fēng)險性的傳染。本文首先闡述了銀行保險業(yè)務(wù)的歷史和其在世界范圍以及在我國的發(fā)展情況，接著研究了當前我國銀行保險業(yè)務(wù)的所遇到的監(jiān)管問題，最后從我國政府和行業(yè)協(xié)會兩個方面就如何監(jiān)管銀行保險業(yè)務(wù)這一問題進行了探討。

篇（7）

證券業(yè)即從事證券行業(yè)和交易服務(wù)的專門行業(yè)，是證券市場的額基本組成要素之一，主要經(jīng)營活動是溝通證券需求者和供給者直接的聯(lián)系，并為雙方證券交易提供服務(wù)，促使證券發(fā)行與流通高效率地進行，并維持證券市場的運轉(zhuǎn)秩序。

三、保險業(yè)

四、監(jiān)督管理機構(gòu)

1、中央人民銀行

2、銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

3、證券業(yè)監(jiān)督管理委員會

4、保險業(yè)監(jiān)督管理委員會；

篇（8）

[論文關(guān)鍵詞]金融監(jiān)管；金融監(jiān)管法；基本原則

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，金融業(yè)擔(dān)負著貨幣供應(yīng)、資金融通、資本形成、風(fēng)險管理、支付服務(wù)等一系列特殊職能，是國民經(jīng)濟的支柱產(chǎn)業(yè)。但是利益產(chǎn)生的同時風(fēng)險也相伴而生，另外金融市場的多變性、自發(fā)性等特點也決定了金融市場必須要有法律和制度的監(jiān)管，才能確保金融活動的穩(wěn)定進行。因此，金融監(jiān)管法在整個金融法體系中占有基礎(chǔ)的重要地位。

一、金融監(jiān)管法

金融監(jiān)管是金融監(jiān)督管理的簡稱，是金融監(jiān)管機構(gòu)利用公權(quán)力對金融機構(gòu)和金融活動進行直接限制和約束的一系列行為的總稱。而金融監(jiān)管法則是調(diào)整金融監(jiān)管關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。根據(jù)我國分業(yè)監(jiān)管體制，我國金融監(jiān)管法包括銀行業(yè)監(jiān)管法、證券業(yè)監(jiān)管法和保險業(yè)監(jiān)管法等。金融監(jiān)管法在整個金融法律體系中處于重要的基礎(chǔ)地位，是規(guī)制整個金融市場的最有力工具。進行金融監(jiān)管可以防范和化解金融風(fēng)險，確保金融安全和債權(quán)人利益。進行金融監(jiān)管是維護金融秩序、保護公平競爭、提高金融效率的要求。金融監(jiān)管法作為金融法的重要組成部分，它的制定和實施有利于確保金融監(jiān)管行為適時、適度、規(guī)范進行，防止監(jiān)管過度和不足等“失靈”現(xiàn)象，保護金融市場秩序和金融運行效率，實現(xiàn)金融監(jiān)管的理念和目標。

二、金融監(jiān)管法基本原則

金融監(jiān)管法的基本原則是指金融監(jiān)管法所確認并反映金融監(jiān)管法本質(zhì)和特征，其效力貫穿于金融監(jiān)管法律規(guī)范之中，對金融監(jiān)管法律規(guī)范的制定與實施具有普遍指導(dǎo)意義的基礎(chǔ)性或本源性的法律準則。金融監(jiān)管法的基本原則貫穿于金融監(jiān)管法的始終，充分體現(xiàn)了其法律目的和根本價值，反映了金融監(jiān)管法所調(diào)整的金融監(jiān)管關(guān)系的客觀要求，并對這種關(guān)系的各方面和全過程都具有普遍意義的基本準則和指導(dǎo)思想。另外，金融監(jiān)管法的基本原則還具有彌補金融監(jiān)管法律空白的重要作用。因此，更值得我們加以研究。金融法的基本原則在不同性質(zhì)的國家有所不同，在同一國家經(jīng)濟發(fā)展的不同時期也會有別。它往往與一國某一時期的經(jīng)濟發(fā)展水平、貨幣金融政策目標等密切相關(guān)，是一國特定的經(jīng)濟、金融環(huán)境在法律上的反映。

我國對金融監(jiān)管法的基本原則并沒有統(tǒng)一的定論，說法不一，但是根據(jù)金融監(jiān)管法在金融體系中所起的作用和金融監(jiān)管法的立法目的和根本價值，結(jié)合我國現(xiàn)有的《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中國人民銀行法》、《保險法》、《證券法》以及巴塞爾《有效銀行監(jiān)管核心原則》，以下介紹我國金融監(jiān)管法應(yīng)遵循的六項基本原則：

（一）依法監(jiān)管原則

依法統(tǒng)一監(jiān)管是憲法依法治國理念和行政法依法行政原則在金融監(jiān)管法領(lǐng)域的具體體現(xiàn)。所謂依法監(jiān)管，就是監(jiān)管法定，是指金融監(jiān)管活動必須依照法律規(guī)定。依法監(jiān)管包括監(jiān)管主體的法定性、監(jiān)管內(nèi)容的法定性﹑監(jiān)管程序的法定性和監(jiān)管權(quán)力的法定性等。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當遵循依法、公開、公正和效率的原則。”《證券法》第七條與《保險法》第九條也分別規(guī)定，“國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)依法對全國證券市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理”，“國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)依法對保險業(yè)實施監(jiān)督管理”。依法監(jiān)管原則要求合法的金融監(jiān)管主體利用合法的監(jiān)管職權(quán)，遵照法定的程序進行法定的監(jiān)管行為。該原則具體包括以下內(nèi)容： 第一，所有金融機構(gòu)應(yīng)毫無例外地接受監(jiān)管；①第二，金融監(jiān)管機關(guān)的設(shè)立及其職權(quán)的取得必須有法律依據(jù)，這是金融監(jiān)管機關(guān)行使監(jiān)管職權(quán)，進行監(jiān)管活動的必要前提和條件。第三，金融監(jiān)管職權(quán)應(yīng)依法行使，也就是說金融監(jiān)管職權(quán)的取得，范圍和程序都應(yīng)該依照法律的規(guī)定。第四，金融監(jiān)管應(yīng)有平衡制約機制，必須控制金融監(jiān)管自由裁量權(quán)的濫用。權(quán)力是把雙刃劍，既然法律賦予權(quán)力，就應(yīng)同時對權(quán)力加以限制，避免濫用。

（二）監(jiān)管主體獨立性原則

國際貨幣基金組織的Quintyn And Taylor（2002）在2002年發(fā)表的“監(jiān)管獨立性與金融穩(wěn)定性”的論文中首次提出了監(jiān)管獨立性的概念及其構(gòu)成要素。這一原則要求金融監(jiān)管機構(gòu)有明確的責(zé)任和目標，享有操作上的自主權(quán)和充分的資源。金融監(jiān)管機構(gòu)獨立性包括監(jiān)管機構(gòu)相對于政治干涉的獨立性和相對于被監(jiān)管機構(gòu)“行業(yè)俘獲”的獨立性兩個方面。只有以上兩個方面的獨立性都能得到保證，金融監(jiān)管機構(gòu)才能夠保持充分的獨立性。作為巴塞爾協(xié)議的核心原則，監(jiān)管主體獨立性主要是指監(jiān)管主體應(yīng)獨立于政府。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第五條規(guī)定銀行監(jiān)管機構(gòu)及其工作人員依法履行職責(zé)時，地方政府、各級政府部門、社會團體和個人不得對其進行干涉。按理論講，一個獨立的金融監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)具備組織獨立、執(zhí)行獨立、規(guī)制獨立和預(yù)算獨立四點特征。

（三）合理適度監(jiān)管原則

適度，即適當。行政執(zhí)法不僅要求做到依法行政，更要做到合理行政。金融市場合理、適度的監(jiān)管是遵循市場規(guī)律的必然要求，金融市場保持活力的必要手段。合理適度監(jiān)管是指金融監(jiān)管主體必須以保證金融監(jiān)管目標的實現(xiàn)為前提，尊重金融市場的規(guī)律，運用有效的監(jiān)管措施增進金融效率，維護公平競爭，以此促進金融業(yè)的發(fā)展。根據(jù)適度監(jiān)管原則，金融監(jiān)管主體的監(jiān)管行為必須滿足以下要求：第一，金融監(jiān)管必須以金融市場的自發(fā)性調(diào)節(jié)為基礎(chǔ)，尊重市場自身的規(guī)律。市場有自身的運行規(guī)律，應(yīng)讓其自我調(diào)節(jié)機制得到充分發(fā)揮，只有在出現(xiàn)市場失靈、市場的成本過高的情況下，才需要金融監(jiān)管機構(gòu)的介入。第二，監(jiān)管者應(yīng)避免直接微觀管制金融機構(gòu)。直接微觀管制金融機構(gòu)容易造成對經(jīng)營者權(quán)利的侵犯，抑制市場活力，監(jiān)管者應(yīng)盡力避免。第三，在金融市場失靈、金融行為不當時，應(yīng)該能及時應(yīng)對、運用適當?shù)姆椒?、有力的措施，維護金融穩(wěn)定；第四，應(yīng)對監(jiān)管對象實行分級分類，區(qū)別監(jiān)管，運用激勵相容的金融監(jiān)管理念，實現(xiàn)監(jiān)管者與被監(jiān)管者行為之間的良性互動，提高金融監(jiān)管的效率。

（四）公開、公正原則

公開原則或稱金融監(jiān)管的“透明度原則”，其基本含義是金融監(jiān)管行為除依法應(yīng)保密的以外，應(yīng)一律公開進行。根據(jù)公開原則，有關(guān)金融監(jiān)管的目標、框架、決策及依據(jù)、數(shù)據(jù)和其他信息等需要全面、方便、及時地告知社會公眾和有關(guān)當事人，以保障社會公眾和有關(guān)當事人對監(jiān)管過程和監(jiān)管結(jié)果的知情權(quán)。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應(yīng)當遵循依法、公開、公正和效率的原則。”《證券法》第三條規(guī)定，“證券的發(fā)行、交易活動，必須實行公開、公平、公正的原則。”而公正原則是指金融監(jiān)管主體要按照公平、統(tǒng)一的監(jiān)管標準和監(jiān)管方式對金融機構(gòu)實施監(jiān)管，規(guī)范金融機構(gòu)的市場行為，保證金融市場正常有序運行。公正原則要求監(jiān)管主體及其工作人員秉公辦事，不徇私情，平等對待金融市場上不同的被監(jiān)管者。公開、公正原則不僅是金融監(jiān)管活動應(yīng)該遵循的原則，也是其他金融活動應(yīng)該遵循的重要原則。

（五）安全與效率并重原則

安全與效率是金融監(jiān)管的永恒主題。金融安全原則要求監(jiān)管者采取各種措施防范和化解金融風(fēng)險，保障金融系統(tǒng)的安全、穩(wěn)健運行。金融安全關(guān)系著整個金融市場的健康和穩(wěn)定，也是金融監(jiān)管的根本出發(fā)點。而金融效率原則是指監(jiān)管者應(yīng)為金融機構(gòu)創(chuàng)造一個良好的、公平的競爭環(huán)境，提高金融機構(gòu)的競爭力，為本國經(jīng)濟的快速、健康發(fā)展發(fā)揮作用。效率原則是有效金融監(jiān)管理念的必然要求，是確保金融業(yè)和金融市場生機活力的重要保證，同時也為防止金融監(jiān)管過度所必需。金融安全與金融效率并重，金融安全是金融效率的前提，金融效率是金融安全的體現(xiàn)和終極目標。我國《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第一條就規(guī)定：“為了加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理，規(guī)范監(jiān)督管理行為，防范和化解銀行業(yè)風(fēng)險，保護存款人和其他客戶的合法權(quán)益，促進銀行業(yè)健康發(fā)展，制定本法。”體現(xiàn)了這一原則。金融監(jiān)管的效率原則包括兩方面的內(nèi)容：一是金融監(jiān)管應(yīng)講求經(jīng)濟效率，即金融監(jiān)管不應(yīng)導(dǎo)致金融機構(gòu)效率的喪失，而是要通過規(guī)范、引導(dǎo)和鼓勵等來提高金融業(yè)的整體效率；二是金融監(jiān)管應(yīng)講求行政效率，即金融監(jiān)管應(yīng)以盡可能小的成本達到最大化的金融監(jiān)管目標和效果。金融安全原則和金融效率原則并重，才能最好的激發(fā)金融市場的活力，保證金融市場健康穩(wěn)定。

篇（9）

二、我國保險業(yè)宏觀審慎監(jiān)管框架

我國保險業(yè)宏觀審慎監(jiān)管框架主要由三方面構(gòu)成：宏觀審慎分析，以識別系統(tǒng)性風(fēng)險;宏觀審慎政策選擇，以應(yīng)對所識別的系統(tǒng)性風(fēng)險隱患;宏觀審慎工具運用，以實現(xiàn)宏觀審慎政策目標。

（一）宏觀審慎分析宏觀審慎分析是根據(jù)我國經(jīng)濟、金融的特點，確定分析指標，通過壓力測試等方法，對宏觀經(jīng)濟周期的趨勢和保險體系的整體風(fēng)險狀況作出判斷。具體可以從保險業(yè)穩(wěn)健性狀況、保險監(jiān)管和保險業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況進行分析。穩(wěn)健性狀況分析主要是通過保險業(yè)發(fā)展指標、市場結(jié)構(gòu)指標等來綜合分析保險業(yè)整體穩(wěn)健性，以及分析宏觀經(jīng)濟與保險業(yè)的相互影響，主要關(guān)注資產(chǎn)價格劇烈波動、利率和匯率的變化以及巨災(zāi)事件可能引發(fā)保險公司破產(chǎn)等。監(jiān)管情況分析主要是分析我國制定的有關(guān)法律和保險監(jiān)督管理部門的相關(guān)制度、準則、政策是否有效、完備等，是否能夠很好地防范保險業(yè)風(fēng)險?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況分析主要是看保險業(yè)運行所處的法律法規(guī)、政策環(huán)境、會計準則等是否健全，是否有利于保險業(yè)健康發(fā)展。

（二）宏觀審慎政策選擇宏觀審慎政策選擇是指針對潛在系統(tǒng)性風(fēng)險選擇相應(yīng)的政策措施。宏觀審慎政策選擇主要考慮三方面內(nèi)容：一是針對各類順周期效應(yīng)，采取逆周期行動。保險業(yè)的順周期效應(yīng)主要表現(xiàn)為保險業(yè)務(wù)的順周期效應(yīng)和“公允價值”的順周期效應(yīng)。保險業(yè)務(wù)的順周期效應(yīng)又主要體現(xiàn)在承保和投資業(yè)務(wù)的順周期效應(yīng)。在經(jīng)濟繁榮和衰退階段分別制定不同的風(fēng)險計量模型和風(fēng)險參數(shù)，使得模型和參數(shù)具有一定的逆周期性。二是針對跨行業(yè)風(fēng)險方面,考慮不同保險機構(gòu)對系統(tǒng)性風(fēng)險的影響，確定系統(tǒng)重要性保險機構(gòu)、市場和工具的范圍，對具有系統(tǒng)性影響的保險機構(gòu)制定嚴格的規(guī)則，或收取系統(tǒng)性風(fēng)險監(jiān)管費以及額外費用。由于系統(tǒng)性風(fēng)險越來越多地源于單個機構(gòu)共同風(fēng)險暴露，針對跨行業(yè)風(fēng)險的規(guī)則可能是臨時性的，并隨時間調(diào)整，因此應(yīng)對順周期和跨行業(yè)風(fēng)險的宏觀審慎政策清楚區(qū)分。三是針對保險體系的結(jié)構(gòu)特點,研究限制風(fēng)險承擔(dān)和增強保險體系抗風(fēng)險能力的措施。包括：償付能力要求,控制保險業(yè)規(guī)模、集中度、保險業(yè)務(wù)范圍等監(jiān)管標準,對保險股東和高級管理人員的激勵機制等等。

（三）宏觀審慎工具運用宏觀審慎工具并非由某一機構(gòu)單獨掌握和運用,而是由中央銀行、保險監(jiān)督管理機構(gòu)、財稅部門等不同部門分別掌握和實施。具體可以分為兩大類。第一大類是服務(wù)于宏觀審慎目標的微觀監(jiān)管工具,如償付能力、流動性監(jiān)管要求。第二類是降低系統(tǒng)性風(fēng)險的專門工具，如防止問題保險機構(gòu)保險責(zé)任的自然終止、提高資本和償付能力要求等。兩類工具都有時間和跨行業(yè)兩個維度：時間維度的政策工具旨在解決利率和股價周期性波動所產(chǎn)生的財務(wù)影響，以及順周期性；跨行業(yè)維度的政策工具旨在解決關(guān)聯(lián)性和溢出效應(yīng)所導(dǎo)致的脆弱性。

三、推動我國保險業(yè)宏觀審慎監(jiān)管的對策

（一）強化中央銀行在宏觀審慎監(jiān)管中的作用《中國人民銀行法》規(guī)定：人民銀行在國務(wù)院導(dǎo)下，“防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定”;人民銀行“三定”方案對維護金融穩(wěn)定的職責(zé)進行了具體化，其中包括：“綜合分析和評估系統(tǒng)性金融風(fēng)險，提出防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險的政策措施”。同時，人民銀行還肩負著作為保險公司最后貸款人的職能。因此，針對目前保險業(yè)風(fēng)險出現(xiàn)的新特征和保險業(yè)與銀行業(yè)、證券業(yè)等其他金融業(yè)間傳染渠道的拓寬，在分業(yè)監(jiān)管的體制下，為維護金融體系的穩(wěn)定，人民銀行應(yīng)該作為宏觀審慎監(jiān)管的主體，在宏觀審慎監(jiān)管中發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，會同相關(guān)部門強化宏觀審慎分析，把握宏觀經(jīng)濟走勢及變化，建立系統(tǒng)性風(fēng)險監(jiān)測評估指標，逆周期調(diào)節(jié)指數(shù)，以作為保險機構(gòu)行動指引。

篇（10）

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：

在我國經(jīng)濟社會快速發(fā)展的今天，保險業(yè)也得到快速發(fā)展，但作為重要的金融機構(gòu)，保險企業(yè)同樣面臨著一定的金融風(fēng)險，特別是在受國際金融危機影響的后發(fā)展時代，金融風(fēng)險是保險企業(yè)必須認真對待的問題。保險業(yè)采取切實可行的措施，重點防范和化解保險金融風(fēng)險，對促進保險業(yè)可持續(xù)發(fā)展具有十分重要的現(xiàn)實意義。

一、保險業(yè)風(fēng)險特點出現(xiàn)的轉(zhuǎn)變

當前,我們國家保險業(yè)正面臨新的壓力與挑戰(zhàn)。首先是保險業(yè)周期性的特點逐漸顯現(xiàn),導(dǎo)致存量風(fēng)險日益突出。其次是激烈的市場競爭與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整使得保險產(chǎn)品創(chuàng)新腳步不斷加快,產(chǎn)生了新的風(fēng)險。當前保險業(yè)不但面臨同行業(yè)間的競爭,而且還面臨證券公司與銀行等金融機構(gòu)衍生品的競爭,所以各大保險公司根據(jù)潛在保險客戶的需求不斷推陳出新,以提升公司的競爭能力。最后是監(jiān)督管理體制的改革使得保險公司面臨的風(fēng)險更加復(fù)雜多樣化。當前我們國家保險監(jiān)督管理的側(cè)重點正由市場行為的監(jiān)督管理轉(zhuǎn)向償付水平的監(jiān)督管理,監(jiān)督管理部門采取了一系列促進競爭的手段,這使得保險公司所面臨的風(fēng)險日益復(fù)雜多樣化。

二、保險金融風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因

1、財務(wù)結(jié)構(gòu)不合理。有的保險企業(yè)財務(wù)結(jié)構(gòu)的不合理，財務(wù)控制機制不科學(xué)，對償債能力缺乏有效控制，會造成資債比例失衡，無力償還到期的債務(wù)，再加上利率變動、通貨膨脹等因素的影響，將進一步增加債務(wù)償還風(fēng)險。

2、風(fēng)險防范能力有待加強。保險機構(gòu)內(nèi)部的監(jiān)督制約機制還不夠健全。改革開放以來，特別是近年來，保險機構(gòu)在完善內(nèi)控制度和風(fēng)險管理制度方面得到長足發(fā)展，制定了一系列經(jīng)營管理制度法規(guī)，但內(nèi)控機制還有待進一步健全和發(fā)展。同時，還存在制度落實不嚴，從業(yè)人員違規(guī)操作，執(zhí)行制度不規(guī)范等現(xiàn)象，這些都是產(chǎn)生金融風(fēng)險的內(nèi)部誘因。

3、業(yè)務(wù)范圍盲目擴張。一些保險企業(yè)盲目擴張，急于將業(yè)務(wù)范圍不斷拓展，把有限的資金投入到許多收入預(yù)期模糊的領(lǐng)域，盈利水平很難控制。有的保險機構(gòu)償債能力弱，信用觀念淡薄，償債約束弱化，增加了金融風(fēng)險發(fā)生的機率。

三、保險業(yè)風(fēng)險對我國金融穩(wěn)定的影響

1、保險業(yè)的系統(tǒng)性風(fēng)險的形成

當前,開始有越來越多的公司重視利用再保險機制來轉(zhuǎn)嫁自身的風(fēng)險或利用再保險分入的保險業(yè)務(wù)來提高收入。假如再保險分入的保險業(yè)務(wù)的公司對再保險分出的保險業(yè)務(wù)的公司信用風(fēng)險意識不強,將會過低估計自己的資產(chǎn)負債表存在的風(fēng)險。一旦再保險鏈牽涉很多公司,將有可能產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險。

2、保險公司的風(fēng)險有可能轉(zhuǎn)向銀行

雖然銀保集團能夠獲取更多交叉銷售的概率,并利用多元化業(yè)務(wù)提高收入,并在集團水平上全面減少風(fēng)險,然而又會面臨新的挑戰(zhàn)。比如集團內(nèi)部各個經(jīng)營主體共用相同資本,或利用多頭監(jiān)督管理機制產(chǎn)生的監(jiān)管真空實施監(jiān)督管理套利,將會造成部分風(fēng)險超出監(jiān)督管理的視線。當前我國很多保險公司和銀行簽訂了戰(zhàn)略合作伙伴協(xié)議,銀行逐步成為人壽保險公司的一個重要的銷售渠道。

3、銀行與保險公司間的間接聯(lián)系渠道尚不直觀,但其作用卻十分關(guān)鍵

首先是保險公司成為資金市場的貿(mào)易者,可能會由于其他因素受到監(jiān)督管理部門或者評級單位的壓力,不得已在價格下降時出賣資產(chǎn)。假如保險公司擁有數(shù)量眾多此項資產(chǎn),將會造成價格不斷降低,進而使得風(fēng)險轉(zhuǎn)移至銀行的證券組合。中國保監(jiān)會聯(lián)合證監(jiān)會于2005 年2 月推行實施了國內(nèi)保險資金進軍長期資金市場的相關(guān)規(guī)定,保險公司作為關(guān)鍵的機構(gòu)投資者,而銀行便是證券的間接擁有者,使得該傳導(dǎo)機制具備了現(xiàn)實根基。其次是混合金融產(chǎn)品,比如有最低收益保證的人壽保險保單或投資連接保險,該產(chǎn)品和很多傳統(tǒng)銀行產(chǎn)品展開競爭,尤其是基金與長期存款,替代品的產(chǎn)生勢必造成傳統(tǒng)產(chǎn)品的價格降低。

四、防范和化解保險金融風(fēng)險策略

1、健全制度，強化監(jiān)管，增強保險企業(yè)合規(guī)經(jīng)營意識。保險業(yè)防范和化解風(fēng)險，持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，必須繼續(xù)從深化改革入手，努力解決影響保險業(yè)安全營運、穩(wěn)健發(fā)展的一些體制性和運行機制方面存在的問題。要正確認識當前保險業(yè)運營中存在的漏洞與不足，始終把堅持健全和完善監(jiān)管機制作為防范金融風(fēng)險的重要抓手，努力消除制度層面存在的風(fēng)險隱患，并強化制度的執(zhí)行力和約束力。要通過加強監(jiān)管和行業(yè)自律，使保險市場主體的合規(guī)經(jīng)營意識不斷增強，從而達到共同、自覺維護良好的市場秩序，增強行業(yè)抵御風(fēng)險能力的目標。具體包括：科學(xué)制定產(chǎn)品費率并嚴格執(zhí)行，遏制惡性競爭；按規(guī)定提取和使用各類準備金，嚴禁人為調(diào)整；合規(guī)運用資金，杜絕非法放貸，確保資產(chǎn)保值增值；合理制定分保政策，有效分散經(jīng)營風(fēng)險；兼顧經(jīng)濟效益與社會效益同步發(fā)展，保持良好的收益率，促進財務(wù)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化等等。為此，一方面需要完善保險監(jiān)管體系，加大保險監(jiān)管力度；另一方面要進一步充實保險監(jiān)管力量，增加現(xiàn)場檢查的頻度。此外，還應(yīng)積極探索既有約束、又適當放寬的資金運用政策，進一步增強保險基金的增值周轉(zhuǎn)能力，提高基金的使用增值能力，不斷壯大經(jīng)營實力。

2、強化企業(yè)內(nèi)部管理，優(yōu)化流程，提升企業(yè)安全運營水平。隨著保險市場的不斷規(guī)范和日趨成熟，風(fēng)險防范和風(fēng)險管理能力將成為保險企業(yè)的核心競爭力。因此，保險企業(yè)需要完善內(nèi)控制度，特別要采取措施，優(yōu)化流程，確保制度的貫徹落實。企業(yè)應(yīng)站在全局的角度，全面梳理、再造業(yè)務(wù)流程，尋找、確定關(guān)鍵點和風(fēng)險控制點，制定相應(yīng)的標準化操作規(guī)范和風(fēng)險管控措施，以達到業(yè)務(wù)流程科學(xué)合理、運轉(zhuǎn)流暢、風(fēng)險可控的目標。通過強化內(nèi)控、優(yōu)化流程，有效降低企業(yè)對內(nèi)部各崗位人員素質(zhì)的過分依賴，既可以基本消除人工操作給企業(yè)帶來的隨機風(fēng)險，還能夠根除違法違紀行為孳生的溫床，降低內(nèi)部管理及業(yè)務(wù)流程帶來的系統(tǒng)性風(fēng)險。

3、強化技術(shù)創(chuàng)新，推動保險業(yè)持續(xù)發(fā)展。要積極借鑒國際上保險企業(yè)監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)成功經(jīng)驗，建立健全我國的保險風(fēng)險監(jiān)測指標體系；要在保險企業(yè)內(nèi)部建立基于精算的業(yè)務(wù)質(zhì)量監(jiān)控體系，全面提升保險業(yè)經(jīng)營評價體系和保險企業(yè)內(nèi)控水平。要同時加快保險監(jiān)管及保險企業(yè)內(nèi)部人才的培養(yǎng)，構(gòu)建梯層配備的精算、法律、核保、會計等多方面的人才隊伍，提高保險從業(yè)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和監(jiān)管人員的監(jiān)管水平。要加強與氣象、地震、國土等部門的聯(lián)系與溝通，綜合提高災(zāi)害預(yù)警能力，增強保險企業(yè)應(yīng)對突發(fā)事件的能力和水平。通過加強保險企業(yè)自控和強化監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督，凈化市場環(huán)境，促進良性競爭，確保市場主體安全管運、穩(wěn)健發(fā)展。

參考文獻：