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社會治理研究匯總十篇

時間:2023-08-27 15:09:45

序論:好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程,我們?yōu)槟扑]十篇社會治理研究范例,希望它們能助您一臂之力,提升您的閱讀品質(zhì),帶來更深刻的閱讀感受。

社會治理研究

篇(1)

一、特大城市的界定和社會治理的內(nèi)涵

1.特大城市的界定2011年,中國人口城鎮(zhèn)化率達到51.27%,根據(jù)《國家新型城鎮(zhèn)化規(guī)劃(2014-2020年)》定義的“城區(qū)人口500萬以上”的特大城市標準,中國目前的特大城市已達10個,包括北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、成都等。特大城市聚集了社會綜合資源,在整個國家的政治、經(jīng)濟、社會生活中占有重要地位。2.社會治理的內(nèi)涵“治理”不同于“管理”,政府也區(qū)別于“治理”,社會治理的內(nèi)涵應包括四個方面。(1)聚焦理念層面。社會治理奉行社會本位,主張公民社會的治理理念,強調(diào)政府與社會各主體的平等地位與合作關系,是一種協(xié)商民主、協(xié)同治理的管理思想。(2)聚焦主體層面。對于社會治理的主體考量,不能狹隘的局限于政府單一角色的參與,更應該社會、公民等多重主體因素的協(xié)同參與。(3)聚焦手段層面?!胺ò蔡煜拢聺櫲诵摹?,在社會治理過程中充分靈活的運用分權、民主以及柔等方式方法來推動法與德的良性互動。(4)聚焦權力運行過程層面。社會治理過程種平等化、多元化、協(xié)同化的權威來源為各多種權力的雙向或多向互動提供了有力保障。因此,在這一意義上每個社會主體均可以在法治保障的范圍內(nèi),積極、自主、有效的行使自己的權力。

二、社會風險與特大城市快速發(fā)展相伴而生

1.特大城市的結(jié)構(gòu)激變第一,產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。特大城市產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的成熟度落后于變化速度。各大城市第三產(chǎn)業(yè)比重持續(xù)上升成為吸納就業(yè)的主導產(chǎn)業(yè),但經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的變化并不意味著其成熟度達到標準,核心技術仍無法掌握,各大產(chǎn)業(yè)的成熟度不足以支撐目前的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)。第二,社會結(jié)構(gòu)。中國的中產(chǎn)階層主要分布在城市,尤其是特大城市。以中產(chǎn)階級為主體的“橄欖型”社會結(jié)構(gòu),是社會處于相對比較穩(wěn)定狀態(tài)中的一個標志。但特大城市社會階層具有不同的屬性、發(fā)展狀況和利益訴求,這種狀況無疑增加了特大城市的治理難度。第四,空間結(jié)構(gòu)。特大城市空間結(jié)構(gòu)尚處于粗放式發(fā)展階段,人口規(guī)模的膨脹、城市的擴張沒有與道路交通網(wǎng)絡等基礎設施的不斷完善而同步發(fā)展。2.政府治理模式建立但未有效社會治理的過程環(huán)節(jié)有很多要素組成,例如,表達、決策、生產(chǎn)以及問責等等,據(jù)現(xiàn)有情況來看,起重點及重心環(huán)節(jié)仍在于生產(chǎn)。而對于表達這一層級,利益表達機制發(fā)展尚不夠成熟,無法給公眾提供最廣泛的表達渠道來傾聽其需求、意見,公眾利益訴求渠道受阻。在決策環(huán)節(jié),相關科學民主的決策制度已經(jīng)建立,如聽證會制度、專家咨詢制度等,公民參與受到法律保護,但公民參與決策的具體操作規(guī)范缺失,執(zhí)行效果差強人意。評估與問責環(huán)節(jié)是公共利益最大化的最后一重保障,實際操作中卻往往流于形式,特大城市社會治理模式與機制面臨嚴峻挑戰(zhàn)與變革。

三、由社會管理到社會治理的轉(zhuǎn)變

1.重塑治理觀念重塑治理理念,政府定位是首要問題。在應對特大城市出現(xiàn)的各種社會問題時,政府應摒棄舊有的理念和管理的方式方法,以公共需求為導向,聯(lián)合市場和社會兩股力量,形成科學、民主、人本和服務的治理理念、促進治理主體多元、提高治理能力的協(xié)同。社會治理工作中,對于如何更好的減少對社會行動后果的接受阻礙,可以更多的考慮人民參與的有效因素。換句話說,當前的暴露出的諸多問題仍是受制于客觀條件的不成熟,引入人民的有效參與一方面有利于事件的推進,另一方面也可以為未來政府的有效、科學決策提供寶貴經(jīng)驗。2.促進自主社會網(wǎng)絡形成首先,確保政府、市場和社會三方力量的平衡。政府的治理手段的單一不僅需要政府的宏觀調(diào)控,充當“裁判員”的角色,更需要市場組織以及社會組織的共同參與來進行社會治理,這三者之間是平等的主體關系,通過協(xié)商、合作、對話實現(xiàn)社會治理。其次,積極培育民間組織。放松對社會組織的管控、降低登記門檻;合理安排社會組織承接政府的轉(zhuǎn)移職能;給予社會組織日常運行所需的各種支持。3.設計長遠發(fā)展的治理機制第一,治理主體再造機制。首先,政府再造。政府要從管制型政府轉(zhuǎn)變?yōu)榉招驼?;進一步確立起社會發(fā)展、經(jīng)濟增長雙贏的目標與考核體系;重視公共財政民生方向的投入,促進社會醫(yī)療、體育、教育、文化和衛(wèi)生的協(xié)同發(fā)展。其次,社會再造。構(gòu)筑大城市非政府組織集群,理順政府與非政府組織之間的關系,提升基層社區(qū)自治能力。最后,市場再造。把市場培育成為可以與政府、社會形成勢均力敵的一方,具體策略包括:放松民營資本對國家壟斷行業(yè)的準入限制;大力提升各類市場中介組織的發(fā)展活力等。第二,利益表達機制。政治學家阿爾蒙德將某個集團或個人“提出要求的過程稱為利益表達”。第一,致力于一個平等化、公平性利益表達權利格局的形成,從而群體性,尤其是弱勢群體提供平等、有效的話語權;第二,保證利益表達渠道的暢通,開辟形式多樣的社會協(xié)商對話機制,如:制度、利用新媒體傳達民眾呼聲和電子政府等。第三,引導公民以理性、合法的方式進行利益表達和情緒宣泄。最后,特大城市應建立市民政治決策參與的制度性平臺,如市民民意調(diào)查制度、市民代表聽證會制度、官民協(xié)商談判制度、市民投票表決制度、法制化“代言人”制度等。讓各種利益群體代表在公共政策制定中有話語權,保證政策的出臺能夠得到市民的認同與支持。

參考文獻:

[1]歐文•E•休斯.公共管理導論[M].北京:中國人民大學出版社,2015:91-104.

篇(2)

社會合作治理是指各種社會治理主體在法治框架下,就社會公共事務進行協(xié)商、合作、共治的社會治理模式。在當前的基層實踐中,社區(qū)政府、社會組織是最為重要、最為活躍的合作治理主體。二者的合作治理正逐步深入,合作空間越來越大,平等的合作形式開始顯現(xiàn)。社會組織之所以能夠在社會合作治理中有所作為,與其自身具備公益性、志愿性、非營利性、非政府性等基本屬性密不可分。這些基本屬性決定其在社會合作治理過程中能發(fā)揮諸多政府所不具備的“比較優(yōu)勢”,成為政府最穩(wěn)定、最有力的合作伙伴。

一、組織運轉(zhuǎn)更為高效

社會組織的非政府性是其區(qū)別于國家體系中的政府等公共組織的本質(zhì)特點。因此,其組織結(jié)構(gòu)不是像政府那樣呈自上而下的等級體系,而是作為面向受益者的社會服務機構(gòu)以網(wǎng)絡式、扁平式的結(jié)構(gòu)運行。這種組織結(jié)構(gòu)和運行方式具有很大的彈性和適應性,有能力對社區(qū)隨時出現(xiàn)的各種復雜問題做出即時的反應。這種反應是遵循程序主義和理性主義運作的公權力部門無法做到的。社會組織的靈活性使其往往能及時應對最急需的、突發(fā)性的權利訴求,提供最快速、便利的解決渠道,以“雪中送炭”式的社會服務解政府解不了的“燃眉之急”。此外,社會組織的多樣化和專門化保證了其社會服務的高效性。每一個社會組織都代表著某個特定群體的利益和權利要求;都更加熟悉所代表的這個群體的行為特征和基本喜好;更加了解本群體成員最真實、最集中的愿望和期許,從而更加明確應當提供何種本群體成員樂于接受的服務來回應他們的日常訴求和期待。社會組織的這種專業(yè)性和精細化是政府部門力所不能及的。譬如政府不可能比老年協(xié)會更了解60歲以上老人和80歲以上老人各自所需的服務有何不同,應當如何分類操作。要求政府具備這樣的專業(yè)和細致,既不現(xiàn)實,也無必要。現(xiàn)實中,政府越是“大包大攬”,越是“吃力不討好”;政府越是樂于、善于同社會組織合作,越是事半功倍。

二、調(diào)整修復更為靈活

社會正常秩序一旦被破壞的狀況下必須及時得到調(diào)整和修復,以保證利益相關者的權利義務處于平衡,受損權益得到補償。而要達成“及時地”調(diào)整和修復,離不開社區(qū)內(nèi)在規(guī)則的靈活操作和引導,社會組織正是這種規(guī)范、網(wǎng)絡和內(nèi)在制度產(chǎn)生、運行、維系的有機土壤。在當下社會的加劇轉(zhuǎn)型期,人們已經(jīng)越來越清醒地認識到,權利的主張、秩序的恢復不光只有訴諸法律、等待公權力部門裁決這一種手段和途徑。將糾紛的解決、秩序的修補納入靈活的社會自生規(guī)則等社會化方式解決,何嘗不是一種明智的選擇?尤其是在缺乏法律傳統(tǒng)的中國民間社會,人們?yōu)榱私鉀Q某一糾紛尋求國家法律幫助的時候,會碰到各種各樣的問題:屬于哪家法院受理分不清;要花費多少費用算不清;法官的態(tài)度怎樣摸不清;要多長時間完結(jié)看不清;結(jié)果能不能滿意拎不清。這些問題對老百姓來說都是既麻煩又沒底的,這也是千百年來中國人“厭訟傳統(tǒng)”形成的一個重要原因?!靶┬⊙栽~莫若休,不須經(jīng)縣與經(jīng)州,衙頭府底賠杯酒,贏得貓兒賣了牛?!敝T如此類的很多民間小詩都表達了這種憂慮和擔心。而進入現(xiàn)代社會,問題就更加嚴峻。如果把定紛止爭、秩序修補的重擔全部訴諸剛性的法律程序,其所導致的結(jié)果很可能會是“訴訟爆炸”的危機,即訴訟成災、積案如山、訴訟拖延。動輒好幾年的一審、二審程序使得被破壞的權利義務關系長時間處于不穩(wěn)定狀態(tài),受損的公共秩序得不到及時的調(diào)整與修復,反而很有可能加劇社會的無序和反常。因此在西方的社會實踐中,人們已經(jīng)越來越重視“社會法”的作用,注重對“活法”的運用。近幾年來,西方社會面對蜂擁而來的訴訟糾紛和“訴訟爆炸”的拖累,提出了諸如院外案件處理日?;?、群眾化;鼓勵調(diào)解和妥協(xié)等。以日本為代表,它們就采取了一種抑制訴訟,鼓勵調(diào)解、限制司法規(guī)模的“小司法”路線。實際效果上,社會法雖然不具備國家強制力,但其通過暗示、模仿、批評、譴責、報酬、贊許、反應等軟方式,往往比法律收獲了更高的功效。i

三、決策執(zhí)行更為民主

政府在社會治理中的主要手段是上傳下達、令行禁止,雖然近些年的政府決策越來越體現(xiàn)民意、注重民主,但相對于直接來源于民間的社會組織而言,其民主性自然遜色不少。社會組織以組織化、群體化的形式,把個體力量凝聚起來,主張進行民主的自我管理、服務和解決社會問題;它通過組織所擁有的各種社會資源、技能和專業(yè)知識,為公民提供了一種特殊、有效的政治生活的表達途徑,進而代表所屬群體的利益和訴求去影響公共決策,反映民主的呼聲;它以透明、開放的姿態(tài)廣泛聽取組織成員的想法并通過討論協(xié)商形成最終集體決策,對少數(shù)人的異見不會壓制,而是給予其安全與尊重,使少數(shù)免受忽略與歧視,并盡可能讓少數(shù)人的聲音也能夠被各方所聽到;它采取談判、溝通、對話、協(xié)調(diào)等民主、溫和的方式,化解矛盾沖突,達致不同利益的均衡,滿足各自的需要和實現(xiàn)各自的訴求。ii這是政府的強力控制機制所無力達到的。無怪乎一些西方學者甚至將社會組織視為“民主的生命線”和“現(xiàn)代法治的思想基礎”。iii

四、目標結(jié)果更為公平

在利益復雜分化和多元價值并存的當代社會,政府構(gòu)建的一套普遍性的制度體系在追求“最大多數(shù)人的最大幸?!钡耐瑫r,容易形成對少數(shù)特殊群體權益的忽視,以致社區(qū)生活中出現(xiàn)“被邊緣化的群體”。政府所能給予的更多是機會的公平和程序的公平,要求法律、政策、制度的設定能考慮到每一個個體的實際情況,覆蓋到每一個群體,是不可能也不現(xiàn)實的。這就不可避免會損害到少數(shù)個體和部分群體的利益,損害到社會的實質(zhì)公平。譬如,目前的上海社區(qū)中大量存在著“三不靠”人員,靠不上法律、政策,得不到社會救助,這些人正是“一刀切”制度下的犧牲品。而社會合作治理所要追求的目標正是“社區(qū)全體居民在民主框架下經(jīng)由博弈與妥協(xié)實現(xiàn)利益均衡”。來自社區(qū)基層的社情民意,甚至被邊緣化的權利和利益訴求都能夠進入到治理體系框架,實現(xiàn)形式正義和實質(zhì)正義的統(tǒng)一。社會組織的特征決定了其能敏銳地發(fā)現(xiàn)社區(qū)實際生活中隱藏的由于政府“不便管、管不好、管不了”而造成的不公平,從而有效補充政府的功能不足,致力于社區(qū)實質(zhì)公平的實現(xiàn)。黃浦區(qū)五里橋街道的城市愛心共助會就是一個極好的范例。它是上海市第一家社區(qū)層面從事幫困救助工作的社會組織,由五里橋社區(qū)18家招商企業(yè)、非公企業(yè)共同倡議發(fā)起。共助會以“主動幫扶、為民解困”為工作理念,主要以社區(qū)“三不靠”困難人員為重點幫困對象開展系列幫困活動,創(chuàng)造性地拓展了社會融資渠道,擴大了救助范圍,豐富了救助內(nèi)容,也有效解決了“三不靠”人員的實際生活問題。

注釋:

篇(3)

[中圖分類號]D035;C916 [文獻標識碼]A [文章編號]1000-7326(2010)10-0074-08

西方發(fā)達國家的治理經(jīng)驗證明,成熟穩(wěn)定的社會保險制度是促進市場經(jīng)濟有序運行的重要配套措施,因為公民需要憑借一道社會防線抵御市場經(jīng)濟的波動和不確定性帶來的社會風險。隨著社會主義市場經(jīng)濟體制的不斷完善,在農(nóng)村地區(qū)逐步建立和完善養(yǎng)老保障制度顯得愈加重要,因為建立和完善這項制度不僅有助于保持農(nóng)村地區(qū)的社會穩(wěn)定,還可以為統(tǒng)籌城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展和促進內(nèi)需奠定堅實的社會基礎。2009年10月,全國有10%的縣(市、區(qū))開展了試點工作。

目前,包括廣州市在內(nèi)的各個試點城市在推行農(nóng)村養(yǎng)老保險政策的過程中圍繞覆蓋的強度和進度表現(xiàn)出了明顯的差異,這些差異實際上代表了政策執(zhí)行效果的差異。但是,學術界還沒有把研究的重心轉(zhuǎn)移到解釋這種差異上來,多數(shù)研究仍然在論述政策的重要性、細化政策的方案和實施機制。鑒于這項社會政策的重要性,我們有必要基于“合作治理”這一新的理論框架,來探究影響農(nóng)村養(yǎng)老保險政策執(zhí)行效果的因素,通過開展這項研究有助于打開社會政策的執(zhí)行過程這個“黑箱”,解釋影響農(nóng)村養(yǎng)老保險政策執(zhí)行效果的因素,揭示各個參與主體執(zhí)行這項社會政策的意愿和能力,從而為改善政策執(zhí)行的效果提供客觀依據(jù)。

一、研究問題的提出和理論回顧

(一)研究問題的提出

按照“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、體系統(tǒng)一、無縫銜接”的理念,廣州市已經(jīng)初步構(gòu)建起了較為完善的由城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、農(nóng)轉(zhuǎn)居人員基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)老年居民養(yǎng)老保險、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險和農(nóng)村社會養(yǎng)老保險政策構(gòu)成的制度體系。從2001年開始,廣州市率先試行農(nóng)轉(zhuǎn)居人員養(yǎng)老保險制度,并于2006年7月全面鋪開農(nóng)轉(zhuǎn)居人員基本養(yǎng)老保險工作,在2003年試行被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險的基礎上,又于2008年4月實施了被征地農(nóng)民的養(yǎng)老保險政策。2008年10月開始實施城鎮(zhèn)老年居民養(yǎng)老保險政策,11月又實施了農(nóng)村社會養(yǎng)老保險政策??傮w來看,養(yǎng)老保險制度的覆蓋面已經(jīng)實現(xiàn)了由城鎮(zhèn)向農(nóng)村延伸、由城鎮(zhèn)企業(yè)職工向城鎮(zhèn)居民和農(nóng)村農(nóng)民延伸,初步建立起了覆蓋城鄉(xiāng)全體居民的社會養(yǎng)老保障制度,正式邁人了全民享受社會保障的新時代。

在社會科學研究中,“差異”的出現(xiàn)往往預示著研究機會,因為“差異”的背后往往蘊藏著需要解釋的原因。通過調(diào)研廣州市執(zhí)行農(nóng)村養(yǎng)老保險政策的過程和效果,筆者發(fā)現(xiàn)了差異,具體體現(xiàn)在作為兩個調(diào)研對象的縣級市設置的覆蓋進度和覆蓋強度具有差異,作為5個調(diào)研對象的鎮(zhèn),街和9個行政村的覆蓋進度具有差異,另外,9個行政村的覆蓋強度也具有差異。在覆蓋進度方面。截止到2010年6月底,進度最慢的行政村覆蓋了12%的政策對象,進度最快的則覆蓋了將近45%的政策對象。這些差異直接體現(xiàn)了農(nóng)村養(yǎng)老保險政策的執(zhí)行效果,因為筆者假定覆蓋的進度在論文中代表著政策執(zhí)行的效果。因此,筆者有必要解釋導致這些差異的原因。筆者認為,在探究影響農(nóng)村養(yǎng)老保險政策的執(zhí)行效果時,需要在宏觀上考慮到這項政策屬于社會政策范疇,以及這項政策的執(zhí)行涉及到多個行為主體,因此,需要通過引入新的理論框架來解釋現(xiàn)實中存在的差異。

(二)理論回顧

農(nóng)村養(yǎng)老保險政策是農(nóng)村社會保障制度的一個重要組成部分,關于農(nóng)村養(yǎng)老保險政策執(zhí)行效果的研究是一個交叉領域的研究問題,涉及到政策執(zhí)行模式和農(nóng)村社會保障政策兩個研究領域,筆者將圍繞研究問題對相關理論進行回顧。

1、關于政策執(zhí)行模式的研究。在相當長的一段時期內(nèi),政策科學被認為是研究政策制定的學科,政策執(zhí)行并沒有引起應有的重視,這使得政策執(zhí)行成為了一個被遺漏的環(huán)節(jié)。到20世紀70年代,這一狀況才逐漸得到改觀,政策分析家們在肯定政策執(zhí)行對于達成既定政策目標起重要作用的前提下,提出了各種研究政策執(zhí)行的模式,拓展了政策科學的研究范圍,并逐漸形成了三種政策執(zhí)行模式,豐富了政策科學的理論內(nèi)容。

自上而下(top-down)的政策執(zhí)行模式是巴瑞特和福吉對20世紀70年代初到70年代末這一時期關于政策執(zhí)行研究的概括,該模式的代表人物包括J?普雷斯曼和A?威爾達夫斯基。自上而下的政策執(zhí)行模式意味著政策執(zhí)行的效果是由政府機構(gòu)的高層人物決定的,而在科層制中處于中低等級的官僚只是執(zhí)行決策罷了。很顯然,自上而下的研究模式適用于研究由“高層”頒布、目標明確、追求時效的政策,這種政策執(zhí)行模式體現(xiàn)了公共管理的主體對“單一中心”的追求。

自下而上(bottom-up)的政策執(zhí)行模式為政策執(zhí)行研究的第二代學者所推崇,波特是主要代表。自下而上的政策執(zhí)行模式以組織中的個體(即參與政策過程的所有行為主體)作為分析對象,將政策鏈條中較低和最低等級的行為主體當作政策執(zhí)行的基礎。在該模式看來,政策不是由法令和規(guī)則控制的,而是組織成員之間討價還價的過程。因此,政策的執(zhí)行應該反映下級官員的想法和意見,至少應該在行為模式上反映下級官員的想法。自下而上的政策執(zhí)行模式彌補了自上而下模式的不足,體現(xiàn)了博弈思維,不再把政策執(zhí)行理解成“單邊”行為,更加注重分析中低等級政策執(zhí)行主體的行為。

第三代政策執(zhí)行研究者運用的是整合型政策執(zhí)行模式,薩巴蒂爾等人的政策變遷和學習模式均可歸入此類。整合型政策執(zhí)行模式認為,政策的執(zhí)行效果是由多級執(zhí)行主體的決策結(jié)果交互影響而形成的。政策執(zhí)行過程不僅貫穿著上下級之間的控制與互動,還包含著政策體系內(nèi)其他政策主體的影響。第三代政策執(zhí)行模式的突破在于引入了政策體系的外部主體,反映了一種突破官僚制的思維。

2、關于我國農(nóng)村社會保障制度的目標模式的研究。由于我國的農(nóng)村社會保障制度仍然處于探索階段,最終的目標模式還沒有統(tǒng)一,因此,對我國農(nóng)村社會保障制度的目標模式和具體推行方式的研究仍在進行中,這也構(gòu)成了本文的實踐背景。

在農(nóng)村社會保障制度的目標模式的選擇上,學者們普遍認為應該根據(jù)中國農(nóng)村的現(xiàn)狀,真正建立起適合國情的切實可行的農(nóng)村社會保障模式。但近10年來,學界對于我國到底應該選用何種模式,觀點并不一致。劉漢屏等提出,我國的農(nóng)村社會保障制度的設計應當遵循“根據(jù)區(qū)域差異和農(nóng)村勞動力分布狀況,分層分類解決農(nóng)村勞動力的養(yǎng)老問題”的基本思路,并據(jù)此提出了以分層分類的模式建立農(nóng)村社 會保障體系的基本思路和配套措施。張俊良認為,目前我國農(nóng)村社會保障體制正處于由傳統(tǒng)型向現(xiàn)代型轉(zhuǎn)變的過渡時期,存在著制度上的單一性和初級性以及社會化程度低、社會保障水平低等突出問題。因此,進一步完善農(nóng)村社會保障制度的基本方向是:基本社會保障與多種社會保障并存,社會保障水平的公平性與差別性并存,不斷提高社會保障的社會化程度和總體水平。李迎生認為,我國農(nóng)村社會保險政策改革的目標應當是借鑒國際農(nóng)村社會保障政策的一般經(jīng)驗,根據(jù)我國建立社會主義市場經(jīng)濟體制的需要,以及體現(xiàn)社會公正的要求,以滿足農(nóng)民老年基本生活需求為目的,在全國范圍內(nèi)形成以社會保障為核心的,輔之以家庭保障、社區(qū)互助等傳統(tǒng)保障方式的,與其他從業(yè)者養(yǎng)老政策相整合的新型的社會保障制度,使老年農(nóng)民能夠和城市從業(yè)者一樣享受平等的社會保障待遇。

在推行農(nóng)村社會保障制度的具體方式上,學術界的對策比較豐富。袁春瑛等認為,在目前我國的社會經(jīng)濟條件下,應該多管齊下,提高土地的保障能力,使傳統(tǒng)的家庭社會保障功能得以發(fā)揮,并在此基礎上立足各地的實際分類推進農(nóng)村社會養(yǎng)老保險,將家庭養(yǎng)老、土地保障與社會養(yǎng)老三者結(jié)合起來,是今后相當長的時間內(nèi)解決農(nóng)民養(yǎng)老問題的一種理性選擇。楊復興主張以家庭保障為主,以家庭為主線,建立農(nóng)民個人養(yǎng)老賬戶制度和縱向分散風險的養(yǎng)老保險制度,形成一種內(nèi)源式生長,逐步向外擴展的中國特色的農(nóng)村社會保障制度。盧海元認為應該實行“實物換保障”的方式,即根據(jù)不同的對象,以特定的方式將其擁有的農(nóng)產(chǎn)品、土地和股權等實物轉(zhuǎn)換為保險費,分別設計現(xiàn)實可行的社會保障方案:對年輕農(nóng)民實行“產(chǎn)品換保障”,對年老的農(nóng)民和被征地農(nóng)民實行“土地換保障”,對進城民工實行“產(chǎn)品換保障+土地換保障”的“雙軌制”,對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工實行“股權換保障+產(chǎn)品換保障+土地換保障”。在城鎮(zhèn)化進程中,就建立能夠同時將非農(nóng)化職工和農(nóng)民都納入到社會保障體系的可行性操作方案而言,“實物換保障”不失為一種較好的選擇??傮w來看,學者們的分歧集中在兩個層面:一是在政策覆蓋的強度上要不要體現(xiàn)出差異性,二是在政策執(zhí)行的具體方式上要不要體現(xiàn)出差異性。這些文獻帶給我們的最大啟示是,農(nóng)村養(yǎng)老保險政策是一個復雜的系統(tǒng),需要尊重相關政策執(zhí)行主體不一致的利益和多元化的需求,這也預示著不能依靠通過“單一中心”追求政策執(zhí)行的效果。

綜上所述,現(xiàn)有文獻還沒有植入到農(nóng)村養(yǎng)老保險政策的執(zhí)行過程中探究影響農(nóng)村養(yǎng)老保險政策執(zhí)行效果的因素,更沒有通過構(gòu)建分析影響這項社會政策執(zhí)行效果的理論框架,也未配以實證檢驗。因此,在回顧相關理論研究的基礎上構(gòu)建一個分析影響社會政策執(zhí)行效果的理論框架,并以廣州市農(nóng)村養(yǎng)老保險政策的執(zhí)行作為“數(shù)據(jù)”檢驗所構(gòu)建的理論分析框架,進而探究影響農(nóng)村養(yǎng)老保險政策執(zhí)行效果的因素,不僅能夠解決一個現(xiàn)實的政策執(zhí)行問題,而且可以完善社會政策執(zhí)行的理論體系。

二、理論框架和研究假設

本文力圖構(gòu)建一個具有較強解釋力的理論框架,來解釋影響農(nóng)村養(yǎng)老保險政策執(zhí)行效果的因素,并理解政策執(zhí)行的過程,這一理論框架將扎根于具體的理論和實踐背景。本文將在實踐背景基礎上圍繞所要構(gòu)建的理論框架評估相關理論。社會政策的“多中心”特性是理論框架的實踐基礎,“意愿一能力”是分析工具,合作治理是思維模式,社會政策執(zhí)行過程中的合作治理理論這一理論框架是對上述三種理論的整合與超越。

(一)社會政策的“多中心”特性

隨著改革開放的不斷深入,提供社會主義福利政策(讓廣大人民群眾共享發(fā)展的成果),發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟和社會主義民主政治已經(jīng)逐漸成為知識社群的共識。雖然不同的學者為社會政策下了各自的定義,但是社會政策比較固定的內(nèi)涵是容易歸納的,即政府為了擔負為公民提供社會福利而制定和實施的公共政策。社會政策的特征在于其基本指向是公民,執(zhí)行過程涉及多個行為主體。

通過對政策執(zhí)行相關文獻的考察可以發(fā)現(xiàn),關于政策執(zhí)行模式的現(xiàn)有研究并沒有擺脫“單中心”特性。從政策執(zhí)行的效果來看,在“單中心”的政策執(zhí)行模式下,由于整個過程是根據(jù)政策執(zhí)行的責任主體的角色和利益進行的,因而在政策執(zhí)行對象看來非常復雜的政策執(zhí)行效果被簡化為簡單的物化指標,其豐富的內(nèi)容被“抽象”掉了,容易發(fā)生變異。從實踐來看,屬于社會政策范疇的養(yǎng)老保險政策的執(zhí)行是一個非常復雜的系統(tǒng),涉及到多個利益主體,這些主體無法按照“單中心”秩序的要求行事。必然存在著沖突。因此,出于減少社會成本的考慮,需要喚醒和維持這些行動主體的合作意識,促使這些主體圍繞社會政策的執(zhí)行自我組織起來,通過積極參與降低社會成本。相比之下,將“多中心”模式用于分析社會政策不僅具有思維上的優(yōu)勢,而且具有現(xiàn)實的經(jīng)濟基礎。從經(jīng)濟基礎來看,信息不對稱問題和委托一成本極大地提高了“單中心”模式的社會政策執(zhí)行成本,而且,公民對包括養(yǎng)老保險在內(nèi)的社會政策的需求并不是固定的和一致的,因此,單靠某個政策執(zhí)行主體的努力無法滿足復雜的社會政策需求,即使付出了高昂的代價。所以,賦予相關主體以自和參與權,反而能夠發(fā)揮各個主體比較優(yōu)勢,從而以更低的社會成本執(zhí)行社會政策。

基于上述分析筆者可以發(fā)現(xiàn),以農(nóng)村養(yǎng)老保險政策為代表的社會政策具有“多中心”特性:一是社會政策的執(zhí)行涉及到多個行為主體,以廣州市農(nóng)村養(yǎng)老保險政策為例,涉及到市、區(qū)/縣級市、鎮(zhèn)/街三級政府或機構(gòu),行政村這一自治組織,以及村民共5個行為主體,每一個行為主體的意愿和能力都會影響政策執(zhí)行的效果;二是交易成本高,由于以農(nóng)村養(yǎng)老保險政策為例的社會政策涉及多個行為主體,無法采取強制性的行政措施,因為如果采取行政措施會削弱社會政策執(zhí)行的效果,增加社會政策執(zhí)行的社會成本。因此,以農(nóng)村養(yǎng)老保險政策為代表的社會政策實際上適用于“多中心”的政策執(zhí)行模式,因為政策實踐領域的不同從根本上決定了政策執(zhí)行模式的適用性,這符合辯證唯物主義的認識論和方法論。筆者認為,社會政策的“多中心”特性提醒我們需要進一步引入兩個主題:一是分析政策執(zhí)行主體行為的工具,二是整體上的思維模式。

(二)理解社會政策執(zhí)行主體行為的“意愿一能力”分析框架

理性選擇理論認為,決定一個組織或個體行為的兩個基本變量是行為能力和行為意愿,簡稱為“意愿一能力”。從思維模式來看,這是一個非常簡便的分析框架,但從操作層面來看,這是一個難以操作化的分析框架。由于學術界對于這一分析框架的基本分析對象是政府,因此,在剖析這一分析框架時。我們有必要在社會政策的語境下對其內(nèi)涵進行界定。相對于能力而言,測度一個組織或個體的意愿更為復雜。原因在于能力更多地是一種“可能性”,我們?nèi)菀讓ζ溥M行操作化,至少可以找到替代性測量指標,但是對于意愿而言,我們需要排除很多表象因素來把握行動主體的內(nèi)心動機,因此,通過進行各種比較來測度意愿往往是一個比較現(xiàn)實的選擇。在比較政治學的話語體系中,阿爾蒙德等學者對政府能力進行了具體化理解,認為政府能力是指設立行政部門和政府行政結(jié)構(gòu),并使它們擁有制定和執(zhí)行政策、 特別是維護公共秩序和維護合法性的能力。

由于影響農(nóng)村養(yǎng)老保險政策執(zhí)行效果的因素是復雜的,涉及到多個行為主體,而且,多個行為主體之間的行為不是孤立和靜止的,而是相互影響的,它們之間的影響關系并不是線性的。因此,孤立地、靜止地運用“意愿一能力”這一分析框架分析單一行為主體的政策行為需要冒很大的風險以及具備嚴格的約束條件。例如,我們需要把其他行為主體的行為變化給所要分析的行為主體帶來的影響作控制處理,于是,一個不可避免的悖論就出現(xiàn)了:如果不考慮其他主體行為帶來的影響,分析結(jié)果肯定不客觀、不準確;如果控制其他行為主體的行為變化給所要分析的主體帶來的影響,往往又不具有現(xiàn)實性。因此,從定量分析的標準來看,“意愿一能力”這一分析框架又是一個非常粗糙的分析框架,因為它屏蔽了許多變量,以犧牲分析結(jié)果的嚴謹性和誤差的擴大換取到了分析過程的簡便。更為重要的是,“意愿一能力”這一分析框架比較適用于“單中心”的情境,即圍繞分析能夠決定政策執(zhí)行效果的單個行為主體的政策行為來解釋和預測政策執(zhí)行的過程和效果。

由于我們需要研究的問題涉及到多個行為主體,因此,我們需要考慮每一個行為主體的意愿和能力以及對社會政策執(zhí)行效果的影響及其程度。因為簡單地運用“意愿一能力”這一分析框架與“單中心”的特性更為匹配,而社會政策具有“多中心”的特性,決定了我們需要整合“意愿一能力”這一分析框架與合作治理理論。

(三)合作治理理論的引入

學術界認為,合作治理就是政府、市場和第三部門等多個行為主體相互合作、分享治理機會、共同處理公共事務以實現(xiàn)公共利益的過程。合作治理的價值預設和實踐機理主要包括以下四個方面:第一,行動主體的多元化,政府并非單一的治理主體;第二,關系的依賴性,各個治理主體處于一個相互依賴的環(huán)境,沒有哪個主體擁有足夠的資源和能力可以獨自處理公共事務;第三,行動的自組織化,相對于政府的實質(zhì)理性和市場的程序理性而言,合作治理的行動機制是以第三種類型的理性――反思的理性為基礎,在談判和反思的過程中設置目標,借助談判和協(xié)商達成共識、建立互信、實現(xiàn)合作,在“正和博弈”中求得共贏;第四,結(jié)構(gòu)的網(wǎng)絡化,在合作治理中,多元化的治理主體面對共同的問題,依靠彼此的優(yōu)勢和資源,通過對話樹立共同目標,增進理解和相互信任,就共同關心的問題采取集體行動,從而最終建立一種共同承擔風險和責任的治理網(wǎng)絡。

但是,合作治理理論面臨著來自實踐的巨大挑戰(zhàn)。首先,在公民還具備“理性”人特性的情況下,“搭便車”現(xiàn)象事實上是無法避免的;其次,完全平等的主體通過自覺而達成協(xié)議的交易成本是非常高昂的,它難以在有限的時間內(nèi)處理不確定的公共事務。因此,需要形成和維持一個公共權威。實際上,一些公共物品的供給并不是完全在“社區(qū)”內(nèi)部生產(chǎn)的,即許多任務的“完整性”非常差,單個治理主體無法完全把握公共產(chǎn)品的全部生產(chǎn)過程和效果,而是需要與其他主體開展合作,因此,這是一種全新層次的合作治理模式,也是本文理論建構(gòu)的目標。

通過綜合分析和比較上述三種理論,筆者認為單憑哪一種理論都不能完全解釋社會政策的執(zhí)行過程和效果,任何一種理論都不具有完全的適用性,如果不考慮理論的適用環(huán)境而盲目地運用某一種理論都會給公共利益帶來損失。筆者認為,除了在靜態(tài)環(huán)境下的替代情況中存在著適用合作治理理論的機會,在涉及多個主體共同提供公共產(chǎn)品的“生產(chǎn)線”上同樣存在著適用合作治理理論的機會,這一假設將在下文加以檢驗。

(四)研究假設

本文力圖構(gòu)建的“社會政策執(zhí)行過程中的合作治理理論”的研究哲學是實證分析,即在把握上述相關理論的基礎上,基于對實踐的觀察和歸納構(gòu)建出理論,以解釋社會政策執(zhí)行的效果。在廣州市農(nóng)村社會養(yǎng)老保險政策的執(zhí)行過程中,納入本文研究視野的是縣級市政府、鎮(zhèn)/街、行政村和居民四個層次的行動主體。其中,縣級市政府包括其所屬的專項工作部門,鎮(zhèn)/街一級行政組織也安排了專項工作部門執(zhí)行這一社會政策,行政村則主要由村委會主任和專干負責執(zhí)行這一社會政策,居民是分散的治理主體?;趯V州農(nóng)村養(yǎng)老保險政策的實踐考察和相關理論的評估,本文提出的核心研究假設是:治理主體的意愿和能力會對政策執(zhí)行的效果產(chǎn)生顯著的影響。本文的兩個次研究假設是:第一,治理主體的“能力”對政策效果的影響要大于“意愿”的影響;第二,行政村和村民對政策執(zhí)行效果的影響更為突出。

三、研究設計

本文采取的是多案例研究方法,數(shù)據(jù)的類型是定性和定量數(shù)據(jù)的結(jié)合。具體的數(shù)據(jù)收集方法是,通過對多案例中的政策執(zhí)行的行為主體進行結(jié)構(gòu)式深入訪談獲取定性數(shù)據(jù),通過分析相關文件、報告和報表獲取定量數(shù)據(jù)。訪談的結(jié)構(gòu)圍繞行為主體參與執(zhí)行廣州市農(nóng)村養(yǎng)老保險政策的“意愿”和“能力”展開,通過將訪談對象的話語內(nèi)容進行對比分析和交叉驗證可以保證本文的效度和信度。鑒于本文的研究對象是廣州市農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度的執(zhí)行效果,廣州市有7個區(qū)/縣級市(白云、蘿崗、南沙、番禺、花都、增城和從化)還有農(nóng)村建制,基于對規(guī)模效應的考慮,筆者選取了增城和從化兩個縣級市的5個鎮(zhèn)/街作為調(diào)研對象,原因是這兩個縣級市的農(nóng)村人口多,有利于開展集中調(diào)研。其中,在增城調(diào)研了4個鎮(zhèn)/街,這4個鎮(zhèn),街的經(jīng)濟條件有較大差別,政策執(zhí)行的效果也有較大差別;在從化調(diào)研了1個鎮(zhèn),作為增城的參照組,這個鎮(zhèn)的經(jīng)濟處于從化市的中等水平,由于調(diào)研比較充分,可較好地反映從化的整體情況。在行政村一級,本文選擇的樣本有9個,分別隸屬于上述5個鎮(zhèn)/街。

從2009年11月至12月,筆者開展了深入訪談和數(shù)據(jù)收集工作。深入訪談的對象是2個縣級市的農(nóng)村保險辦公室的負責人和專干,5個鎮(zhèn)(街)的分管農(nóng)村養(yǎng)老保險政策執(zhí)行工作的領導和專項工作機構(gòu)的工作人員,9個行政村的村委會9位主任和10位專干,以及部分居民代表。本文的因變量是作為研究樣本的2個縣級市的5個鎮(zhèn)(街)的9個行政村推行農(nóng)村養(yǎng)老保險政策的政策效果,這里的政策效果指的是完成覆蓋進度的比率。自變量是5個鎮(zhèn)(街)和9個行政村及其村民三個治理主體的“意愿”和“能力”,共計6個變量。因變量的取值是實際完成覆蓋任務的百分比,覆蓋任務是指覆蓋適齡群體的百分比。例如,在2009年,廣州市要求完成的任務是覆蓋25%的適齡群體,假如某個行政村在2009年完成的覆蓋任務是25%,則表明其覆蓋任務的完成率是100%,而100%的完成率則取值為10。關于因變量的編碼處理結(jié)果是,9個行政村2009年覆蓋任務的完成率(政策執(zhí)行效果)的最大值是10,最小值是2.5,這表明兩個行政村的覆蓋任務完成率分別是100%和25%。自變量的取值則是根據(jù)筆者在深入訪談中的感知進行判斷,采取的計分方法是1-5級里克特量表,為正向賦值方法,1代表最弱,5代表最強。例如,在能力方面,通過測量行政村的財力、人力和辦公設施對其能力進行賦值;在意愿方面,通過觀察、了解和比較行政村的村委會主任和專干的工作方式和認識對其意愿進行賦值。描述性分析的結(jié) 果報告見表1。

四、假設檢驗、研究結(jié)論和政策建議

(一)假設檢驗和研究結(jié)論

1、相關分析。本文運用的是Spss統(tǒng)計分析軟件,進行相關分析的目的是檢驗本文的核心研究假設和次一級研究假設,具體方法是以因變量作為基準,將自變量與因變量進行相關分析??紤]到2個縣級市的“意愿”差別不大,因此就排除了縣級市的“意愿”和“能力”這2個變量。分析結(jié)果見表2。

通過觀察相關分析的結(jié)果可以發(fā)現(xiàn),行政村的“能力”和居民的“能力”與政策執(zhí)行的效果之間具有正的相關性,而且,居民的“能力”相對于村的“能力”而言,其相關程度更高,影響更為顯著??傮w來看,各個變量與政策執(zhí)行的效果之間均呈正相關關系。雖然有的相關關系沒有通過顯著性檢驗,但是考慮到樣本的數(shù)量少于30個,因此,筆者對于顯著性可以不作硬性要求。與常識和假設不一致的是,鎮(zhèn)/街的“意愿”與執(zhí)行效果呈負相關,筆者的理解是,鎮(zhèn)的作用相對于其他政策執(zhí)行主體對政策執(zhí)行的影響比較弱。

2、回歸分析。進行回歸分析的目的是在相關分析的基礎上進一步界定影響廣州農(nóng)村養(yǎng)老保險政策執(zhí)行效果的因素?;貧w分析的結(jié)果如下:回歸方程的R方的值是0.564,比較理想:ANONA值是0.020,同樣比較理想;借助逐步回歸法構(gòu)建的模型的系數(shù)報告見表3。

通過觀察模型的系數(shù)可以發(fā)現(xiàn),只有居民的“能力”這一個變量通過了顯著性檢驗。另外。行政村的“能力”這一變量的B值是.484,Sig值是.060。考慮到在樣本數(shù)量非常小的情況下,綜合觀察定量分析結(jié)果可以認為本文的研究假設基本上得到了證實,即多個治理主體的“意愿”和“能力”與政策執(zhí)行效果是相關的。尤其值得指出的是,越是靠近政策執(zhí)行效果的治理主體,其重要性越是明顯;相比較于治理主體的“能力”及執(zhí)行效果的相關程度更突出。

(二)政策建議

篇(4)

引論

溫州是中國最早對外開放的十四個沿海城市之一,其經(jīng)濟總量與人均GDP都名列全省乃至全國前茅。然而,在開放的市場環(huán)境下,受到利益杠桿的驅(qū)動,本土精英出現(xiàn)大量的“外向型”流動,他們的主要活動已經(jīng)轉(zhuǎn)向了城市,部分農(nóng)村甚至出現(xiàn)了本地青壯年人口“空殼化”趨勢,即所謂的“空巢村”現(xiàn)象?!翱粘病币庵复罅康霓r(nóng)村青壯年勞動力永久性或暫時性的向城市遷徙,許多村莊常住人口數(shù)量銳減,留在農(nóng)村的大部分是老幼婦孺。由于傳統(tǒng)農(nóng)村精英的外流以及缺乏對農(nóng)村公共事物的積極參與,以致農(nóng)村公共服務有效供給不足。而在溫州,與空巢村相伴的是外來務工人員大量涌入,占當?shù)乜側(cè)丝诘谋戎爻掷m(xù)增高。最終,“空巢”的溫州農(nóng)村并沒有出現(xiàn)理想的鄉(xiāng)村治理模式,而是更多的表現(xiàn)出超前的村民市民化傾向,這給溫州農(nóng)村治理模式特別是公共服務供給機制帶來了前所未有的挑戰(zhàn)??梢哉f,溫州的空巢村問題具有典型的代表性,其社會治理模式的轉(zhuǎn)型與創(chuàng)新是一個亟待解決的現(xiàn)實問題。

一、社會轉(zhuǎn)型與“空巢村”的形成

1978年改革開放以來,我國的經(jīng)濟發(fā)展與社會進步有目共睹。然而,我國從傳統(tǒng)社會向現(xiàn)代化社會轉(zhuǎn)型的快速發(fā)展,不斷推動著城鎮(zhèn)化的進程。在此過程中,我國農(nóng)村社會相應地出現(xiàn)了青壯年勞動力向城鎮(zhèn)大規(guī)模轉(zhuǎn)移的現(xiàn)象,致使許多農(nóng)村居住的人口數(shù)量銳減,而其中老幼婦孺占據(jù)大多數(shù)。這也是“空巢村”最為突出的表象之一??v觀我國社會發(fā)展的歷史長河,我國“空巢村”的產(chǎn)生有其客觀的必然性,它是社會轉(zhuǎn)型的必然結(jié)果,也是在社會變革、經(jīng)濟發(fā)展以及生計所迫等多種社會因素影響下所產(chǎn)生的。

第一,經(jīng)濟體制改革打破了城鄉(xiāng)壁壘,加速了勞動力流動。

我國在改革開放之前屬于典型的計劃體制經(jīng)濟國家。由于當時的政策導向,政府推行重工業(yè)優(yōu)先發(fā)展的趕超戰(zhàn)略,在很大程度上將經(jīng)濟資源由農(nóng)村向城市聚集,城鄉(xiāng)收入差距逐漸形成。而改革開放以來,隨著城市化和工業(yè)化的不斷深入,城鄉(xiāng)收入差距進一步擴大。相對而言,農(nóng)村社會的經(jīng)濟狀況表現(xiàn)得更加貧窮、落后。農(nóng)村不僅人口密度大,土地資源有限,其勞動生產(chǎn)的收益率也相當?shù)牡?。?jù)中國社會科學院城市發(fā)展與環(huán)境研究所的《中國城市發(fā)展報告No.4聚焦民生》顯示,2010年我國城鄉(xiāng)收入差距比已達到3.23:1,成為了世界上城鄉(xiāng)收入差距最大的國家之一。

農(nóng)村居民僅憑農(nóng)業(yè)生產(chǎn),根本無法獲得足夠的經(jīng)濟收入來滿足日常生活所需。因此,絕大部分有能力,敢于冒險、嘗試新鮮事物的的青壯年農(nóng)民就離開落后的農(nóng)村,去往存在更多就業(yè)機會的大城鎮(zhèn),以獲取更多的經(jīng)濟收入。這也恰好體現(xiàn)了“空巢村”的實質(zhì):在經(jīng)濟利益驅(qū)動下,農(nóng)村青壯年勞動力向城鎮(zhèn)大規(guī)模的轉(zhuǎn)移的過程。以溫州農(nóng)村為例,溫州人素來有經(jīng)商的傳統(tǒng),據(jù)有關調(diào)查顯示,溫州有外出經(jīng)商者近300萬,每年新增外出人口10萬人。在部分鄉(xiāng)鎮(zhèn),幾乎所有的青壯年勞力都外出務工或經(jīng)商。因而,溫州農(nóng)村的“空巢村”現(xiàn)象,在我國就表現(xiàn)得尤為突出。

第二,社會文化區(qū)域性發(fā)展加大了城市相對于農(nóng)村的競爭優(yōu)勢。

從我國社會歷史的變遷來看,我國逐步從最初的農(nóng)耕文明社會向現(xiàn)代化社會主義社會邁進。而與此同時,我國農(nóng)村與城市的文化界限越來越清晰,長期以來的平衡似乎難以維持,城市不斷地加速向文明發(fā)展,而農(nóng)村卻逐漸成了“落后地區(qū)”的代名詞。雖然整合城鄉(xiāng)步伐,加快農(nóng)村與城市融合的一體化建設不斷地被提出,但城鄉(xiāng)區(qū)域化分離現(xiàn)象依舊十分顯著。突出表現(xiàn)為,農(nóng)村村民科學文化素質(zhì)不高,與城市聚集的精英相去甚遠?,F(xiàn)實也表明,社會文化區(qū)域性發(fā)展與轉(zhuǎn)型在不斷加大的今天,文化力越來越成為區(qū)域發(fā)展和競爭的重要力量?,F(xiàn)代化的城市,匯聚了現(xiàn)代工業(yè)文明和信息文明,相對于落后的農(nóng)村,城市更具有競爭優(yōu)勢。

城市各種專業(yè)人才匯聚,擁有先進的新文化、高端的新科技、科學的新理念,所帶動的產(chǎn)業(yè)發(fā)展也是高效率、高效益的,這也創(chuàng)造了發(fā)達的城市文明。城市存在著各種機遇與挑戰(zhàn),敢于冒險的農(nóng)村青壯年和具備專業(yè)技能、知識的高端人才都擁擠到城市尋找更好的發(fā)展空間。相對于農(nóng)村,城市擁有絕對的競爭優(yōu)勢。相關統(tǒng)計顯示,農(nóng)村人的平均受教育程度顯然低于城市人的平均受教育程度。因此只有在發(fā)展迅速的城市,普通的農(nóng)村居民才能不斷地開闊視野,學習到新的技術技能,從而掌握更多更高端的文化,增強自身的科學文化素質(zhì)。以此,才能創(chuàng)造出更多的勞動價值。

第三,社會公共資源配置的不合理也導致農(nóng)村精英的流失。

與城市相比,農(nóng)村的各種物資都極為貧瘠。其中,較為突出的是公共醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)服務、公共教育服務、公共文化娛樂設施建設這三方面。就其公共醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)方面而言,落后的農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)醫(yī)療機構(gòu)存在著諸如業(yè)務用房緊張、設施簡陋、優(yōu)質(zhì)醫(yī)務人員缺乏等現(xiàn)實問題。而在公共教育服務方面,農(nóng)村面臨著教育機構(gòu)數(shù)量稀少、規(guī)模小、辦學效益較差、教育資源也相對貧瘠等境況。在公共文化娛樂建設上,又可將其不足概括為農(nóng)村的文化娛樂點少,設施差,布局不合理等。

事實上,農(nóng)村公共資源的供給不足,很大程度上與政府的優(yōu)先發(fā)展城市的思路有關。這意味著城市的社會公共資源是相對富足的,也吸引更多的農(nóng)村人去城市生活。比起落后的農(nóng)村,城市相對完善的公共服務體制,更能給人提供一定的公共基礎保障。況且在教育事業(yè)備受關注的今天,城市的高升學率擁有絕對的吸引力。絕大多數(shù)的農(nóng)村人基于“望子成龍”的渴望,愿為了子女的美好將來付出一切艱辛。這一渴望,更是使得越來越多的農(nóng)村人,將子女送往城市就學的同時,他們也跟著進城務工、經(jīng)商等。從而,實現(xiàn)了農(nóng)民向城市居民的轉(zhuǎn)變。

二、“空巢村”社會治理模式的困境

第一,農(nóng)村青壯年勞動力流失制約農(nóng)村生產(chǎn)力發(fā)展。

隨著我國城市化不斷地加速發(fā)展,農(nóng)村的青壯年勞動力不斷地涌向城市已成為了勢不可擋的趨勢。與此同時,我國農(nóng)村經(jīng)濟由于有效勞動力的流失,受到很大的限制。而剩余勞動力明顯不足的“空巢村”,更是老弱病殘農(nóng)業(yè)的典型。“空巢村”最明顯的特點就是村中人口稀少、分布相對分散?!翱粘泊濉辈粌H沒有高效的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)技術或設備,也缺乏最普通的年輕勞動力,這些都直接導致農(nóng)業(yè)生產(chǎn)力低下,農(nóng)民的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)效益甚低。目前溫州的農(nóng)業(yè)就可被稱為“老弱病殘”農(nóng)業(yè)。由于其特殊的地理位置以及社會發(fā)展的歷史因素,溫州農(nóng)村青壯年勞動力幾乎都是向外輸出,僅剩 “老弱病殘”成為了農(nóng)業(yè)的主要勞動力。精英的流失,使得農(nóng)村缺乏專業(yè)管理人才,村莊的治理更是變得難上加難。

第二,“空巢老人”問題越發(fā)突顯。

空巢老人是指子女常年不在身邊,獨自生活的老人。據(jù)民政部的數(shù)據(jù)顯示,目前我國城鄉(xiāng)空巢家庭超過50%,部分大中城市達到70%。農(nóng)村留守老人約4000萬,占農(nóng)村老年人口的37%。溫州農(nóng)村的空巢老人問題也非常嚴重,有關數(shù)字顯示,早在1995年溫州就進入了老年型社會;2009年末,溫州60歲以上人口已達108.10萬,占總?cè)丝诘?3.87%。其中,老齡化程度排名前三的鹿城區(qū)、文成縣、泰順縣,老齡化程度與歐洲發(fā)達國家相當。

很多的溫州農(nóng)民已拖家?guī)Э陔x開農(nóng)村,可偏偏固執(zhí)的老輩們一直堅守留在農(nóng)村生活。諸多溫州子女,在外經(jīng)商,財富有了累積。因此,在物質(zhì)生活上不會虧待留守的老人??墒牵瑳]有子女在身邊陪伴,老人心理上孤苦無依,精神生活無以慰藉。更為特殊的是,溫州這個僑鄉(xiāng),很多溫州農(nóng)村“空巢老人”的子女都已移民國外,老人難舍故土,堅持留守?!翱粘怖先恕钡馁狆B(yǎng)問題日益逐漸突出。

第三,“空巢村”的留守兒童身心健康成長備受考驗。

留守兒童是指父母雙方或一方流動到其他地區(qū),孩子留在戶籍所在地并因此不能和父母雙方共同生活在一起的兒童。根據(jù)權威調(diào)查,在2005年我國農(nóng)村的 “留守兒童”數(shù)量已超過了5800萬人。當前,我國留守兒童數(shù)量仍有不斷上升趨勢,據(jù)有關數(shù)據(jù)統(tǒng)計,溫州農(nóng)村大約有留守兒童7萬名,他們大多由老輩們或是親朋好友代為監(jiān)護、撫養(yǎng),將其稱之為“寄養(yǎng)”。

然而,沒有父母在身邊教育、撫養(yǎng),他們的身心健康發(fā)展都存在問題。眾所周知,父母是孩子的第一任老師,從小就缺乏正確的指引、教導,很難培養(yǎng)形成正確的人生觀、價值觀。親情缺失,啟蒙教育缺失,不免使得留守兒童心理有偏差。對此,“空巢村”留守兒童的“情感空巢”、“教育空巢”問題就十分令人擔憂。

第四,農(nóng)村公共服務供給不足。

農(nóng)村青壯年勞動力的減少使農(nóng)村公共服務供給嚴重不足。主要表現(xiàn)在公共產(chǎn)品供給量很少,公共服務供給效率低下,及其公共服務建設結(jié)構(gòu)不合理。例如,在村民自治中,缺乏專業(yè)管理人員,村莊的村容村貌破舊落后;而勞動力的缺乏,致使其基礎設施建設也很不完善;且由于尚處于起步階段,農(nóng)村社會保障體系還不夠健全,農(nóng)村居民的保障水平仍舊十分低下,與城市存在很大差距,農(nóng)村老人的養(yǎng)老保障體系建設就相對落后很多。此外,政府對公共服務的供給不均衡,表現(xiàn)為對城市有偏向投入,而農(nóng)村地區(qū)的公共服務供給嚴重不足。

三、“空巢村”社會治理模式的發(fā)展思路

“空巢村”所帶來的是農(nóng)村勞動力的大規(guī)模轉(zhuǎn)移,是我國社會主義現(xiàn)代化建設中城鎮(zhèn)化、工業(yè)化的必然趨勢。若違背這樣的必然趨勢,則會嚴重不利于社會經(jīng)濟的發(fā)展。然而,“空巢村”的治理,并非絕對性地要求已流向大城市務工、經(jīng)商的青壯年全部回流。而是應建立在有效緩解或徹底解決現(xiàn)狀的基礎上,沖破現(xiàn)在的困境,尋找新穎的治理模式。

第一,統(tǒng)籌城鄉(xiāng)人力資源配置,創(chuàng)造人才發(fā)展平臺。

首先是想方設法探索如何破解“空巢村”精英流失,專業(yè)人才缺乏的局面。必須從貫徹新農(nóng)村建設中“統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展”這一要求出發(fā),統(tǒng)籌城鄉(xiāng)人力資源配置。其中的關鍵的是創(chuàng)造讓人才施展才能的平臺。政府應當在這方面出臺優(yōu)惠政策,給予精英們比較優(yōu)越的條件,讓他們愿意回到農(nóng)村工作,為農(nóng)村治理貢獻自己的特殊力量。換而言之,引進人才是促進“空巢村”發(fā)展 的原動力,而政府在政策上的鼓勵和支持就是給予他們成長的“土壤”。為了“空巢村”治理,要邁出的第一步就必須是引進人才尤其是專業(yè)人才,這勢必能對振新“空巢村”有所貢獻。

第二,在外勞動力返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè),帶動本地經(jīng)濟發(fā)展

農(nóng)村勞動力在城市打拼,積累了一定的經(jīng)驗、財富,學習到了新技能、新理念,可以鼓勵他們返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè),創(chuàng)造更多的財富。“農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)熱潮”的掀起,有部分是緣于農(nóng)村相對于城市,其生活成本來得更低。在此方面,政府應大力推廣創(chuàng)業(yè)扶持政策,相關部門則要做好充分配合工作。積極支持、引導小型產(chǎn)業(yè)發(fā)展,優(yōu)化其經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu),促進農(nóng)村經(jīng)濟增長。例如加大對創(chuàng)業(yè)村民的培訓投入,提高其科學文化素質(zhì);放松創(chuàng)業(yè)資金貸款條件限制,拓寬融資渠道等,最終實現(xiàn)更好地帶動本地經(jīng)濟發(fā)展,讓農(nóng)村勞動力充分就業(yè),緩解或去除“空巢村”勞動力不斷向城市轉(zhuǎn)移。

第三,保障“空巢老人”物質(zhì)、精神上的雙重需求,實現(xiàn)老有所養(yǎng)。

在社會化養(yǎng)老保障制度與養(yǎng)老設施尚未完善的境況下,“空巢老人”是一大社會困擾。為此,積極完善社會養(yǎng)老保障體系,是幫助獨居老人安享晚年的必要舉措之一。在溫州農(nóng)村的“空巢老人”,其子女都舉家移民國外,剩下孤零零的老人獨守著那片故土。雖然,物質(zhì)上挺富足的,可精神上卻是極大的匱乏。針對這一情形,則更要關注老人們的精神生活。政府資助一部分,再向“空巢老人”的子女們募集一些資金,然后可構(gòu)建集中區(qū)域化的養(yǎng)老模式。建立區(qū)域養(yǎng)老機構(gòu),將十分分散的“空巢老人”生活在一起,不僅給其提供基礎的生活所需,還幫其安排策劃一些娛樂節(jié)目,滿足精神生活需求。

第四,關愛“空巢兒童”,促其身心健康發(fā)展。

在“空巢兒童”的成長過程中,父母的引導、教育是十分關鍵的。然而,很多家長外出務工、經(jīng)商,就是為了給孩子更好的物質(zhì)生活,可卻忽略了更重要的孩子的心理成長。因此,首先家長要努力糾正他們“金錢至上”的觀念,取而代之灌輸他們要給孩子更多的關心與愛護。其次,學校要加強監(jiān)督教育及時疏導孩子,多開展集體活動,給予必要的關心、鼓勵。再次,政府應當積極推出優(yōu)惠政策,完善教育體制,解決“空巢兒童”的生活、醫(yī)療、受教育等問題,保障“空巢兒童”感受到平等的對待。

第五,借鑒溫州“農(nóng)村新社區(qū)”建設經(jīng)驗,推進農(nóng)村社會治理創(chuàng)新。

溫州積極推動社會主義新農(nóng)村建設,促進形成統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化發(fā)展的新格局。溫州農(nóng)村主動向前邁進一步,探索“農(nóng)村新社區(qū)”建設,完成“農(nóng)村到社區(qū),農(nóng)民到市民”的轉(zhuǎn)變。溫州“農(nóng)村新社區(qū)”是一個在當前特定時期通過農(nóng)村實行“三分三改”農(nóng)戶集聚形成的一定區(qū)域范圍內(nèi)的人們所組成的社會生活共同體?!叭秩摹敝浮罢?jīng)分開、資地分開、戶產(chǎn)分開”和“股改、地改、戶改”。這樣不僅有助于統(tǒng)籌城鄉(xiāng)一體化發(fā)展,也推動了溫州農(nóng)村的轉(zhuǎn)型發(fā)展。而其社區(qū)的組織構(gòu)建,則是通過“并、聯(lián)”的方式將市、縣、鎮(zhèn)5405個行政村組建成856個農(nóng)村新社區(qū),整合農(nóng)村新社區(qū)基礎設施,形成社區(qū)便民服務中心、社區(qū)綜治服務中心、社區(qū)計生衛(wèi)生中心、社區(qū)文體活動中心、社區(qū)老年活動中心等五大功能設施網(wǎng)絡。這些舉措不僅完善了基礎設施建設,也通過資源整合使村民享有更多更好的社會福利。在很大程度上,減少了“空巢村”的產(chǎn)生。

參考文獻:

[1] 林振興.溫州14萬余名的空巢老人缺個知心聊天人[N].溫州都市報,2011-09-30,A14.

篇(5)

DOI:10.13956/j.ss.1001-8409.2017.05.17

中圖分類號:X513 文獻標識碼:A 文章編號:1001-8409(2017)05-0075-05

Study on Haze Governance Mechanisms from

the Perspective of Dual Social Capital Embeddedness

PENG Benhonga,b, TU Yub

(a. Institute of Climate Change & Public Policy;

b. School of Economics and Management, Nanjing University of Information Science &Technology, Nanjing 210044)

Abstract: Based on questionnaire data, this paper divides social capital into government social capital and nongovernment social capital to analyze different effects of dual social capitals. Meanwhile, it applies regression analysis and structure equations modeling to discuss the relationships between dual social capitals, governance practices and performances of haze governance. Conclusions show that dual social capitals have positive effects on governance practices and the performances and both governance practices play intermediary roles in the relationships. Specifically, with the characteristics of public service, haze governance need force to keep behaviors going. So the positive effects of trust and incentives are limited. Finally, it puts forward that haze governance must be launched from the norms, values, organizational culture and so on: enacting laws and policies to make up the loopholes in the system; promoting trust between the public and governments and encouraging supervises from the market; leading the tendency of environmental protection to develop green economy; coordinating multilateral behaviors and encouraging capitals to interact.

Key words:haze governance; dual social capital; coordination; incentive

中經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級的大背景下,環(huán)境污染問題越來越受關注,霧霾治理更是近年來各方關注的焦點。2010年,北京、廣州、上海三地因PM2.5污染造成的死亡人數(shù)分別為2349人、1715人、2980人,經(jīng)濟損失總計逾60億元。因此,探索有效的霧霾治理機制在改善民眾居住環(huán)境、保障社會安定和諧等方面具有重大意義。但目前,各國實施的環(huán)境保護政策多分為“政府管制”與“市場主導”兩種模式,而政策失效或市場失靈均會造成治理效率低下與成本增加,所以,結(jié)合政府與市場的第三方力量――社會資本驅(qū)動的多主體聯(lián)動環(huán)境保護行為為解決霧霾問題提供了新視角。

社會資本作為行動主體在行動過程中獲得并使用的嵌入在社會網(wǎng)絡中的各類資源[1],近年來在中國“人情文化”環(huán)境中被廣泛用于分析與解決實際問題。學者研究了社會資本對跨國公司在東道國的組織學習[2]、高新技術企業(yè)創(chuàng)業(yè)要素[3]、多元化戰(zhàn)略與業(yè)務績效[4]、開放式服務創(chuàng)新績效[5]等問題,而在環(huán)境治理方面,Pretty在理論上研究了社會資本與環(huán)境保護間的關聯(lián),指出雄厚的社會資本有助于提高環(huán)保措施的實施效果[6]。劉曉峰則分析了社會資本以及社會分歧、社會能力對環(huán)境治理的影響,指出組織層面的社會資本與社會能力具有正面作用,社會分歧具有負面作用,而個體層面的社會資本則無明顯作用[7]。祁毓等在社會資本與環(huán)境治理績效的研究上結(jié)合中國國情,指出二者呈倒U型關系,社會資本的積累必須保持在合理區(qū)間才能實現(xiàn)治理績效的最優(yōu)[8]。由此可知,社會資本不僅可以運用于企業(yè)發(fā)展、創(chuàng)新績效等個體或組織層面,同時對環(huán)境保護等公共事業(yè)的發(fā)展也有重要影響,從社會資本嵌入視角研究中國問題具有較強的現(xiàn)實意義。

社會資本被廣泛應用于創(chuàng)新績效提高、環(huán)境資源保護、社會問題解決等,學者在定性或定量分析、以社會資本為直接或間接變量等各方面都進行了深入探討,而現(xiàn)有研究成果在環(huán)境問題治理方面較匱乏,且現(xiàn)有研究多傾向于宏觀分析,缺乏對具體問題的深入探索。因此,本文以我國日趨嚴重的霧霾問題為研究對象,結(jié)合霧霾治理的雙主體特征,將社會資本細分為政府社會資本與民間社會資本,并實證分析二者與霧霾治理績效的相關關系;同時,引入雙中間變量――協(xié)調(diào)行為與激勵行為,具體研究雙重社會資本的作用路徑,為解決我國霧霾治理問題提供更具可執(zhí)行性的啟示。

1 理論回顧與研究假設

1.1 霧霾治理與雙重社會資本

倡導綠色經(jīng)濟、開展霧霾治理是我國乃至世界各國一直積極倡導并開展的行動,但各國在霧霾治理上所取得的成效卻相差甚遠,究其原因,主要是由于影響霧霾治理績效的因素(包括政務考核方式、經(jīng)濟發(fā)展模式、治理主體等)紛繁復雜。首先,發(fā)展中國家多追求GDP發(fā)展而忽略環(huán)境保護,導致部分經(jīng)濟帶動力強但空氣污染樂氐牟業(yè)優(yōu)先發(fā)展,因此,霧霾治理績效的提高需要政府轉(zhuǎn)變工作考核方式,不以GDP為唯一標準;其次,提高治理績效需要企業(yè)追求低碳發(fā)展,將環(huán)保理念融入企業(yè)文化,從而帶動相關產(chǎn)業(yè)、企業(yè)以及員工關注并投身霧霾治理;同時,Dulal等指出,依靠多主體的參與,由公民、公益組織、企業(yè)、專家和政府組成的多主體聯(lián)盟,對提升治理效果具有重要意義[9]。因此,僅靠政府單一主體不能解決復雜的霧霾問題,必須吸引公眾、非政府組織等民間力量參與其中,更要從政策強制力、輿論引導力、文化感染力等多方面協(xié)同解決霧霾問題。

現(xiàn)有研究對社會資本的分類主要包括以下四種:一是以Brown為代表的微觀、中觀與宏觀分類[10];二是以Ostrom為代表的狹義、過渡和擴展分類[11];三是以Coleman為代表的個體與集體分類[12];四是以Nahapie為代表的結(jié)構(gòu)性、關系性與認知性分類[13]。而關注制度因素,Krishna等將社會資本劃分為“制度型”與“關系型”兩種[14]?!爸贫刃蜕鐣Y本”強調(diào)制度特征,以可見的外在形式表現(xiàn)出來;“關系型社會資本”則強調(diào)非制度特征,以內(nèi)在形式嵌入在群體之中并影響群體中個體的行為。而霧霾治理涉及政府、社會組織、市場組織與民眾等多個主體,必須統(tǒng)籌包含政府與市場雙方力量的社會資本,既要調(diào)動二者加強互動合作,又要激勵民眾與社會公知等參與過程監(jiān)督,最終提高霧霾治理實效。因此,本文結(jié)合霧霾協(xié)同治理的要求將社會資本劃分為政府社會資本與民間社會資本,分別探討二者的不同影響。同時,因為霧霾治理具有公共服務特征,企業(yè)組織較少甚至不參與其中,政府社會資本與民間社會資本不能通過政策強制力指導社會群體,而是通過補助等引導方式促使市場組織、民眾等主體參與治理。因此,本文引入社會資本作用于霧霾治理過程的兩個中介因素――協(xié)調(diào)與激勵。

1.2 研究假設

1.2.1 政府社會資本對霧霾治理的影響

Putnam認為政府社會資本中規(guī)則、愿景和關系等要素的存在,有助于行動者更高效地開展協(xié)作行動[15]。因為霧霾治理屬于公共服務范圍,其主體是具有管理者性質(zhì)的政府,而政府社會資本主要通過強制行動者執(zhí)行相關政策,通過信任機制以及社會關系給予行動者行動空間,因此,本文細分政府社會資本的兩個分指標――規(guī)范與信任。具體地,要實現(xiàn)霧霾治理績效的最優(yōu),就需要每一次治理行為都有法可依,要通過法律、政策等規(guī)范避免行動者只追求個人利益而忽略整體利益,要通過完備的制度保障不斷降低管理與監(jiān)督成本,而這些依賴于規(guī)范的建設。同時,霧霾治理涉及政府、市場組織、公眾等多個主體,彼此以一個共同愿景為目標而行動,必然要形成穩(wěn)定而深入的聯(lián)系,而聯(lián)系的形成則依賴于信任的產(chǎn)生[14]。因此,提出以下研究假設:

H1a:政府社會資本中的規(guī)范與霧霾治理績效呈正相關關系。

H1b:政府社會資本中的信任與霧霾治理績效呈正相關關系。

1.2.2 民間社會資本對霧霾治理的影響

民間社會資本作為政府社會資本失效時的補充,對提高霧霾治理績效有著不可或缺的影響。Lichterman認為民間社會資本具體包括個人與組織[16],這與霧霾治理需要公眾的過程監(jiān)督以及企業(yè)等組織的廣泛參與相適應,因此,本文細分民間社會資本的兩個分指標――公眾層面的價值觀與組織層面的組織文化。具體地,霧霾治理效果顯現(xiàn)緩慢,經(jīng)濟效益不明顯,但正確的價值觀可以使公眾形成開展霧霾治理必要性的共識,并積極投身實際治理過程中,進而降低霧霾治理的宣傳與監(jiān)督等成本,提高治理績效。在組織層面,不論企業(yè)或非營利性組織,與時俱進地將霧霾治理的環(huán)保理念融入其組織文化,都會受到政府或市場的青睞,而關注度的提升則意味著企業(yè)利潤或社會認可度的提升,進而促使組織更有意愿參與霧霾治理。因而,組織文化越關注霧霾治理,就越容易對提高治理績效產(chǎn)生正向影響。因此,提出以下研究假設:

H2a:民間社會資本中的價值觀與霧霾治理績效呈正相關關系。

H2b:民間社會資本中的組織文化與霧霾治理績效呈正相關關系。

1.2.3 治理行為對霧霾治理的影響

Talbot等指出網(wǎng)絡治理以參與者間的協(xié)調(diào)與維護為基礎[17],而雙重社會資本必須通過引導方式促使不同主體參與霧霾治理過程,因此,本文引入?yún)f(xié)調(diào)與激勵雙中間因素分析治理行為對霧霾治理績效的影響。一方面,霧霾治理需要協(xié)調(diào)不同主體間的利益問題,而各主體在經(jīng)濟實力、治理水平等存在的差異要求分清兩種社會資本在治理過程中的角色:政府社會資本需要制定、實施規(guī)范并獲得其他主體的信任,民間社會資本則需要引導公民建立正確的價值觀,引導組織形成綠色發(fā)展的組織文化,而當這些做到協(xié)調(diào)統(tǒng)籌,治理過程中的各類矛盾才能有效化解,霧霾治理績效水平才能得以提高。另一方面,因為霧霾治理缺乏直接、及時的反饋,因此,公眾和組織需要必要的物質(zhì)或虛擬激勵才能形成霧霾治理的意愿,即要提高霧霾治理績效不能只寄希望于行為主體的主觀意愿,而是要通過激勵機制引導主體積極參與到治理過程中。因此,提出以下研究假設:

H3a:治理行為中的協(xié)調(diào)與霧霾治理績效呈正相關關系。

H3b:治理行為中的激勵與霧霾治理績效呈正相關關系。

1.2.4 雙重社會資本對治理行為的影響

雙重社會資本對霧霾治理均有影響。這種影響既表現(xiàn)為直接影響,也表現(xiàn)為對兩種治理行為產(chǎn)生的間接影響。Porter認為社會網(wǎng)絡中的規(guī)范、信任、價值觀等因素在為個體或組織帶來收益的同時,可以影響對象的觀念與行為[18],因此,本文認為政府社會資本與民間社會資本對兩種治理行為均有正向影響。具體地,個體或組織的行為主要受正式規(guī)范的短期影響,但當規(guī)范所強制的行為固化為日常行為時,即使規(guī)范的執(zhí)行力降低,個體或組織也會繼續(xù)執(zhí)行規(guī)范[6]。而Fishbein等也指出,個體或組織的決策行為必然是在考量所處環(huán)境的成本與收益的基礎上做出的,而對集體利益的維護以及為了與他人意見保持一致的動機對個體或組織行為有著顯著的影響[19]。因此,提出以下研究假設:

H4a:政府社會資本與治理行為中的協(xié)調(diào)呈正相P關系。

H4b:政府社會資本與治理行為中的激勵呈正相關關系。

H4c:民間社會資本與治理行為中的協(xié)調(diào)呈正相關關系。

H4d:民間社會資本與治理行為中的激勵呈正相關關系。

2 實證研究

2.1 變量測量與數(shù)據(jù)收集

本文選用7分制Likert量表并依據(jù)研究目標進行初始調(diào)整,在廣泛聽取專家意見、采納已有研究成果的基礎上,對變量及其測量口徑進行統(tǒng)籌調(diào)整;最后,在大規(guī)模發(fā)放問卷前,選定部分目標企業(yè)及人員開展問卷預調(diào)研,并根據(jù)反饋意見對問卷內(nèi)容進行最終修訂。具體地,需要測量的4個變量,包括政府社會資本、民間社會資本、治理行為與霧霾治理績效。根據(jù)Knack等對社會資本的測量口徑[20],本文選取規(guī)范(X11)與信任(X12)2個因素測量政府社會資本,選取價值觀(X21)與組織文化(X22)2個因素測量民間社會資本;其次,考慮Talbot等提出的“網(wǎng)絡治理以參與者的協(xié)調(diào)為基礎”結(jié)論[17],鑒于霧霾治理的公共服務特征,本文對治理行為的測量通過協(xié)調(diào)與激勵2個因素展開,并利用“主管部門指導治理主體的行為(X31)”和“治理主體間發(fā)生沖突時主管部門進行協(xié)調(diào)管理(X32)”2個題項對協(xié)調(diào)行為進行衡量,利用“主管部門給予治理主體經(jīng)濟補助(X41)”“主管部門在政策扶持上幫助治理主體行動(X42)”和“主管部門在治理過程中對治理主體進行宣傳(X43)”3個題項對激勵行為進行衡量;最后,根據(jù)《中國環(huán)境狀況公報(2015)》關于霧霾主要組成成分的說明,用PM2.5水平、二氧化硫(SO2)排放量與氮氧化物含量表示霧霾水平,并由此構(gòu)成問卷調(diào)查中的“霧霾狀況改善程度等級評判(X51)”指標,根據(jù)問卷填寫者關于霧霾改善程度的評價數(shù)據(jù)對霧霾治理績效進行等級評估。

為保證問卷數(shù)據(jù)的真實性與可靠性,問卷發(fā)放對象包括政府環(huán)保部門、民間環(huán)保組織及個人、高校、科研院所中從事環(huán)境治理研究的教師或?qū)W生等,主要通過紙質(zhì)及郵件等問卷留置方式發(fā)放問卷,向問卷填寫者介紹問卷調(diào)查目的及填寫方法,同時采用匿名形式消除填寫者顧慮。另外,為保證數(shù)據(jù)的代表性,降低隨機因素對研究結(jié)論的影響,問卷調(diào)查時間為2016年2月至7月結(jié)束,共發(fā)放問卷500份,回收有效問卷383份,回收有效率為76.6%。樣本關鍵特征如表1所示。

2.2 信度與效度檢驗

對有效問卷調(diào)查數(shù)據(jù)進行信效度檢驗。結(jié)果顯示:政府社會資本、民間社會資本、治理行為與霧霾治理績效的Cronbach’s a系數(shù)均較高,分別達到0.80、0.78、0.75、0.84,均大于標準值。因此,問卷調(diào)查數(shù)據(jù)具有較高信度。然后,通過驗證性因子分析檢驗模型收斂效度,結(jié)果如表2所示。所有因素的因子載荷均大于0.5,且顯著性符合要求(P

3 結(jié)果分析與討論

首先運用回歸分析分別對4組研究假設進行驗證,初步判別雙重社會資本、治理行為、霧霾治理績效三者間的關系;再運用結(jié)構(gòu)方程模型分析變量及其各因素間彼此影響的整體關系。

3.1 回歸分析

首先,分別以規(guī)范、信任、價值觀、組織文化、協(xié)調(diào)行為和激勵行為為自變量,霧霾治理績效為因變量構(gòu)建回歸方程1。由表4可知,規(guī)范、價值觀、組織文化和協(xié)調(diào)行為的相關系數(shù)分別為0.786、0.810、0.772和0.786,其與霧霾治理績效呈正相關關系;而信任和激勵行為的相關系數(shù)分別為0.323、0.293,其與霧霾治理績效呈較弱正相關關系。因此,驗證假設H1a、H2a、H2b、H3a成立?;貧w分析后,修正假設H1b’為:政府社會資本中的信任與霧霾治理績效呈較弱正相關關系;修正假設H3b’為:治理行為中的激勵與霧霾治理績效呈較弱正相關關系。

其次,前面對各變量及因素間信效度的實證檢驗均達到較好水平,因此,針對假設H4a、H4b、H4c和H4d,本文擬采用單一變量指標代替多重因素指標。具體地,分別以政府社會資本與民間社會資本為自變量、協(xié)調(diào)行為為因變量構(gòu)建方程2,則由表4可知,政府社會資本與協(xié)調(diào)行為的相關系數(shù)為0.794,說明政府社會資本與協(xié)調(diào)行為呈正相關,而民間社會資本對協(xié)調(diào)行為則具有較弱正面影響(相關系數(shù)0.478)。回歸分析后,假設H4a得以驗證并成立,假設H4c需加以修正,修正假設H4c’為:民間社會資本與治理行為中的協(xié)調(diào)呈較弱正相關關系。

最后,分別以政府社會資本與民間社會資本為自變量、激勵行為為因變量構(gòu)建方程3。則由表4可知,政府社會資本與激勵行為正相關(相關系數(shù)為0.769),民間社會資本與激勵行為的正相關關系較弱(相關系數(shù)為0.587)。回歸分析后,假設H4b得以驗證并成立,假設H4d’需加以修正,即修正后的H4d’為:民間社會資本與治理行為中的激勵呈較弱正相關關系。

3.2 結(jié)構(gòu)方程分析

回歸分析已初步驗證并修正了各變量及因素間的關系。本文將運用結(jié)構(gòu)方程對模型進行路徑擬合。模型的擬合指標中,Chi-square/df值為2.963(小于3),擬合優(yōu)度值(GFI)為0.810(大于0.7),模型適合度(CFI)為0.821(大于0.7),近似誤差均方根(RMESA)為0.078(小于0.1),各指標均達到可接受的標準,表明該模型的擬合度較好。結(jié)構(gòu)方程的整體模型及部分參數(shù)如圖2所示。

結(jié)構(gòu)方程各指標的數(shù)值如表5所示。修正后的各假設均得到驗證。

(1)政府社會資本中的規(guī)范對霧霾治理績效的路徑系數(shù)為0.711,通過顯著性檢驗(P=0.001),說明政府社會資本中的規(guī)范對霧霾治理績效具有正向影響;而政府社會資本中信任的路徑系數(shù)為0.186(P=0.013),說明政府社會資本中的信任對霧霾治理績效具有較弱正向影響。驗證假設H1a、H1b’成立。

(2)民間社會資本中的價值觀、組織文化對霧霾治理績效的路徑系數(shù)分別為0.785、0.702,且顯著性水平符合要求,說明民間社會資本中的價值觀與組織文化對霧霾治理績效均具有正向影響。驗證假設H2a、H2b成立。

(3)治理行為對霧霾治理績效的路徑系數(shù)相差較大:協(xié)調(diào)行為與激勵行為的路徑系數(shù)分別為0.769(P=0.001)、0.413(P=0.005),說明協(xié)調(diào)行為對霧霾治理績效具有正向影響,而激勵行為的正向影響則較弱。驗證假設H3a、H3b’成立。

(4)政府社會資本對協(xié)調(diào)行為和激勵行為的路徑系數(shù)為0.775、0.714(P值均為零),民間社會資本對協(xié)調(diào)行為和激勵行為的路徑系數(shù)為0.245(P=0.053)、0.383(P=0.001),說明政府社會資本對協(xié)調(diào)行橛爰だ行為均具有正向影響,而民間社會資本對協(xié)調(diào)行為與激勵行為均具有較弱正向影響。驗證假設H4a、H4b、H4c’和H4d’成立。

結(jié)構(gòu)方程模型的分析結(jié)果與回歸分析結(jié)果一致,再次驗證了相關研究假設。而從以上實證分析結(jié)果可以看出,以協(xié)調(diào)與激勵兩種治理行為為中介因素的社會資本嵌入視角的霧霾治理研究,具有區(qū)別于以往結(jié)論的特別之處:

第一,政府社會資本中的信任對霧霾治理績效具有較弱的正向影響(以往研究多認為二者呈較強的正向相關關系),這是因為霧霾治理具有區(qū)別于其他問題的公共服務特征。在我國這樣經(jīng)濟快速發(fā)展的國家,公眾對于霧霾治理等公共服務的關注尚有欠缺,企業(yè)等盈利性組織仍多關注業(yè)務收入而忽略社會責任。因此,建立在高度環(huán)保意識基礎上的協(xié)同治理行為難以實施,進而直接制約信任因素對提高霧霾治理績效的作用。

第二,激勵行為對霧霾治理績效的正向影響有限(以往研究多認為激勵等號召有助于徹底解決問題),這是因為政策強制力在解決公共服務問題時更高效。本文前面已經(jīng)說明,霧霾治理的公共服務特征易導致民眾與組織的“不作為”心理。因此,基于社會資本的治理行為必須更傾向于行政命令或政策規(guī)定等強制力,避免出現(xiàn)“一人偷懶,人人偷懶”的局面。

4 結(jié)論與啟示

本文以日趨嚴重的霧霾污染為研究對象,從政府與民間雙重社會資本視角出發(fā),引入?yún)f(xié)調(diào)與激勵雙中間因素,通過回歸分析與結(jié)構(gòu)方程模型深入探討雙重社會資本、治理行為、霧霾治理績效三者間的關系,并針對霧霾治理問題得出以下結(jié)論:(1)社會資本對霧霾治理績效具有正向作用,包括作用于霧霾治理的直接正面影響,以及通過兩種治理行為的間接正面影響。(2)霧霾治理的公共服務特征,導致政府社會資本中信任因素對提升治理績效的正向影響力不明顯。(3)具有強制力性質(zhì)的協(xié)調(diào)行為比傾向于號召性質(zhì)的激勵行為,更有助于提高霧霾治理績效。(4)政府社會資本比民間社會資本更具公信力,更能調(diào)動主體積極實施治理行為。

結(jié)合我國霧霾主要成因、公共服務供給等具體國情,提出相關治理建議:(1)政府社會資本作為霧霾治理的主體,需要充分發(fā)揮規(guī)范與信任等因素的積極作用,尤其是要補足我國在環(huán)境保護政策、法律等規(guī)范層面的缺陷;(2)政府需要加強與社會組織、公民等主體的互動,引導各主體參與霧霾治理規(guī)范的制定,促進信任在政府與各主體間形成;(3)積極引導公眾樹立霧霾治理的環(huán)保價值觀,引導社會組織將綠色發(fā)展融入企業(yè)文化;(4)政府與民間社會資本需要彼此激勵,摒棄僅關注霧霾治理經(jīng)濟回報的狹隘觀念,促進開展協(xié)同治理行為,營造“我為人人,人人為我”的良性循環(huán)。

參考文獻:

[1]林南.社會資本:關于社會結(jié)構(gòu)與行動的理論[M].上海:上海人民出版社,2005.

[2]黃中偉,王宇露.位置嵌入、社會資本與海外子公司的東道國網(wǎng)絡學習――基于123家跨國公司在華子公司的實證[J].中國工業(yè)經(jīng)濟,2008(12):144-154.

篇(6)

中圖分類號:D0-0 文獻標志碼:A 文章編號:1002-2589(2015)11-0234-02

黨的十從國家、社會和個人三個層面概括了“社會主義核心價值觀”基本內(nèi)容為“倡導富強、民主、文明、和諧,倡導自由、平等、公正、法治,倡導愛國、敬業(yè)、誠信、友善”。黨的十八屆三中全會則首次提出了“社會治理”的概念。

針對這兩個論題,學術界分別從不同視角出發(fā),進行了深入研究,并取得了豐碩成果。但是,通過CNKI檢索發(fā)現(xiàn):學術界從“社會主義核心價值觀”出發(fā)探索“社會治理”的相關研究相對薄弱。已有相關研究成果可歸納:第一,凝練與建構(gòu)社會主義價值觀的方法論探討(寇東亮《中國特色社會主義研究》2013;左亞文《理論月刊》2013;韓震《紅旗文稿》2012)。第二,社會主義核心價值觀的內(nèi)容概括(田心銘《紅旗文稿》2012;梅榮政《紅旗文稿》2012)。第三,社會主義核心價值觀的功能詮釋(陳先達《與現(xiàn)實》2011;王學儉《理論探討》2013;韓震《紅旗文稿》2012)。第四,確立社會主義核心價值觀信仰的路徑探索(范玉剛《湖南社會科學》2013;周文彰《前線》2013;施惠玲《中國特色社會主義研究》2012)。

縱觀國內(nèi)成果,主要集中在社會主義核心價值觀本體論、認識論與方法論研究層面。而從社會學出發(fā),探索通過社會主義核心價值觀推進社會治理的研究不足。龔群《以社會有機體論為基礎概括社會主義核心價值觀》(《紅旗文稿》2012)借鑒社會學理論對社會主義核心價值觀內(nèi)容概括做了方法論探索;這對本論題所要開展的跨學科研究有一定啟示意義。但是其文主要集中在社會主義核心價值觀內(nèi)容與內(nèi)涵研究,對社會主義核心價值觀功能的分析相對不足。韓冬雪《政治合法性視域下的中國社會管理內(nèi)涵探究》(《理論探討》2013)則在對社會主義核心價值觀的研究中直接論及了社會治理問題,認為社會主義核心價值觀是社會治理的指導思想與價值追求,社會治理是實現(xiàn)社會主義核心價值觀社會認同的具體化路徑與方法,而對于社會主義核心價值觀在社會管理實踐中的功能研究相對不足。這都為當前的研究預留了理論與實踐探索的空間。

其實,對于社會核心價值觀和社會治理之間的關系,西方社會交換理論學派對此進行過深入的研究。借鑒社會交換理論學派的研究成果,明晰社會核心價值觀在推進社會治理實踐中的作用對于當前推進我國國家治理能力現(xiàn)代化將具有重要的現(xiàn)實意義。

篇(7)

(一)公共管理是包括政府在內(nèi)的具有廣泛性的公共特點的管理組織,而且在社會中不以經(jīng)營利益為目的的事務組織活動都是公共管理模式范圍內(nèi)的,例如,廣泛社會自治力量組織的活動、非政府組織的活動它們都是由公共管理主體管理范疇內(nèi)的,這些組織通過與政府一同進行合作,有效開展公共事務管理工作,并且以公共利益為直接管理目標進行相關公共管理工作。但是近幾年,在公共管理工作中,有效人認為可以將公共事務交給私人自主進行公共管理,進而出現(xiàn)了將公共事務管理內(nèi)容包給私人組織管理工作的行為,但是這樣的行為是錯誤的,由于私人組織是以營利為目的的,與公共管理思想不符,所以不可以將公共事務交給私人組織,要嚴格按照相應要求進行公共事務管理工作,確保公共事務能夠正常實施。

(二)公共管理的主要目標就是服務于公共事務,主要是通過提高社會治理活動效率來體現(xiàn)的,它可以有效促進我國社會發(fā)展,也確保我國共享社會的成就發(fā)展。公共管理目標體系是具有多層次特點的,它最終的目標是提高我國社會發(fā)展速度和促進我國各個利益發(fā)展,所以在實施公共管理體制時定要注重社會公平,有效提高社會發(fā)展效率,并對提供的公共服務能力給與不斷的支持,保障健全的公共服務體系為社會發(fā)展帶來幫助,良好提高整體服務質(zhì)量。

(三)對于公共管理形式來說,其管理手段和管理途徑是多種多樣的,其中主要圍繞的范圍是政治、法律(政策)和管理幾個方面構(gòu)成的公共管理形式?,F(xiàn)今我國社會治理過程由于過分追求專業(yè)化要求,已經(jīng)脫離了政治、法律(政策)和管理的手段,而在工作是只運用其中一種手段進行工作管理,但是隨著公共管理形式的崛起,社會的復雜性和不確定性的增長,所以的公共事務都需要將政治、法律和管理的手段進行結(jié)合,這樣才能有效對公共事務進行處理。因此,公共管理的手段是法治基礎之上,在通過公眾參與而提供的高質(zhì)量公共服務形式,通過依法治理、民主行政、科學管理三個基本方面所形成的公共管理手段。

(四)公共管理體系是通過多元社會治理主體所形成的,為社會治理主體的合作關系形成的紐帶,也是為社會提供公共服務項目為主要目標,傳統(tǒng)的社會治理活動多數(shù)有政府來管理,隨著時代的變遷,政治民主也逐漸的成為社會治理的基本機構(gòu),但公民權利也受政治途徑所局限,民主治理形勢完全沒有發(fā)揮其作用,依然是政府壟斷社會治理形勢。而公共管理形式屬于非政府組織和不同類型的自治力組織的管理范圍,這樣使得政府壟斷社會治理形式受到的不小的>中擊,所以政府現(xiàn)今已經(jīng)融入到一個更大的治理體系中去了。這樣公共管理系統(tǒng)就會表現(xiàn)出良好的結(jié)構(gòu)體系,有效對公共事務進行管理,良好增強多元治理體系的互動形式。

二、公共行政形式到公共管理形式的變革過程

公共行政轉(zhuǎn)變?yōu)楣补芾淼闹饕蛩厥怯捎诠膊块T管理的生存環(huán)境受到影響,這樣才導致公共行政形成公共管理形式。我國的公共行政在工作中一直承受著社會治理的負擔,并且在工作時很容易受到外界環(huán)境的影響而變化。隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展,由二十世紀末,發(fā)達的市場體系與先進的私有部門管理意識的襯托中,我國社會主流的公共部門出現(xiàn)管理效率逐漸下降,活力也漸漸匱乏等問題,而且因此還引發(fā)了一系列的財政危機事件、管理危機事件和信用危機事件,由于這些因素迫使人們對公共行政管理理念和管理發(fā)展進行從新審視。

我國的公共管理形式是直接通過公共行政形式中轉(zhuǎn)變而形成的,公共管理還沒有出現(xiàn)時,政府一直以公共行政為基本社會治理形式,可以說公共行政形式通過改革形成的公共管理形式,而公共管理形式的出現(xiàn)就意味著,以工業(yè)社會治理模式為代表的公共行政形式的終結(jié),但這并不代表公共行政問題的完全消失,公共管理形式一定要根據(jù)公共行政形式存在的問題,有效解決其存在的問題,提高我國社會發(fā)展速度。公共管理形式是具有多元治理主體合作而成的形式,這樣也使原有的行政管理和社會管理的分化和分離形式進行轉(zhuǎn)變,逐漸向融合統(tǒng)一的形式發(fā)展。而且相關公共部門在管理過程中要與私人管理部門的管理形式相同,這是一件非常重要的工作項目,有效確保我國公共管理形式的良好發(fā)展。

三、結(jié)束語

篇(8)

關鍵詞:

企業(yè)社會責任;公司治理;財務績效

中圖分類號:

F2

文獻標識碼:A

文章編號:1672-3198(2014)04-0022-01

1 對企業(yè)社會責任的理解(利益相關者角度)

關于企業(yè)社會責任的定義,到目前為止還沒有統(tǒng)一的結(jié)論:古典學派和自由主義學派都認為,企業(yè)的社會責任就是獲得最大的利潤;近代社會經(jīng)濟學家認為,企業(yè)不能只注重市場,還要關注整個社會環(huán)境,它的生存和發(fā)展不僅決定于經(jīng)濟力量,而且決定于政治和社會力量,必須通過參與解決一些社會事務而確立自身的地位。而本人認為遵循利益相關者理論分析企業(yè)社會責任與公司治理、財務績效的關系是比較合適的。

1.1 企業(yè)社會責任的利益相關者理論

利益相關者理論(Stakeholder Theory)是20世紀60年代左右,在美國、英國等長期奉行外部控制型公司治理模式的國家中逐步發(fā)展起來的。該理論認為任何一個公司的發(fā)展都離不開各種利益相關者的投入或參與。

1.2 企業(yè)社會責任的指向責任者

企業(yè)對政府的社會責任企業(yè),即遵守國家法律法規(guī)。在本文中,員工必須歸納入企業(yè)的利益相關者中,因為本文研究企業(yè)社會責任與公司治理之間的關系,而根據(jù)人力資本理論,員工很大程度上參與了公司治理。供應商是企業(yè)應對激烈競爭的堅實后盾,與供應商保持良好的合作關系,能使企業(yè)永遠領先競爭對手一步股東是公司治理的原動力,考慮企業(yè)的社會責任范圍,必須將其涉入其中。企業(yè)的發(fā)展,就是在市場的供應與需求之間的動態(tài)變化中求生存發(fā)展,甚至覓得領先地位的過程。而消費者是市場需求中最重要的因素。債權人也是企業(yè)的投資者之一。企業(yè)占用債權人的資金,理應對債權人承擔按照債務合同的要求到期還本付息的責任,并為債權人提供借貸安全的責任。

2 企業(yè)社會責任、公司治理與財務績效關系的實證研究

2.1 數(shù)據(jù)來源與選取

本文數(shù)據(jù)全部來源于國泰安數(shù)據(jù)庫的上市公司的公開財務數(shù)據(jù)。本文選取了滬深兩市的制造業(yè)上市公司的2010年和2009年的相關數(shù)據(jù),得750個數(shù)據(jù)樣本。

2.2 變量設計與研究假設

2.2.1 企業(yè)社會責任的評價變量

對企業(yè)社會責任的評價指標有很多。而基于代表性與容易獲得性,本文選取企業(yè)支付的各項稅費,企業(yè)平均總資產(chǎn),支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金,購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金,利息保障倍數(shù),營業(yè)收益率和資產(chǎn)負債率來構(gòu)造評價變量Y1、Y2、Y3、Y4、Y5、Y6,分別體現(xiàn)企業(yè)對其主要利益相關者承擔的社會責任:政府、員工、供應商、股東、消費者和債權人。

2.2.2 企業(yè)公司治理、財務績效的評價變量

對企業(yè)的公司治理、財務績效的評價指標有很多。而基于代表性與容易獲得性,本文選取2010年凈資產(chǎn)收益率(Roe)、企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模(Size)、每股收益(Eps),2009年的凈資產(chǎn)收益率(滯后因素RoeLast)、獨立董事人數(shù)比例(Poid)。

2.2.3 研究假設

(1)企業(yè)社會責任與公司治理關系假設:

假設1獨立董事人數(shù)比例高的企業(yè)會更好地履行CSR;

(2)企業(yè)社會責任與財務績效關系假設:

假設2ROE與CSR呈現(xiàn)正相關關系;

假設3企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模越大,企業(yè)履行CSR更差;

假設4每股收益與CSR正相關。

2.3 回歸模型構(gòu)造

對各個變量進行回歸分析,得到結(jié)果如表1所示。責任,僅僅為0.13%,最大的為企業(yè)對政府的社會責任,也只有32.86%。總體來講,模型顯著性不是很好。估計有以下可能:

我國社會主義市場經(jīng)濟體系,在社會責任方面,更多是

由政府承擔,而不是賦予企業(yè)實現(xiàn),結(jié)果可以認為是制度上的體現(xiàn);所選數(shù)據(jù)是中國的上市制造業(yè),而各區(qū)域以及制造業(yè)各細分產(chǎn)業(yè)的情況各異;所選的各個解釋變量的系數(shù)很多并沒有通過檢驗,從而導致模型擬合度不足。但由于本文旨在通過證明4個假設,廖明企業(yè)社會責任與公司治理、財務績效的關系,所以在這方面可以接受。

3 本文所作的工作與結(jié)論

(1)2010年凈資產(chǎn)收益率變量沒有通過政府、員工、供應商、股東、消費者社會責任和債權人社會責任的t檢驗。實證結(jié)果拒絕假設2,即,ROE與企業(yè)社會責任不呈現(xiàn)正相關關系。估計原因是現(xiàn)有的制造業(yè)大型上市公司多由國企轉(zhuǎn)制,處于轉(zhuǎn)型期,具有較大的經(jīng)營任務,所以企業(yè)并未因為ROE的變化而更多或少的涉及社會責任領域。

(2)上一年的2009年凈資產(chǎn)收益率變量卻通過債權人社會責任的t檢驗,且系數(shù)為正。實證結(jié)果接受假設2,即當用債權人社會責任體現(xiàn)社會責任時,ROE與企業(yè)社會責任呈現(xiàn)正相關關系。表明凈資產(chǎn)收益率等財務績效指標的確有其滯后性。同時,體現(xiàn)了債權人會因為企業(yè)的ROE改進而得到更多的“利益”,因為當財務業(yè)績改善,企業(yè)會首先傾向改善負債問題。

(3)企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模這一變量通過員工社會責任和債權人社會責任的t檢驗,且回歸系數(shù)均為負。當用員工社會責任和債權人社會責任來衡量企業(yè)社會責任時,假設3得證,即企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模越大,企業(yè)履行企業(yè)社會責任更差,很可能是因為規(guī)模過大,管理成本和沖突管理成本急劇增長,不利于企業(yè)對員工和債權人承擔社會責任。

(4)每股收益變量通過了政府、員工、股東、債權人的社會責任的t檢驗,但回歸系數(shù)均為正。實證結(jié)果接受假設4,即每股收益與企業(yè)社會責任正相關。特別的是,每股收益變量對于股東的社會責任承擔的系數(shù)是+35.79,也符合股東看重每股收益等股票收益指標的常識。

(5)獨立董事比例沒有通過檢驗,拒絕了假設1,即獨立董事人數(shù)比例高的企業(yè)不一定能更好地履行企業(yè)社會責任。這可能是因為中國的獨立董事沒有發(fā)揮起應有的作用,很多獨立董事在其位不謀其政,也可能是因為獨立董事與董事或者CEO等存在諸多牽連,使其受后者的限制。

參考文獻

篇(9)

一、引言

企業(yè)是國民經(jīng)濟的細胞,企業(yè)的和諧發(fā)展對一個國家社會經(jīng)濟的繁榮富強有著重要的影響。對公司治理的研究一直以來都是站在物質(zhì)資本的角度,以股東利益最大化為目標,忽視企業(yè)的社會資本,這必然引起公司利益相關者之間的利益沖突,阻礙公司的和諧發(fā)展。由此可見,重視社會資本,建立和諧的關系網(wǎng)絡對公司治理研究有著積極的意義。

二、公司治理現(xiàn)狀評析及社會資本理論概述

1.國內(nèi)外學者對公司治理的研究。美國學者伯利和米恩斯(Berle and Means)在1932年就指出了公司所有權與經(jīng)營權分離的情況及由此而引起的公司治理問題。兩者之間是典型的委托―關系。張維迎(1996)認為,“公司治理結(jié)構(gòu),狹義地講是指有關公司董事會的功能、結(jié)構(gòu)、股東的權利等方面的制度安排;廣義地講是指有關公司控制權和剩余索取權分配的一整套法律、文化和制度性安排”。本文認為,公司治理就是指通過一系列機制設計和相應的組織機構(gòu)設置,來保證公司和諧發(fā)展,進而使公司各利益相關者獲得與之投入相適應的收益的一種制度安排。

2.公司治理現(xiàn)狀評析。當前公司治理中存在的問題如下:(1)片面追求股東利益最大化,忽視其他利益相關者的利益。即公司治理的目標就是妥善處理委托―問題,保證股東利益的最大化。片面追求股東利益最大化,必然導致股東與其他利益相關者之間的關系不融洽,進而降低公司治理效率。(2)忽視非正式制度的作用。在委托―關系中,一系列的制度安排不可能完全控制人即經(jīng)營者的行為,并且委托人也不可能像人那樣掌握公司經(jīng)營的各種信息。這種信息不對稱必然會引起人的“逆向選擇”(adverse selection)和“道德風險”(moral hazard)問題。由此可見,正式制度在公司治理中所起的作用是有限的,很多問題需要靠當事人之間的信任、交流、良好關系等非正式制度來解決。

3.社會資本理論概述。法國學者皮埃爾?布迪厄 (Pierre Bourdieu 1980)認為,“社會資本指的是是實際或潛在的資源集合體,這些資源是同某種持久性網(wǎng)絡占有分不開的,這一網(wǎng)絡是大家熟悉并得到公認的,而且是一種體制化的網(wǎng)絡;個體所占有的資本數(shù)量依賴于他所占有的網(wǎng)絡規(guī)模和數(shù)量,依賴于和他有聯(lián)系的所有行動者以自己的權力所占有的資源數(shù)量”。社會網(wǎng)絡被視為資源配置的一種重要方式。

本文認為,社會資本指的是行為主體通過其建立在信任、合作與互利基礎上的社會關系網(wǎng)絡所獲得資源的集合。社會資本的數(shù)量和質(zhì)量取決于兩方面,一是行為主體社會關系網(wǎng)絡的規(guī)模和質(zhì)量,二是行為主體利用其社會關系網(wǎng)絡的能力。

三、公司和諧治理的提出

公司和諧治理就是指通過一系列機制設計和相應的組織機構(gòu)設置,來保證公司各利益相關者關系和諧、合作互利,保證公司和諧發(fā)展,進而使公司各利益相關者獲得與之投入相適應的收益的一種制度安排。

企業(yè)社會資本就是指企業(yè)通過其建立在信任、合作和互利基礎上的社會關系網(wǎng)絡所獲得資源的集合?!捌髽I(yè)是與經(jīng)濟領域的各個方面發(fā)生種種聯(lián)系的企業(yè)網(wǎng)絡上的紐結(jié),并能通過這些聯(lián)系而攝取稀缺資源是企業(yè)的一種能力,這種能力就是企業(yè)的社會資本”。

企業(yè)社會資本在公司和諧治理中起著積極的作用。由于公司治理制度的不完備性,公司的正常運行相當程度上依賴于行為者的自覺、道德、信譽等非正式的制度安排。企業(yè)建立在信任、合作和互利基礎上的社會關系網(wǎng)絡,是實現(xiàn)公司和諧治理的必要條件。

和諧的公司治理機制有助于企業(yè)社會資本的形成。公司治理機制是公司正常運行的基礎,是協(xié)調(diào)公司各利益相關者之間利益關系的基本制度安排。和諧的公司治理機制有助于利益相關者之間形成信任、互利的社會關系網(wǎng)絡,進而促進企業(yè)社會資本的形成。

四、基于社會資本理論的公司和諧治理研究

1.和諧治理的目標。基于社會資本理論、契約理論和傳統(tǒng)公司治理理論,本文提出了公司和諧治理觀。企業(yè)是各利益相關者組成的一系列契約的組合,各利益相關者分別向企業(yè)投入了物質(zhì)資本、人力資本和社會資本。物質(zhì)資本并非構(gòu)成企業(yè)的惟一要素,人力資本和社會資本也是構(gòu)成企業(yè)的重要要素。企業(yè)利益相關者的最終目的不是參與公司治理,而是獲得與之投入相適應的收益。

基于社會資本理論的公司和諧治理的目標是公司通過其建立在信任、合作和互利基礎上的內(nèi)部和外部社會關系網(wǎng)絡,保證公司和諧發(fā)展,保證各利益相關者都獲得與之投入相適應的收益。

2.公司內(nèi)部和諧治理。公司內(nèi)部和諧是公司和諧治理的基礎,公司內(nèi)部的制度安排和機構(gòu)設置都是圍繞股東、經(jīng)營者和員工之間的利益關系而展開的。(1)股東與經(jīng)營者。公司治理中的問題不可能都通過制定規(guī)章制度和簽訂契約來解決,基于企業(yè)社會資本的非正式制度在公司治理中起著重要作用。和諧的關系網(wǎng)絡會進一步促進委托人與人之間信任,并且通過聲譽、道德方面的強化也會對人產(chǎn)生非制度的自我約束。從社會資本角度考慮,只有人與委托人形成信任、合作、互利的關系時,人才可能在此關系基礎上獲得最大的資源集合。對委托人來說也是這樣。因此,一方面,為了自己的社會資本增殖,委托人與人建立了信任、合作、互利的關系;另一方面,社會資本的增殖也會促進兩者之間和諧關系的加深。由此可見,基于社會資本的公司和諧治理可以極大地改善股東與經(jīng)營者之間的委托―關系,并能降低成本和交易費用,提高公司治理效率,促進公司和諧發(fā)展。(2)員工。企業(yè)能否和諧發(fā)展,在很大程度上取決于員工的努力和部門間的合作,即取決于員工的社會資本能否積累并發(fā)揮作用。由于員工職位的高低和所屬部門的不同使得員工之間形成了縱橫交錯的關系網(wǎng)絡,而員工不同的利益取向使得關系網(wǎng)絡更加復雜。

要使員工之間復雜的關系網(wǎng)絡轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣Y本,必須培養(yǎng)員工之間的交流、信任、合作和互利意識。為了培育員工的社會資本并讓其在公司和諧治理中發(fā)揮作用,企業(yè)應該重視員工精神情感方面的需求。企業(yè)應通過企業(yè)文化建設,使員工產(chǎn)生對企業(yè)的責任感,對企業(yè)目標的認同感,并促進團隊精神的形成。精神情感方面的滿足會促進員工之間和諧關系網(wǎng)絡的形成,在此基礎上,員工的社會資本才能極大地發(fā)揮作用并促進企業(yè)的和諧發(fā)展。建立在信任、合作和互利基礎上的員工關系網(wǎng)絡有助于公司制度、政策的貫徹,有助于融洽關系的形成,也有助于良好工作氛圍的形成。

3.公司外部和諧治理。當把企業(yè)看作一個行為主體時,就會發(fā)現(xiàn)企業(yè)的和諧發(fā)展離不開建立在信任、合作和互利基礎上的與外部利益相關者之間和諧的社會關系網(wǎng)絡。具體地說,企業(yè)外部利益相關者包括債權人、供應商、客戶、政府和社會。(1)企業(yè)與債權人、供應商和客戶之間通過簽訂契約來節(jié)省頻繁的市場交易成本,但契約不可能解決現(xiàn)實中遇到的所有問題,企業(yè)與債權人、供應商和客戶之間和諧的關系網(wǎng)絡也有助于解決許多契約中未說明的問題。誠信是企業(yè)間和諧關系網(wǎng)絡形成的基礎,沒有誠信就談不上信任與合作。為了構(gòu)建和諧的關系網(wǎng)絡,促進企業(yè)外部社會資本作用的發(fā)揮,企業(yè)必須在與債權人、供應商和客戶長期的經(jīng)濟交往中樹立誠實守信的良好企業(yè)信譽。良好的企業(yè)相信譽有助于降低企業(yè)間的搜尋信息成本、討價還價成本、監(jiān)督和執(zhí)行成本,有助于企業(yè)外部社會資本的形成和累積。(2)政府憑借行政權力通過制定法律制度來規(guī)范企業(yè)的行為,引導企業(yè)發(fā)展的方向。政府與企業(yè)是管理和被管理關系。與政府保持良好的關系,并充分運用在此基礎上建立起來的社會資本是實現(xiàn)公司外部和諧不可缺少的條件。為建立良好的政府關系,企業(yè)首先應熟悉政府的機構(gòu)設置和政策法規(guī),并了解政府的運行機制;其次應加強與政府的人際聯(lián)系和信息溝通,樹立企業(yè)在政府部門良好的形象。(3)企業(yè)作為社會的一員,是推動經(jīng)濟發(fā)展與社會和諧的重要力量,應該為影響社會和環(huán)境的行為負責。社會對企業(yè)的影響是全方位的,危害社會的行為會把企業(yè)推向破產(chǎn)的邊緣。為了建立和諧的社會關系,積累社會資本,企業(yè)首先應積極參與社會公益活動,提升企業(yè)的信譽度,樹立良好的社會形象;其次應加強內(nèi)部管理,為社會提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務。

五、結(jié)論

把社會資本理論引入公司治理,大大拓寬了公司治理研究的視野?;谏鐣Y本理論、契約理論和傳統(tǒng)公司治理理論,本文提出了公司和諧治理觀,并對公司內(nèi)部治理中的“逆向選擇”和“道德風險”問題進行了系統(tǒng)的分析,對公司外部和諧關系網(wǎng)絡的構(gòu)建進行了探討,闡述了基于社會資本理論的公司和諧治理的思路。公司內(nèi)部和外部建立在信任、合作、互利基礎上的社會關系網(wǎng)絡能極大地促進公司和諧發(fā)展,提高公司運營效率,進而保證各利益相關者能獲得與之投入相適應的收益。

參考文獻:

[1]Berle and Means. The Modern Corporation and Private Property[M]. New York:Macmillan, 1932.122

[2]Jensen and Mckling. Theory of the Firm: Managerial Behavior, Agency Costs and Capital Structure[J]. Journal of Financial Economics, 1976.Vol.3:305-306

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民營企業(yè)大多源于個體戶或家族式企業(yè),在創(chuàng)立初期,由于規(guī)模較小、產(chǎn)品單一,許多民營企業(yè)都采用家長式的管理模式,遵循“股東至上”理念,實行高度集權化的管理。該模式的最大優(yōu)勢就是機制靈活、權責明確、組織結(jié)構(gòu)簡單,企業(yè)以市場為中心進行運作;能使企業(yè)的委托成本最低,盡可能地保證了經(jīng)營者的行為偏好與企業(yè)利益相關者之間的激勵相容,減少了企業(yè)內(nèi)部消耗,降低了管理控制的成本和難度,與市場經(jīng)濟有著自然的適應性。民營企業(yè)憑借這種獨特的經(jīng)營優(yōu)勢,將企業(yè)發(fā)展與出資者利益緊密融合為一體,所以得到了快速發(fā)展。

但隨著民營企業(yè)的不斷發(fā)展與全球企業(yè)社會責任運動的興起,這一模式遇到的挑戰(zhàn)越來越大,必須引起我們的關注。社會責任思想要求民營企業(yè)對人、社會及環(huán)境的和諧發(fā)展更加關注。傳統(tǒng)財務治理遵循的“股東至上”邏輯,更多的考慮了投資人的利益,而忽視了其他利益相關者的權益。民營企業(yè)的發(fā)展壯大離不開股東、經(jīng)營管理者、債權人、員工、政府等各利益主體的積極參與與支持,“股東至上”的財務治理邏輯阻礙了民營企業(yè)的繼續(xù)發(fā)展。主要為解決企業(yè)剩余求償權與控制權合理配置的財務治理,實質(zhì)上是利益相關者間責、權、利相互制衡的一種制度安排,其在民營企業(yè)承擔社會責任中發(fā)揮著不可替代的作用。隨著企業(yè)社會責任在全球的興起,民營企業(yè)應建立以利益相關者為核心的社會責任導向財務治理模式。

二、社會責任對民營企業(yè)財務治理的影響

民營企業(yè)承擔社會責任對財務治理的影響就是要使民營企業(yè)更加注重多邊治理及對利益相關者的保護。通過財權在利益相關者之間的不同配置,由此調(diào)動利益相關者在財務體制中的地位,形成財務治理機制、財務治理結(jié)構(gòu)與財務治理環(huán)境良性互動,實現(xiàn)財務決策科學化、民主化,提高財務治理效率。

(一)社會責任對財務管理目標的影響 根據(jù)利益相關者理論,無論哪個企業(yè)的發(fā)展都離不開投資者、經(jīng)營管理者、債權人、員工、政府等各利益相關者的參與,各利益主體對企業(yè)擁有不同的權利,要求索取各自不同的權益,企業(yè)價值不僅僅是股東財富的增值,而是包括股東在內(nèi)所有相關者的利益。一個企業(yè)的價值增加不應該只是使股東獲益,而應該使所有的利益相關者獲利。只有當所有利益相關者的利益得到保障并持續(xù)增長時,企業(yè)才是成功和有效率的。因此,民營企業(yè)要權衡各利益主體的權益,要追求的是利益相關者的整體利益,而不單是某個主體的利益。因此,在企業(yè)社會責任理念下,民營企業(yè)財務管理目標必定要從股東價值最大化或企業(yè)價值最大化轉(zhuǎn)化為利益相關者價值最大化。

(二)社會責任對財務治理機制的影響 企業(yè)財務治理機制需要為企業(yè)的財務管理目標服務。將股東價值最大化或企業(yè)價值最大化確立為民營企業(yè)財務管理目標時,其企業(yè)財務治理機制也要圍繞這個目標確立,此時的企業(yè)財務治理機制就是在傳統(tǒng)的“股東至上”的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)模式上設置的。隨著企業(yè)社會責任理論的發(fā)展,民營企業(yè)財務管理目標確定為利益相關者價值最大化時,相應的企業(yè)財務治理機制也要發(fā)生變化,要從傳統(tǒng)的“股東至上”的模式向不同利益相關者直接參與的模式轉(zhuǎn)變。在這種模式中,不同利益相關者都應該參與企業(yè)決策,為實現(xiàn)利益相關者價值最大化的財務管理目標而努力。

三、社會責任導向財務治理模式的運作機制

社會責任導向的財務治理模式要通過建立協(xié)同治理與相機治理相結(jié)合的財務治理模式,以發(fā)揮各利益相關者在企業(yè)財務治理中的作用。具體包括財務決策機制、財務激勵機制、財務約束機制,各機制之間相互協(xié)作和制衡,提高財務治理效率。

(一)財務決策機制 財務決策一般包括財務決策主體、財務決策客體、財務決策信息來源等內(nèi)容。在民營企業(yè)中,財務決策主體通常是股東大會或董事會,決策客體通常是企業(yè)的重大戰(zhàn)略決策,決策信息來源于企業(yè)外部和內(nèi)部,決策的理論和方法側(cè)重于規(guī)范研究和邏輯推導,決策結(jié)果通常要形成相關的決議。在財務決策主體中,董事會具有實際的財務決策權,負責戰(zhàn)略性決策執(zhí)行的制定;股東大會具有最終的財務決策權,主要負責制定公司的戰(zhàn)略性決策。經(jīng)營者擁有決策執(zhí)行權,具體執(zhí)行股東大會、董事會制定的決策。

財務決策是財務治理機制的核心內(nèi)容,也是保證利益相關者實現(xiàn)利益最大化的前提。只有能適應市場的需求和科學的財務決策機制,才可實現(xiàn)企業(yè)目標和達到利益相關者利益最大化。民營企業(yè)財務治理的目的是在保證企業(yè)決策科學化、保護利益相關者的利益的同時,實現(xiàn)利益相關者之間相互制衡。在社會責任的財務決策機制下,股東、債權人等物質(zhì)資本提供者,經(jīng)營管理者、企業(yè)員工等人力資本提供者及供應商、消費者等社會資本的提供者都是企業(yè)的出資者。民營企業(yè)社會責任思想下的財務決策權配置應在機制安排上考慮提升利益相關者的話語權。關鍵性的制度安排是:

第一,改變以投資者為主體的治理結(jié)構(gòu)設計,建立企業(yè)的利益相關者董事制度。除了由股東推選出的董事之外,職工代表、獨立董事、債權人董事等都應該出現(xiàn)在董事會的人員名單中,并明確外部利益相關者代表對企業(yè)重大財務決策的質(zhì)詢、聽證權力,以引導企業(yè)的財務決策。代表利益相關者的董事會不再是股東的人,而是企業(yè)資產(chǎn)的受托管理人,其基本職責就是對民營企業(yè)的財務資產(chǎn)進行卓有成效地運作,保持民營企業(yè)的持續(xù)價值創(chuàng)造。

第二,引入財務控制權相機治理制度,保證多元化的財務主體。根據(jù)利益相關者影響力的大小合理分配企業(yè)剩余求償權和控制權,形成民營企業(yè)與利益相關者的長期合作激勵。當企業(yè)財務狀況發(fā)生重大變化或者某些利益相關者的財務權利受到嚴重威脅,企業(yè)財務控制權就應當發(fā)生相應轉(zhuǎn)移,達到財務控制權重新配置和優(yōu)化,保護相關財務主體的權益。

(二)財務激勵機制利益是激勵問題中的核心問題。實現(xiàn)企業(yè)整體利益的最大化是激勵機制的目標,也是判斷激勵機制是否有效的標準?;谏鐣熑蔚呢攧占顧C制不僅是對經(jīng)營管理者、職工的激勵,還包括諸如消費者、供應商、政府等社會資本提供者的激勵。他們?yōu)槊駹I企業(yè)的生存和發(fā)展提供社會環(huán)境資源,對其進行相應的激勵,能夠改善企業(yè)的生存和發(fā)展環(huán)境,實現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。在利益分配時,每個利益主體的貢獻與投入無法直接掛鉤,企業(yè)利益實現(xiàn)過程的利益沖突就難以避免。為了使利益沖突減少到最低程度,針對利益相關者在民營企業(yè)利益實現(xiàn)過程中發(fā)揮作用的不同特性,應該選擇不同的激勵方式。

由于財務治理主體構(gòu)成的廣泛性,各個主體需求也各不相同,這就使得激勵各主體積極參與財務治理問題變得非常復雜。投資者一般很注重實際貨幣收益,稱心的股利分紅或資本利得將促使其積極放權給經(jīng)營管理者。經(jīng)營管理者是民營企業(yè)重要的人力資本,對其可以通過報酬激勵機制、權利與地位的激勵機制,通過財務激勵,能提高經(jīng)營管理者在企業(yè)經(jīng)營活動中的地位,增大了其在經(jīng)營活動中的權利。債權人通常關注債權的安全性,良好的償債能力與滿意的利息回報可以激勵債權人給予企業(yè)更大的財務支持。職工通常對工資和崗位舒適較為敏感,滿意的工資水平和適當?shù)臋嗬麜ぐl(fā)職工工作熱情,并提升其參與財務治理的積極性。對消費者的激勵應從完善產(chǎn)品和服務的質(zhì)量入手,在消費者中建立誠信,維持顧客對企業(yè)產(chǎn)品的忠誠度。對供應商應進行信譽激勵,以促使其繼續(xù)保持良好的交易信譽和過硬的產(chǎn)品、服務質(zhì)量。對政府的激勵源于民營企業(yè)需要尋求更好的發(fā)展環(huán)境,而政府能否提供有利于企業(yè)發(fā)展的社會環(huán)境關系到企業(yè)健康發(fā)展的結(jié)果。因此,對政府的激勵實質(zhì)上就是企業(yè)在尋求良好投資發(fā)展環(huán)境與其他方面制約因素之間權衡博弈的過程。

(三)財務約束機制激勵機制并不能完全解決利益沖突問題,為彌補激勵措施的不足,需要采用一定的財務約束機制。約束機制從某種意義上說也是一種激勵機制。社會責任理念下的財務約束機制不但要約束損害經(jīng)濟利益的財務行為,還要約束損害社會利益的財務行為。為了預防權力失衡而導致的治理效率損失,社會責任導向的財務治理在建立財務激勵機制的同時,還需建立財務約束機制。因為單靠激勵機制或約束機制并不能有效引導經(jīng)營管理者的行為,激勵離不開約束,沒有約束的激勵會導致經(jīng)營管理者極度追求自身權益而損害投資者的利益。約束也離不開激勵,離開了激勵的約束會導致經(jīng)營管理者缺乏辛勤工作的動力。因此,激勵與約束是相容的,只有綜合運用財務激勵機制和財務約束機制才能達到應有的效果。財務約束機制的作用對象主要是經(jīng)營管理者,內(nèi)容主要包括內(nèi)部約束機制和外部約束機制兩部分。

第一,內(nèi)部約束機制。內(nèi)部約束機制主要有內(nèi)部財權制衡和行政約束。通過企業(yè)財權在股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理者之間的合理配置,企業(yè)內(nèi)部形成了各財務治理主體相互制衡的局面,防止某一財務治理主體權力過度膨脹不受約束。企業(yè)經(jīng)營管理者的行為受到來自股東大會、董事會和監(jiān)事會等方面的制約,任何使自己獲益而損害他方利益的行為都要受到懲罰。行政約束主要有法律法規(guī)、企業(yè)章程和受托合同對經(jīng)營管理者行為的約束。

第二,外部約束機制。外部約束機制主要體現(xiàn)在股票市場和經(jīng)理人市場。在有效資本市場中,企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況以及企業(yè)的業(yè)績會直接體現(xiàn)在股票價格上。若企業(yè)經(jīng)營不善導致業(yè)績下滑,體現(xiàn)在股票市場上就是股價下跌,增加企業(yè)被收購的可能性。一旦企業(yè)被收購,經(jīng)營管理者首先會被解聘。帶著這種解聘壓力,經(jīng)營管理者必須努力工作,提高企業(yè)業(yè)績使股價上升,避免企業(yè)被收購,自己失去工作。經(jīng)營管理者的身價通過企業(yè)的業(yè)績直接反映在經(jīng)理人市場中,經(jīng)營管理者管理能力越強,企業(yè)業(yè)績越好,經(jīng)營管理者在經(jīng)理人市場中的身價越高,這意味著經(jīng)營管理者在以后的職業(yè)經(jīng)理人生涯中期望獲得的薪酬越高。相反的,若企業(yè)經(jīng)營效果不佳甚至瀕臨倒閉,企業(yè)經(jīng)營管理者在經(jīng)理人市場中的身價會越來越低,最后不得不放棄職業(yè)經(jīng)理人職業(yè)而需從事其他職業(yè)。在這種壓力下,經(jīng)營管理者在追求其個人財富最大化的同時必須努力實現(xiàn)企業(yè)的目標。經(jīng)理人市場能夠約束經(jīng)營者在財務活動中的行為,使經(jīng)營者為實現(xiàn)企業(yè)的長期發(fā)展目標而努力工作。

四、利益相關者財務治理中具體的財權配置

各利益主體都以實現(xiàn)自身利益最大化為主要目標,因此相互之間的利益沖突難以避免,解決沖突的最好途徑就是對各治理主體進行財權的合理配置。

(一)投資者的財務治理投資者包括大股東和中小股東。投資者所擁有的財權有財務決策權、收益分配權以及財務監(jiān)督權。在大股東和中小股東并存時,相應的財務治理應采用共同治理和相機治理并存的模式,在這種模式下,大股東多被賦予共同治理下的財權,而中小股東獲得相機治理機制發(fā)揮作用時的財權,即出現(xiàn)危害中小股東利益的狀況時,財務控制權從大股東方面轉(zhuǎn)移到中小股東手中。出資者依靠股東大會、董事會、監(jiān)事會等各權力機構(gòu)來行使其擁有的財權,當企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難或經(jīng)營管理者產(chǎn)生侵害出資者利益的行為時,企業(yè)股東可通過監(jiān)事會加以監(jiān)督、通過股東會替換管理層,轉(zhuǎn)售股份退出企業(yè)的方式,實現(xiàn)財權配置與財務治理的主導作用。

(二)債權人的財務治理 在市場信息不對稱情況下,債權人面臨著道德風險及逆向選擇的問題。如借款人將借款投入高風險項目,借款企業(yè)的經(jīng)營風險,管理上努力程度的風險,無視債權人的利益和地位向股東配派企業(yè)資產(chǎn)的風險等。債權人要真正的實現(xiàn)對自身利益的有效保障,就應該參與企業(yè)財務治理,享有財權。通過明確債務契約中債權人的權利,采用契約約束經(jīng)營管理人員處置資產(chǎn)的行為,合理控制企業(yè)的現(xiàn)金流出,從而在一定程度上降低成本。

(三)經(jīng)營管理者的財務治理 經(jīng)營管理者主要行使財務執(zhí)行權,即企業(yè)法人財產(chǎn)的經(jīng)營權中包括董事會授權的企業(yè)重大財務問題執(zhí)行權。經(jīng)營管理者除了全面掌管企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動外,表現(xiàn)在財權的配置上有:經(jīng)由董事會授權進行日常財務決策,為董事會制定財務戰(zhàn)略決策擬訂方案,負責實施董事會制定的財務戰(zhàn)略方案。同時對經(jīng)理人員實行股票期權制,即允許經(jīng)理人員在若干年后,按現(xiàn)價獲得企業(yè)的部分股權,經(jīng)理人員的收益取決于股權的未來價格與現(xiàn)價的差額,這就迫使企業(yè)的經(jīng)營管理者不斷努力提高企業(yè)的價值,企業(yè)價值越大,其自身的身價也越高。

(四)員工的財務治理 員工作為民營企業(yè)重要的資源和人力資產(chǎn)的所有者,應享有財務收益權和監(jiān)督權。員工作為人力資本提供者應該享有企業(yè)發(fā)展帶來的收益權,作為對所提供人力資本的報償。員工作為內(nèi)部所有者,了解企業(yè)真實情況,掌握真實信息,處于企業(yè)內(nèi)部的員工,能直接觀察到經(jīng)理人的行為,對企業(yè)經(jīng)濟活動的信息掌握得比較充分,更容易發(fā)現(xiàn)經(jīng)營管理工作中存在的問題,他們行使監(jiān)督權將更有效率。

(五)政府的財務治理 政府作為企業(yè)的管理者,旨在為民營企業(yè)的生存和發(fā)展提供良好的環(huán)境,包括制定市場規(guī)則、優(yōu)化信息指導和改善生態(tài)環(huán)境等方面。對民營企業(yè)而言,政府的公共性環(huán)境雖不為某一個企業(yè)專有或?qū)S?,但政府對公共性資本回報的要求使其成為企業(yè)的直接利益相關者。在市場經(jīng)濟條件下,政府應借助行政法律和經(jīng)濟手段來干預和管制企業(yè)的財務行為。其財務管制的基本方式是以公共權力為基礎,公共利益為目標,制定公共性的財務規(guī)則,體現(xiàn)在各種法律中。這些規(guī)則對民營企業(yè)的財務行為包括融資、投資、收益分配等行為形成強制性約束,以督促企業(yè)完善財務治理。

(六)其他利益相關者的財務治理其他利益相關者(如消費者、社區(qū)等)的財務治理主要是通過財務監(jiān)控權的市場分享體系等外部市場來實現(xiàn),消費者拒絕購買企業(yè)產(chǎn)品,社區(qū)通過民意表達提出環(huán)保要求等,均可以對民營企業(yè)財務治理和企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響。

社會責任運動的興起改變了企業(yè)的經(jīng)營環(huán)境,從而影響企業(yè)的價值創(chuàng)造模式,民營企業(yè)社會責任理念下的財務治理機制是企業(yè)財務研究領域的一個新課題。民營企業(yè)承擔社會責任,有利于改善利益相關者的關系,能為民營企業(yè)樹立良好的經(jīng)營形象,對內(nèi)形成強大的凝聚力,對外形成強大的吸引力?;谏鐣熑蔚呢攧罩卫碛兄谛纬擅駹I企業(yè)社會責任行為的長期激勵,實現(xiàn)民營企業(yè)價值的持續(xù)創(chuàng)造。

參考文獻:

[1]張兆國等:《企業(yè)社會責任與財務管理變革――基于利益相關者理論的研究》,《會計研究》2009年第3期。

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