序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇合同風(fēng)險管理范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

中圖分類號：C931

文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1007-3973（2012）003-157-02

工程合同風(fēng)險指在工程合同的簽訂和履行中可能發(fā)生的不確定性事件給當(dāng)事人帶來的損失或利益。企業(yè)如何承擔(dān)和化解工程合同中的風(fēng)險，成為企業(yè)必須關(guān)注的問題。在市場競爭條件下，工程合同是建筑企業(yè)承攬工程的重要環(huán)節(jié)，也是確保指工程項目順利實施和有效管理的重要手段，是合同雙方在工程施工過程中的最高行為準(zhǔn)則。由于建筑工程具有規(guī)模大、工期長等特點，合同的風(fēng)險也是不容忽視的，為了最大限度地減少風(fēng)險的發(fā)生，降低風(fēng)險發(fā)生時產(chǎn)生的成本，保障工程合同雙方和利益，工程合同的風(fēng)險管理也是貫穿整個施工過程必不可少的內(nèi)容。

為了很好地做到對工程合同風(fēng)險進行控制，就要對工程合同存在的問題進行科學(xué)的分析，然后才能有針對性地作出應(yīng)對策略。

1 工程合同管理存在主要問題

1.1 缺乏足夠的法律知識，合同簽定不規(guī)范

合同簽定的不規(guī)范主要包括合同的不嚴(yán)謹(jǐn)和存在漏洞。由于建筑工程的特殊性，客觀上要求合同條款細(xì)致嚴(yán)密，盡可能做到面面俱到。在實際工作中，合同雙方由于法律意識淡薄或缺乏合同管理的經(jīng)驗，訂立的合同約束條款不全、內(nèi)容不明、職責(zé)不清等現(xiàn)象經(jīng)常發(fā)生。比如有些建設(shè)項目為了回避可能承擔(dān)的責(zé)任，不采用標(biāo)準(zhǔn)的合同文本，而采用一些自制的、不規(guī)范的文本進行簽約，避重就輕，轉(zhuǎn)嫁工程風(fēng)險。加上在合同編寫過程中使用模糊語言，以至于出現(xiàn)理解偏差的情況，出現(xiàn)問題的時候，雙方勢必會互相推卸責(zé)任，導(dǎo)致工程糾紛，嚴(yán)重的還會導(dǎo)致合同最終難于履行。而有些合同條款存在漏洞或缺陷。比如在合同的違約責(zé)任條款，合同一方為了降低違約責(zé)任或是怕傷及感情，往往對違約責(zé)任不多作規(guī)定，這樣一旦違約事件發(fā)生，就沒有相關(guān)的合同條文作依據(jù)追究違約方的違約責(zé)任。

1.2 忽視合同的嚴(yán)肅性，違背合同的公平性的原則

簽訂合同的雙方，經(jīng)濟法律地位是平等的，沒有主從關(guān)系。自覺執(zhí)行合同條款，全面履行合同義務(wù)，是合同雙方當(dāng)事人應(yīng)盡的義務(wù)。但在實際工作中，一些合同當(dāng)事人忽視合同的嚴(yán)肅性，違背合同的等價有償原則，以各自的經(jīng)濟利益為中心，隨意對合同條款進行更改。合同雙方這些自私行為，不利于合同的正常執(zhí)行，最終導(dǎo)致工程經(jīng)濟糾紛的發(fā)生，嚴(yán)重的還會損害消費者的最終利益。

1.3 違反法律法規(guī)簽訂合同

有些合同雙方為了追求自身利益最大化，法律意識淡薄，不惜違反法律法規(guī)簽署一份象征性的合同，其實這樣的合同是無效的，合同雙方的權(quán)利和利益是不受到法律的保護，合同的履行與否也不受法律的約束和保護。這樣的合同風(fēng)險是顯而易見。

1.4 缺乏健全的合同管理機構(gòu)和合格的合同管理人才

一些建設(shè)項目不重視合同管理體系的建設(shè)，認(rèn)為簽合同只是走過場，合同只是形式和擺設(shè)，簽定合同之前對合同沒有進行必要的審查和評估，也沒有嚴(yán)格的簽定合同的程序。有些則是在合同履行過程中沒有專門的管理機構(gòu)對工程合同進行監(jiān)督和管理，企業(yè)為了追求自身利益最大化，無視合同的存在，隨意施工，最終導(dǎo)致工程質(zhì)量的不盡如人意，違背了簽定合同的初衷。另外合同管理是一項專業(yè)性、技術(shù)性要求很高的工作，需要有高素質(zhì)、有專業(yè)知識，能掌控全局的人來擔(dān)任。有些施工單位則是隨意指定人員來擔(dān)任這項工作，這是對這項工程的極不負(fù)責(zé)任的。

1.5 合同簽定后在可能面臨的經(jīng)濟風(fēng)險和政治風(fēng)險

經(jīng)濟風(fēng)險一般是指與工程有關(guān)的各種物資價格變化引起的風(fēng)險，比如通貨膨脹，物料物價上漲或降價等。若合同沒有制定應(yīng)對措施，必然會造成合同雙方中的一方經(jīng)濟損失；還有由于合同雙方對物價的估計方式不同，對價格調(diào)整的應(yīng)對措施有別；合同一方的信譽或經(jīng)濟狀況等可能造成合同實施困難，引起合同風(fēng)險；政治風(fēng)險比如國家禁止開墾山林、禁止毀壞農(nóng)田等等可能會導(dǎo)致合同的終止、建設(shè)場地的毀壞、工程延期等帶來工程合同風(fēng)險，往往使得承包商這一方遭受損失。

2 工程合同風(fēng)險的應(yīng)對措施

工程合同的風(fēng)險管理，對增加收益、減少損失非常重要。如果能夠通過對風(fēng)險的識別、預(yù)測與分析來判斷風(fēng)險的來源和原因，就能最大限度防止合同風(fēng)險的產(chǎn)生或降低風(fēng)險產(chǎn)生時給企業(yè)帶來的損失，主要從以下幾個方面對工程合同風(fēng)險進行控制和管理。

2.1 嚴(yán)把合同簽訂關(guān)，合同簽訂要規(guī)范化、嚴(yán)謹(jǐn)化

在合同簽訂前要進行嚴(yán)格的審查。主要包括：施工項目是否合法，業(yè)主的審批手續(xù)是否完備健全；合同是否符合法律法規(guī)，是否完整無誤。合同是否采取了國家標(biāo)準(zhǔn)文本；合同雙方責(zé)任和權(quán)益是否有失偏頗，雙方如何制約；合同完不成時的法律責(zé)任以及補救措施；合同雙方對合同條款的理解盡量一致，避免產(chǎn)生岐義。簽訂工程合同時，應(yīng)選擇恰當(dāng)?shù)陌l(fā)包方式，合同文本應(yīng)盡可能選用由國家頒發(fā)的通用性合同文本，再由合同雙方根據(jù)擬建工程的具體特點來起草。合同文本必須是雙方意愿的真實表達(dá)，做到文字表達(dá)嚴(yán)謹(jǐn)，不使用模棱兩可、含糊不清詞語。

2.2 對合同實行動態(tài)管理，嚴(yán)格按照合同條款執(zhí)行

在工程合同實施過程中，嚴(yán)格按照合同條款進行施工非常重要，只有按合同施工才能最大限度降低合同風(fēng)險。合同依法簽訂后，建立合同實施的保障體系，保證合同實施過程中的日常工作有序地進行，對合同的實施進行動態(tài)管理，使工程項目的全部合同事件處于受控狀態(tài)，以保證合同的順利實現(xiàn)。建設(shè)單位嚴(yán)格按照合同條款，分解合同事件，對各個標(biāo)的做好事前、事中、事后控制。熟悉合同條款，找出合同履行中可能出現(xiàn)的薄弱環(huán)節(jié)，提前制定預(yù)防措施，降低風(fēng)險的產(chǎn)生，提高合同的履約率。2.3 積極溝通，爭取對合同風(fēng)險化解機會

合同中的風(fēng)險條款是合同一方對另一方的制約條件。在合同實施中，如果雙方都能認(rèn)真執(zhí)行合同、履行自己的責(zé)任，合同實施得比較順利和滿意，合同雙方可利用這種友好的氣氛，對合同中的一些隱性風(fēng)險進行協(xié)商和解釋，并作為合同的補充文本保存下來，使合同得以順利執(zhí)行。這樣就能使一些本來對自己不利的條款得到化解，將可能出現(xiàn)風(fēng)險進行合理的分擔(dān)。

2.4 加強合同變更和索賠管理

由于工程合同的實施周期長，耗資大，所以在合同的實施過程中，不可避免地根據(jù)實際情況進行合同變更，在合同變更中，變更量最大最頻繁的是工程變更，因此工程變更在合同索賠中所占的份額也最大，合同變更就意味著索賠的機會，用索賠和反索賠來彌補或減少損失，是施工單位采用的風(fēng)險對策之一。這就要求合同管理人員認(rèn)真分析合同，明確雙方責(zé)任，對合同雙方的往來文件、資料、圖紙、帳目等進行搜集整理，密切注意合同實施中每一事件的詳細(xì)過程，以作為工程變更、工程索賠的基本依據(jù)，尋找索賠機會，通過索賠和反索賠達(dá)到降低風(fēng)險、補償損失的目的。

2.5 果斷采取經(jīng)濟措施

從經(jīng)濟觀點上說，采取經(jīng)濟措施產(chǎn)生的費用比承擔(dān)風(fēng)險實際損失要合算得多。對工程風(fēng)險較大的某一部分工作，為避免違約承擔(dān)風(fēng)險，可采用增加經(jīng)濟投入的方式減少風(fēng)險。比如大幅度增加人員，增加了機械設(shè)備，增加班次，增加管理人員和施工人員的工資、獎金或加班費用等。雖然在經(jīng)濟上增加了支出，但保證了施工進度，保證了企業(yè)信譽，避免了風(fēng)險的產(chǎn)生。

綜上所述，工程合同一經(jīng)簽訂，即成為合同雙方的最高行為準(zhǔn)則，合同中的每一條款都和雙方的切身利益相關(guān)。因此，熟悉和掌握與工程合同有關(guān)的法律法規(guī)，是要控制和防范工程合同風(fēng)險的重要前提。其次，深入研究合同條款，簽訂完善的施工合同是控制合同風(fēng)險的重要保障。在執(zhí)行合同的過程中，加強合同管理和對工程風(fēng)險進行分析和控制，在工作實踐中，既要堅持按合同條款執(zhí)行，又能夠根據(jù)實際情況和合同雙方的真實意愿靈活變通，才能實現(xiàn)合同雙方的雙贏。

參考文獻：

[1]　尹貽林.工程項目管理學(xué)[M].天津:天津科學(xué)技術(shù)出版社,1997.

[2]　雷勝強.國際工程風(fēng)險管理與保險[M].中國建筑工業(yè)出版社,2002.

篇（2）

中圖分類號： C93 文獻標(biāo)識碼： A

1.EPC 合同內(nèi)涵

EPC 合同也稱為交鑰匙合同，是近年來很多行業(yè)較為流行的項目管理模式。EPC 是一個源于美國工程界的固定短語，它是規(guī)劃設(shè)計（Engineering ）- 采購

（Procurement）- 施工（Constructiong）合同的英文縮寫，是一種包括設(shè)計、設(shè)備采購、施工、安裝和調(diào)試，直至竣工移交的總承包模式。

EPC 合同模式與過去那種等設(shè)計圖紙全部完成之后再進行招標(biāo)的傳統(tǒng)的連續(xù)建設(shè)模式不同，在主體設(shè)計方案確定后，隨著設(shè)計工作的進展，完成一部分分項工程的設(shè)計后，即對這一部分分項工程組織招標(biāo)，進行施工。

建設(shè)工程承包合同中一般都將工程的風(fēng)險劃分為業(yè)主的風(fēng)險、承包商的風(fēng)險、不可抗力風(fēng)險。一般來說，在傳統(tǒng)合同模式下，業(yè)主的風(fēng)險大致包括：政治風(fēng)險（如戰(zhàn)爭、軍事等）；社會風(fēng)險（如罷工，內(nèi)亂等）；經(jīng)濟風(fēng)險（如物價上漲，匯率波動等）；法律風(fēng)險（如立法的變更）；外界（包括自然）風(fēng)險等，其余風(fēng)險由承包商承擔(dān)，另外，出現(xiàn)不可抗力風(fēng)險時，業(yè)主一般負(fù)擔(dān)承包商的直接損失。但在EPC 合同下，上述傳統(tǒng)合同模式中的外界（包括自然）風(fēng)險，經(jīng)濟風(fēng)險一般都要求承包商來承擔(dān)，這樣，項目的風(fēng)險大部分轉(zhuǎn)嫁給了承包商。

同時，EPC 合同的管理方式與傳統(tǒng)的采用咨詢工程師或監(jiān)理工程師管理項目不同，業(yè)主對承包商的工作只應(yīng)進行有限的控制，一般不進行干預(yù)，給予承包商較大的自。即使業(yè)主聘請了監(jiān)理單位，監(jiān)理工程師主要處理的也只是工程進度與質(zhì)量方面的問題，有時也授權(quán)其決定工期和費用的權(quán)利，但往往還要求得到業(yè)主的最終審查和批準(zhǔn)。在監(jiān)理工程師給出決定時，也不像要求咨詢工程師那樣，在合同中明文規(guī)定要“公正無偏”。

2.項目合同管理必須堅持的若干原則

2.1歸口管理的原則

合同管理應(yīng)采取經(jīng)營部統(tǒng)一歸口管理（物資采購合同物資部歸口管理），其他業(yè)務(wù)部門分口管理的模式。經(jīng)營部作為項目合同的統(tǒng)一管理部門，對項目合同的簽訂和履行負(fù)有監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)的職責(zé)。具體操作上，對項目合同實行分級、劃塊管理，各業(yè)務(wù)部門作為項目合同二級管理單位，負(fù)責(zé)本部門的合同簽訂和履行，并向經(jīng)營部定期匯報有關(guān)合同的執(zhí)行情況。這樣，項目和所屬各部門才能對合同的管理做到機構(gòu)、人員、制度三落實，形成完善的合同管理體系。

2.2主承辦人負(fù)責(zé)制的原則

由項目經(jīng)理或授權(quán)人確定一主承辦人和一人或一人以上為副承辦人參與項目合同的談判工作。主承辦人對自談判起至合同履行完畢的全過程負(fù)責(zé)。

2.3合同審核會簽的原則

合同簽訂前，主承辦人應(yīng)提交合同草案、商約對象的主體資格和資信等證明材料、詢價單和采購活動報告單等資料，需用部門、經(jīng)營部、財務(wù)部、分管經(jīng)理按各自職責(zé)范圍順序?qū)徍?。發(fā)現(xiàn)錯誤、遺漏或不妥時，應(yīng)在審核意見書中予以明確并提出修改意見，主承辦人修改后重新審核，交項目經(jīng)理批準(zhǔn)，項目經(jīng)理或其授權(quán)委托人在合同書上簽字，加蓋合同專用章后生效。

2.4合同備案的原則

主承辦人負(fù)責(zé)對合同進行登錄、統(tǒng)計、保管、例行報表。

2.5履約檢查的原則

通過將履行情況與合同約定相比較，找出兩者之間的差距，以便及時采取補救措施。

3.項目合同管理的主要對策和經(jīng)驗

項目合同管理過程中，有許多做法經(jīng)過實踐驗證，是符合項目實際，并且高效和實用的，現(xiàn)歸納總結(jié)如下：

3.1建立項目合同實施的保證體系

首先要建立項目合同管理的工作程序。在項目實施過程中，要協(xié)調(diào)好各方面關(guān)系，使EPC合同的實施工作程序化、規(guī)范化，按質(zhì)量保證體系進行工作。其次還要建立文檔系統(tǒng)。項目上要設(shè)專職或兼職的合同管理人員。合同管理人員負(fù)責(zé)各種合同資料和相關(guān)的工程資料的收集、整理和保存。最后還要建立報告和行文制度?？偝邪毯蜆I(yè)主、分包商之間的溝通都應(yīng)該以書面形式進行，或以書面形式為最終依據(jù)。對在工程中合同雙方的任何協(xié)商、意見、請示、指示都應(yīng)落實在紙上，使工程活動有依有據(jù)。

3.2對分包商進行分類管理

根據(jù)對項目的重要性，將分包商分類為戰(zhàn)略分包商、優(yōu)先分包商、待定分包商、消極淘汰分包商、積極淘汰分包商和身份不明分包商。戰(zhàn)略分包商和優(yōu)先分包商是簽訂合同的重點對象。

3.3實行項目合同全過程管理

簽訂項目合同前要根據(jù)需要提出合同采購計劃和簽訂申請，批準(zhǔn)后洽談、草簽合同，再提報上來進行審批，簽訂合同后分解、落實到有關(guān)部門組織實施，督促履行，合同履行后辦理結(jié)算手續(xù)，合同發(fā)生糾紛后，依法進行處理。注重履約全過程的情況變化，特別要掌握對自己不利的變化，及時對項目合同進行修改、變更、補充或中止和終止。

3.4嚴(yán)格進行項目合同交底

首先，應(yīng)該由公司合同管理人員向項目負(fù)責(zé)人及項目合同管理人員進行合同交底，全面陳述合同背景、合同工作范圍、合同目標(biāo)、合同執(zhí)行要點及特殊情況處理。其次，項目負(fù)責(zé)人向項目部職能部門負(fù)責(zé)人進行合同交底，并解答各職能部門提出的問題，形成書面交底記錄。然后再由各職能部門負(fù)責(zé)人向其所屬執(zhí)行人員進行合同交底，陳述合同基本情況、本部門的合同責(zé)任及執(zhí)行要點、合同風(fēng)險防范措施等，并解答所屬人員提出的問題。最后，各部門將交底情況反饋給經(jīng)營部合同管理人員，由其對合同執(zhí)行計劃、合同管理程序、合同管理措施及風(fēng)險防范措施進行進一步修改完善，并形成合同管理文件，下發(fā)各執(zhí)行人員，指導(dǎo)其活動。

3.5加強項目合同管理人才的培養(yǎng)，提高管理綜合素質(zhì)，充實管理隊伍，實行合同管理人員持證上崗制度，提高項目合同管理效果。

4項目合同管理常見的問題和建議

項目合同管理實踐中有一些常見問題，值得警惕和反思，卻也容易

讓人忽視，列舉如下：

4.1項目合同內(nèi)容不夠嚴(yán)謹(jǐn)

如合同文字不嚴(yán)謹(jǐn)，合同條款不全面、不完整，有缺陷、有漏洞等，容易發(fā)生岐義和誤解，導(dǎo)致合同難以履行或引起爭議。

最常見的合同缺陷是往往是漏掉違約責(zé)任，合同中只講好話，不講丑話，只講正面的，不講反面的，一旦發(fā)生違約，在合同中看不到違約如何處理的條款。

應(yīng)對建議：（1）盡量采用本公司的合同文本。這樣起點就高，就順著自己公司的思路，有利于保護公司利益。（2）可由專人收集以前項目合同談判中的例外，以及主要負(fù)責(zé)人、律師的意見，規(guī)定哪些條款變動可以接受，哪些可以談判，哪些則絕對不能變動。在標(biāo)準(zhǔn)文本的基礎(chǔ)上，可加入與特定供應(yīng)商有關(guān)的內(nèi)容。

4.2項目合同索賠意識有待進一步加強

由于管理粗放以及長期受計劃經(jīng)濟影響，合同索賠尚未引起員工高度重視，成本意識有待提高。

應(yīng)對建議：（1）加強對各層次合同管理人員項目索賠的宣傳、培訓(xùn)和教育。（2）重點研究國際工程合同與索賠案例，使合同管理部門成員認(rèn)識到這個問題的重要性，重視合同和合同管理。（3）實踐中，發(fā)揮有理、有利、有節(jié)的管理藝術(shù)，努力做到理解合同，活用契約，知可而為，持續(xù)改進，不留后患，尋求突破，爭取多贏。

4.3疏于驗收所致的質(zhì)量問題，往往難以舉證以致索賠無果

項目實踐中，驗收環(huán)節(jié)往往非常薄弱，由此導(dǎo)致的質(zhì)量問題爭議，項目方往

往難以舉證以致索賠無果。

篇（3）

一、企業(yè)合同管理中的法律風(fēng)險管理對象

（一）合同簽訂前的法律風(fēng)險

企業(yè)合同簽訂之前面臨的法律風(fēng)險主要包括三類。第一，主動權(quán)喪失。即合同內(nèi)容的制定完全交由對方負(fù)責(zé)。對方在設(shè)計合同條款時，必然會從自身利益出發(fā)，以達(dá)到自身利益最大化為目標(biāo)進行合同的制定。企業(yè)喪失起草合同的權(quán)利，無法對自身利益起到保護作用。第二，惡意競爭風(fēng)險。市場競爭愈演愈烈，某些企業(yè)為成功獲取合作機會，不惜以竊取合作方信息為手段，公平競爭無法實現(xiàn)。第三，信用審核不足。企業(yè)在簽訂合同之前，對合作方的合同執(zhí)行能力、信譽程度等未做足夠的了解，或受到惡意蒙蔽，在簽訂合同后，因?qū)Ψ綗o法充分執(zhí)行合同條款導(dǎo)致法律糾紛，損害企業(yè)經(jīng)濟利益。例如，合作方完全沒有能力執(zhí)行合同，合同被迫終止失去原本的法律效力，導(dǎo)致企業(yè)合作項目無法繼續(xù)進行。

（二）合同簽訂中的法律風(fēng)險

合同簽訂中的法律風(fēng)險主要來自于合同內(nèi)容方面，例如，合同條款設(shè)置不合理、具體名詞存在爭議、合同內(nèi)容不完善等。合同條款對合作雙方的權(quán)力和義務(wù)作出明確的規(guī)定，一般來講，一份合規(guī)、合理的合同應(yīng)包含明確的主體、具體價格、支付方式、品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、履行方式、時間限制、違約懲罰等項目，若某一項內(nèi)容存在不完整性，當(dāng)執(zhí)行過程中涉及到相關(guān)事宜時，就會導(dǎo)致合同糾紛的發(fā)生。合作雙方為維護自身利益各持己見，給法務(wù)人員帶來較大的工作壓力。除內(nèi)容外，合同形式也涉及到較高的法律風(fēng)險，一份形式不符合法律規(guī)定的合同是不具備法律效力的。例如，企業(yè)未經(jīng)招標(biāo)就直接與合作方簽訂的合同，由于不符合我國招標(biāo)法及市場經(jīng)濟管理辦法，合同無效。

（三）合同履行中的法律風(fēng)險

履行過程中面臨的主要法律風(fēng)險為合作方合同履行能力下降。激烈的市場競爭和復(fù)雜的市場環(huán)境使企業(yè)合同管理重要程度逐漸提升，同時也給各個企業(yè)的發(fā)展帶來諸多影響因素，當(dāng)合同方因經(jīng)濟能力、生產(chǎn)能力下降導(dǎo)致其無法依照合同條款要求完成約定時，會給另一方造成法律風(fēng)險。如，合作方在融資過程中，因銀行限制條件提升而無法正常貸款，導(dǎo)致生產(chǎn)經(jīng)營活動因缺乏足夠的資金中斷，造成另一方的經(jīng)濟損失。另外一項合同履行過程中的法律風(fēng)險為合同變更風(fēng)險。在履行過程中，合同主體變更導(dǎo)致原本責(zé)任和義務(wù)的轉(zhuǎn)移，產(chǎn)生新的合作關(guān)系。但企業(yè)可能并不了解新合作方的合同履行能力信息，導(dǎo)致潛在風(fēng)險的發(fā)生。在大型合作項目中，因合同條款多、執(zhí)行期限長，不可避免會因?qū)嶋H情況變動帶來合同變更需求，產(chǎn)生新的法律風(fēng)險。

（四）糾紛處理中的法律風(fēng)險

在確實產(chǎn)生合同糾紛后，企業(yè)因上訴時間延誤或上訴方式不佳帶來法律風(fēng)險。例如，在訴訟過程中，因害怕打官司給企業(yè)帶來過高的時間成本和經(jīng)濟成本，而出現(xiàn)拖延現(xiàn)象；再比如企業(yè)法務(wù)人員能力不足、未邀請專業(yè)律師、自動放棄申辯權(quán)等不當(dāng)?shù)脑V訟行為。企業(yè)權(quán)益的最后一道保護屏障未得到有效的利用，導(dǎo)致上訴失敗，因合同糾紛導(dǎo)致的損失無法得到相應(yīng)的補償。

二、企業(yè)合同管理中的法律風(fēng)險防范策略

（一）完善企業(yè)合同管理機制

1.設(shè)立內(nèi)部法務(wù)部門

法律風(fēng)險防范作為企業(yè)合同管理過程的工作重點，在組建合同管理組織時，可考慮設(shè)立企業(yè)內(nèi)部法務(wù)部門，聘請專業(yè)的法律從業(yè)人員，專門負(fù)責(zé)法務(wù)事宜。若企業(yè)日常經(jīng)營管理活動對法務(wù)工作的需求有限，考慮到人力資源配置經(jīng)濟性，可選擇與法律咨詢單位合作的方式，聘請專門的法律顧問，對企業(yè)合同進行法律風(fēng)險把關(guān)。對法律顧問的工作狀況進行監(jiān)督，合同中很多潛在的法律風(fēng)險是普通管理者無法發(fā)現(xiàn)的，要求法律顧問對合同中各類名詞、內(nèi)容、形式等進行全面的分析和判斷，發(fā)現(xiàn)異議及時與企業(yè)相關(guān)人員進行溝通，以便在第一時間消除法律風(fēng)險。從合同訂立前的準(zhǔn)備階段開始，要求法務(wù)人員或法律顧問全程跟蹤，從第三角度出發(fā)，對合同中可能存在的法律風(fēng)險進行挖掘和監(jiān)控。決策前，充分考慮法務(wù)人員給出的意見，并將法律風(fēng)險納入到合同可行性評價指標(biāo)體系當(dāng)中。在篩選合同管理人員時，應(yīng)優(yōu)先聘用那些既具備專業(yè)合同管理能力，又掌握一定法律知識的綜合型人才，確保在合同管理過程中，能夠?qū)σ恍┓娠L(fēng)險加以防范。

2.打造適當(dāng)合同范本

企業(yè)合同形式、內(nèi)容由企業(yè)屬性決定，有關(guān)企業(yè)主營業(yè)務(wù)的合同涉及到更大的經(jīng)濟效益，如購銷合同、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移合同等，作為合同管理的重點。其他合同，如房屋租賃，作為輔助類，要與主營業(yè)務(wù)合同相配合。依照企業(yè)實際需求，并參考國內(nèi)外同行業(yè)合同設(shè)置經(jīng)驗，打造適應(yīng)企業(yè)自身發(fā)展的合同范本，能夠借助統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化的手段，確保合同的形式、結(jié)構(gòu)、內(nèi)容的合理性，能夠提前避免一些法律風(fēng)險的出現(xiàn)。范本中還應(yīng)融入企業(yè)對過去合同管理工作的總結(jié)，尤其是以往產(chǎn)生糾紛，涉及到企業(yè)利益損失的內(nèi)容點，加以改進和避免。

（二）執(zhí)行主體信用調(diào)查制度

合同簽訂之前，對合同主體進行信用調(diào)查能夠?qū)献鞣降膱?zhí)行能力、資金狀況、信用水平等做全面的了解，結(jié)合合同內(nèi)容客觀評定其能夠履行合同的程度，以免在后期執(zhí)行過程中出現(xiàn)法律糾紛。企業(yè)可建立主體信用調(diào)查制度，廣泛收集合作方資料，結(jié)合信息技術(shù)，打造主體信用數(shù)據(jù)庫，促使該項合同管理法律風(fēng)險方案策略能夠長期、順利執(zhí)行。信用調(diào)點關(guān)注以下三項內(nèi)容：第一，調(diào)查主體經(jīng)濟執(zhí)行能力，包括對方注冊資本、實際資本、公積金狀況及其他形式資本持有情況。了解其生產(chǎn)廠房、設(shè)備、人員、技術(shù)、原材料等物資的保有量，評價對方生產(chǎn)能力和市場競爭實力，以此來斷定其是否有足夠的經(jīng)濟能力執(zhí)行合同要求。第二，調(diào)查主體信用情況。信用情況可從主體經(jīng)營發(fā)展歷史中觀測，了解其是否在以往經(jīng)營過程中出現(xiàn)違約行為以及其他合作方給出的評價。最后，打造合作方管理信息化平臺。將合作方及目標(biāo)合作方信息錄入到平臺當(dāng)中，廣泛收集其相關(guān)資料，結(jié)合資料將合作方劃分等級。例如，篩選以往合作過且合同執(zhí)行情況良好的合作方作為優(yōu)先合作對象，并將那些頻繁出現(xiàn)違約行為、合同履行能力不足的客戶列為避免合作對象。合作主體信用調(diào)查工作的開展可選用直接了解、將合作信息交由第三方部門調(diào)查或分析對方年檢資料、納稅資料及審計資料的方式進行。

（三）合理轉(zhuǎn)移合同法律風(fēng)險

1.合同擔(dān)保

合同擔(dān)保制度的引入可有效確保企業(yè)各項交易活動的執(zhí)行安全，簽訂及履行合同的過程中，結(jié)合自身情況及相關(guān)法律規(guī)定，簽訂合同擔(dān)保協(xié)議。協(xié)議中明確雙方責(zé)任和義務(wù)，通過合同擔(dān)保合理轉(zhuǎn)移法律風(fēng)險。該方式的應(yīng)用需要對對方提供擔(dān)保物的市場價值做出準(zhǔn)確的評估，并嚴(yán)格審查擔(dān)保人是否具備相應(yīng)的擔(dān)保資格和實力，將相關(guān)信息明確到合同當(dāng)中。若合同無法順利履行，企業(yè)可依照擔(dān)保協(xié)議中的規(guī)定，最大限度的降低企業(yè)受損失程度。在實際工作中，企業(yè)也可能位于擔(dān)保人的位置，此時更要求慎重設(shè)置擔(dān)保協(xié)議中的各項條款，酌情向被擔(dān)保人提出反擔(dān)保要求，分散企業(yè)法律風(fēng)險。

2.合同保險

隨著市場經(jīng)濟形式的多樣化發(fā)展和我國保險體系的完善，已有專門針對企業(yè)合同的保險產(chǎn)品，當(dāng)企業(yè)因合同管理面臨法律風(fēng)險及損失時，由保險方出面，按照事先設(shè)定好的保險條款予以企業(yè)補償。將合同管理的法律風(fēng)險轉(zhuǎn)移到保險公司，以免企業(yè)經(jīng)營管理遭受重創(chuàng)。當(dāng)前合同保險還處于發(fā)展初期，相關(guān)的理論依據(jù)不甚完善，但合同保險不失為提升企業(yè)合同管理安全性、合理降低法律風(fēng)險的有效途徑，值得深入挖掘和發(fā)展。

（四）積極開展員工法律培訓(xùn)

管理人員是企業(yè)合同管理過程中最重要的資源，任何合同管理措施、風(fēng)險防范策略都要依靠人員來實行，因此努力提升企業(yè)合同管理團隊的工作能力，加強對相關(guān)員工的專業(yè)培訓(xùn)及風(fēng)險防范意識培養(yǎng)非常有必要。在專業(yè)能力方面，企業(yè)應(yīng)定期組織合同管理人員學(xué)習(xí)有關(guān)法律法規(guī)，傳授先進的合同管理工作方式，提升人員綜合工作能力，促使合同管理質(zhì)量的提升。例如，對合同管理人員執(zhí)行考核化管理，定期對其法律法規(guī)掌握情況、運用能力、合同管理能力進行考核，配合獎懲措施將考核結(jié)果與個人利益相掛鉤，進而鼓勵合同管理人員開展自主學(xué)習(xí)活動，努力提升個人能力。在風(fēng)險防范意識上，企業(yè)可通過專業(yè)講座、新媒體宣傳等渠道，讓員工了解合同管理對于企業(yè)發(fā)展的重要性，明確一旦出現(xiàn)法律風(fēng)險，企業(yè)將面臨多大的損失和影響。進而提高員工對合同法律風(fēng)險管理的認(rèn)識程度，逐漸培養(yǎng)風(fēng)險防范意識。同時，開展風(fēng)險識別技能培訓(xùn)，通過具體案例分析、實踐演練等手段，向員工傳遞風(fēng)險辨別方法。積累更多法律風(fēng)險識別經(jīng)驗，提升其在合同管理過程中對法律風(fēng)險的敏感程度。

三、結(jié)論

本文對企業(yè)合同管理中的法律風(fēng)險類型及風(fēng)險防范策略進行了總結(jié)。隨著企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營能力的進一步提升，合同管理工作將面臨更高的需求和更大的挑戰(zhàn)。結(jié)合企業(yè)合同管理經(jīng)驗并適當(dāng)參考其他企業(yè)的優(yōu)秀經(jīng)驗，制定科學(xué)的合同管理法律風(fēng)險防范機制，確保企業(yè)合同管理順利、高效進行，降低法律風(fēng)險發(fā)生概率，維護企業(yè)合法權(quán)益。

參考文獻：

篇（4）

關(guān)鍵詞:

BT模式;交通公路工程;合同風(fēng)險管理;措施

公路工程是基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的重要組成部分，隨著國民經(jīng)濟的快速發(fā)展，大規(guī)模的公路建設(shè)項目一方面滿足經(jīng)濟發(fā)展需求的同時，另一方面也帶來了項目資金需求大和建設(shè)管理難度高的問題。隨著BT融資模式的出現(xiàn)以及興起，在有效提升交通公路工程的建設(shè)質(zhì)量、增加管理效益、抑制各方面風(fēng)險因素以及減輕政府的財政資金壓力等方面起到了重要的作用。合同風(fēng)險管理是BT項目實施過程中的重要一環(huán)，有利于協(xié)調(diào)各個參與主體的權(quán)責(zé)關(guān)系、減少項目建設(shè)過程的風(fēng)險因素、維護投資單位和建設(shè)單位的合法權(quán)益。在市場風(fēng)險因素增加以及合同內(nèi)容不斷復(fù)雜的情況下，有必要對合同風(fēng)險管理中的不確定因素進行分析和研究，以便為BT項目的實施提供堅實的保證。

1.BT模式概述

1.1BT模式概念

BT模式是在傳統(tǒng)的BOT融資模式基礎(chǔ)上變革發(fā)展起來的，政府為了完成項目的建設(shè)，可以通過項目發(fā)起、招標(biāo)競標(biāo)等不同的形式來確定項目建設(shè)的投資方，并簽訂有關(guān)項目建設(shè)的合同和特許協(xié)議，項目投資方可以對項目的實施過程進行管理、監(jiān)督以及開展投融資活動，并承擔(dān)BT項目實施中的各項風(fēng)險，同時必須在協(xié)議規(guī)定的時間內(nèi)完成所有子項目的建設(shè)，并交由政府部門或者其他授權(quán)單位進行質(zhì)量驗收，驗收合格后，政府或者項目發(fā)起方就會通過不同的支付方式對建設(shè)項目進行回購，從而完成基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)任務(wù)。所以BT項目本身是一種服務(wù)于項目建設(shè)的融資模式，隨著國家經(jīng)濟的不斷發(fā)展，在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公益性建設(shè)項目等領(lǐng)域逐漸發(fā)展、推廣開來，尤其是在交通公路等投資大、建設(shè)周期比較長的項目中其作用和優(yōu)勢日益顯現(xiàn)。

1.2BT模式的優(yōu)缺點分析

隨著BT模式的逐漸發(fā)展和應(yīng)用，其優(yōu)勢主要體現(xiàn)在優(yōu)化融資模式、合理分散項目建設(shè)風(fēng)險、提升建設(shè)過程中的管理和運作水平、推動建筑行業(yè)整體的變革發(fā)展等。其中最為突出的是有利于分散項目建設(shè)實施的各項風(fēng)險、降低項目管理和關(guān)系協(xié)調(diào)的經(jīng)濟成本。但是由于制度、市場、經(jīng)濟環(huán)境等因素的影響，BT項目在實施過程中也會產(chǎn)生以下幾個弊端:由于發(fā)展和完善的時間比較短，相關(guān)的法律制度和政策法規(guī)存在不規(guī)范以及缺失的情況，在項目建設(shè)出現(xiàn)問題時，不能獲得有效的制度保障;投資單位相對于作為項目發(fā)起方的政府來說，承擔(dān)的風(fēng)險要大，對企業(yè)的抗風(fēng)險能力、綜合管理能力以及融資能力等具有較高的要求;政府在BT項目實施過程中發(fā)揮的主要作用是項目決策，因此在項目建設(shè)實施之前，政府會因為決策不當(dāng)面臨較大的決策風(fēng)險以及經(jīng)濟損失。

2.BT項目合同管理的特點

2.1合同時間跨度大，參與建設(shè)主體多

BT項目合同管理的時間跨度大主要體現(xiàn)在:合同管理過程在BT項目建設(shè)的整個生命周期內(nèi)都連續(xù)存在，無論是項目合同的規(guī)劃和確立階段以及項目合同的履行和變更階段都存在合同管理的工作，因此BT項目合同管理是周期性比較長的持續(xù)過程。在合同管理以及BT項目實施的過程中，必須依據(jù)實際情況和實際條件的變化對管理方法、管理內(nèi)容和管理重點進行相應(yīng)的調(diào)整以及改變，來滿足項目建設(shè)的實際需求。同時BT項目在投資、建設(shè)、管理等不同環(huán)節(jié)中存在數(shù)量眾多的參與主體，例如:政府機構(gòu)、投資方、銀行、設(shè)計公司、施工方等。由于參與建設(shè)的主體比較多，所以合同管理的復(fù)雜程度以及難度比較大，在合同風(fēng)險管理時，不同主體之間的關(guān)系協(xié)調(diào)以及責(zé)任明確存在一定的困難。

2.2風(fēng)險因素多，風(fēng)險控制難度大

由于BT項目建設(shè)過程中涉及眾多的參與主體，合同風(fēng)險管理所涉及的權(quán)責(zé)關(guān)系以及事故責(zé)任的歸屬變得非常復(fù)雜，就不同項目的單個合同管理而言，就已經(jīng)涉及了許多復(fù)雜的合同事件，所以就BT項目整個的合同管理工作和體系來說，涉及的管理內(nèi)容更加繁雜，在每一個管理環(huán)節(jié)上都可能產(chǎn)生若干風(fēng)險因素，風(fēng)險因素的增加提升了合同風(fēng)險管理的難度。同時，從BT項目投資建設(shè)的每一個階段來看，項目合同的談判決策階段、融資階段、施工建設(shè)階段以及回購階段都會產(chǎn)生合同風(fēng)險，因此研究和確定BT合同管理的風(fēng)險的種類，例如:法律和政策風(fēng)險、建設(shè)過程風(fēng)險、技術(shù)性風(fēng)險以及管理風(fēng)險等，及時完善合同風(fēng)險防范和風(fēng)險應(yīng)對的機制，對合同風(fēng)險的規(guī)避、合同風(fēng)險的轉(zhuǎn)移等都有重要的意義。

3.BT項目實施過程中的風(fēng)險識別和風(fēng)險因素

3.1政策性風(fēng)險因素

對于采用BT模式建設(shè)的交通公路工程項目而言，其政策性風(fēng)險主要包括:政府的誠信水平、公共政策與法律法規(guī)的連續(xù)性和穩(wěn)定性以及政府的財政狀況、財政支付能力等。BT模式是在政府特許授權(quán)基礎(chǔ)上進行建設(shè)的，項目本身并沒有經(jīng)營性的利潤和收入，因此政府是否有足夠的財政能力和支付水平對項目進行回購對投資者來說關(guān)系重大。在BT項目建設(shè)的過程中，相關(guān)政策的調(diào)整和變化、法律法規(guī)的改變、政府換屆、政府的財政收入情況等都會影響投資是否能夠及時收回。例如:BT模式的交通公路項目建設(shè)周期比較長，項目投資比較大，地區(qū)性以及國家層面的政策變革和法律法規(guī)調(diào)整是有一定可能的，在這種情況下，原先項目合同中規(guī)定的各個條款以及政府對投資者的承諾就有可能產(chǎn)生一定的變化，在政策性風(fēng)險因素的影響下，項目的投資以及工程款收回就可能受到一定的影響。

3.2工程建設(shè)風(fēng)險因素

在BT項目建設(shè)和合同風(fēng)險管理的各個階段都存在許多風(fēng)險因素。例如:在合同確立和決策階段，投資單位對政府的項目建設(shè)需求理解錯誤或者不準(zhǔn)確以及受到其他因素的影響，都會導(dǎo)致在合同談判、合同決策等環(huán)節(jié)中出現(xiàn)失誤。決策風(fēng)險對BT項目有非常大的影響，往往會造成比較大的經(jīng)濟損失。在合同執(zhí)行和項目建設(shè)的階段，企業(yè)由于自身的技術(shù)水平不過關(guān)、施工能力和管理能力差等因素的影響，使BT項目在建設(shè)質(zhì)量、進度管理、資金管理、成本控制方面出現(xiàn)一定的問題，造成合同管理中的風(fēng)險。企業(yè)在BT項目建設(shè)施工階段，可能會在技術(shù)、工藝流程、材料使用等環(huán)節(jié)的掌控上出現(xiàn)問題，從而造成工程事故或者質(zhì)量問題，這也給交通公路BT項目的合同管理帶來一定的風(fēng)險因素。例如:對于一些地質(zhì)條件比較復(fù)雜、施工技術(shù)要求高的交通公路工程來說，企業(yè)由于在施工建設(shè)前存在調(diào)研不足、設(shè)計欠缺等情況，導(dǎo)致BT項目不能按照合同的時間規(guī)定按期交付，這對項目投資收回和政府回購都會造成負(fù)面的影響。

3.3管理和資金風(fēng)險

交通公路BT項目合同管理的內(nèi)容比較復(fù)雜，參與主體比較多，所以合同風(fēng)險管理的環(huán)節(jié)以及控制的細(xì)節(jié)對管理方法和管理體制要求比較高，許多企業(yè)在合同風(fēng)險管理以及控制體制方面的建設(shè)經(jīng)驗比較少，管理體系不完善，對風(fēng)險因素的識別和控制能力比較差。例如:許多企業(yè)在BT項目合同風(fēng)險管理時沒有考慮管理模式與BT項目的匹配和適用情況，從而導(dǎo)致BT合同模式的選擇不合理，造成企業(yè)對風(fēng)險管理的內(nèi)容和管理方法認(rèn)識模糊以及管理方案不規(guī)范。另外，資金是企業(yè)進行建設(shè)活動的基本支撐，企業(yè)為了完成BT項目的建設(shè)任務(wù)，必須依靠一定的融資手段有效解決建設(shè)資金缺口。企業(yè)融資能力的大小在一定程度上也決定了企業(yè)在BT項目競標(biāo)中的實力。目前，企業(yè)受限于國內(nèi)資本市場的發(fā)展水平，往往只能采用單一的銀行貸款方式進行融資，由于BT項目巨大的投資需求，一些企業(yè)在負(fù)債比例提升的同時也增加了合同管理中的風(fēng)險因素。例如:企業(yè)參與BT項目進行融資時主要依靠自身的信譽水平和政府的回購擔(dān)保，如果企業(yè)的融資能力比較差，那么必須通過較高的資金周轉(zhuǎn)率進行彌補，在進行合同管理時，由于在融資合同中沒有對融資效率、信貸政策、融資不足時的融資協(xié)商等進行周密的考慮，增加了企業(yè)在融資合同管理過程中的融資風(fēng)險。

4.BT項目實施過程中的合同風(fēng)險管理措施

4.1完善合同管理組織和體系，提升風(fēng)險識別能力

合同風(fēng)險管理是BT項目中非常重要的基礎(chǔ)工作之一，在整個交通公路建設(shè)項目的管理工作中占有非常重要的地位。由于BT項目在實施的不同環(huán)節(jié)會涉及不同的技術(shù)分工、建設(shè)單位和工作程序，管理內(nèi)容和體系非常龐雜，因此企業(yè)為了提升風(fēng)險識別和管控能力，必須建立完善的合同管理組織結(jié)構(gòu)，同時要有比較專業(yè)的人員配備。例如:在交通公路BT項目中，企業(yè)在建設(shè)合同風(fēng)險管理部門時可以采用分層管理的結(jié)構(gòu)和模式，提升風(fēng)險管理和合同決策的效率，同時可以保證合同風(fēng)險管理結(jié)構(gòu)具有統(tǒng)一的管理目標(biāo)以及協(xié)調(diào)的組織結(jié)構(gòu)，將風(fēng)險識別、風(fēng)險管理和風(fēng)險消除工作進行有效的分解，保持良好的信息溝通和信息交流狀態(tài)，在未知風(fēng)險因素爆發(fā)時，可以保持較快的反應(yīng)能力，降低企業(yè)的經(jīng)濟損失，有效協(xié)調(diào)和業(yè)主之間的關(guān)系。在合同風(fēng)險管理組織的工作中，最重要的是要明確風(fēng)險管控的目標(biāo)，一般來說，風(fēng)險管理目標(biāo)和內(nèi)容主要是圍繞交通公路BT項目的成本、質(zhì)量和進度三個方面為主要內(nèi)容，因此合同風(fēng)險管理部門在開展工作之前，必須充分了解和認(rèn)識質(zhì)量風(fēng)險、進度風(fēng)險和成本風(fēng)險之間的相互關(guān)系，然后在風(fēng)險管控目標(biāo)的指引下，對風(fēng)險因素有效的進行分解，并通過一定的風(fēng)險防范措施有效將其消除。以大型交通公路工程建設(shè)為例，一般來說，都存在一定的分包風(fēng)險，由于不同項目施工單位的施工能力存在一定的差異，為了保證項目的進度目標(biāo)的實現(xiàn)，企業(yè)必須做好充足的預(yù)備方案，在平衡各個施工單位施工能力的基礎(chǔ)上，科學(xué)分配施工任務(wù)，充分保證分包任務(wù)的合理性。

4.2加強項目實施過程中的風(fēng)險控制，及時消除風(fēng)險因素

在BT項目實施過程中要加強風(fēng)險控制，及時消除風(fēng)險因素，尤其是潛在的風(fēng)險因素。首先，在對交通公路BT項目風(fēng)險因素進行識別的基礎(chǔ)上，要對各種不同風(fēng)險因素的責(zé)任承擔(dān)進行詳細(xì)全面的分析研究。例如:對于項目中可能存在的新工藝和新技術(shù)風(fēng)險，我們認(rèn)為一般的交通公路BT建設(shè)項目采用的是比較成熟的技術(shù)和工藝，由于采用新技術(shù)和新工藝而產(chǎn)生的風(fēng)險因素，其責(zé)任承擔(dān)人是BT項目發(fā)起人。其次，企業(yè)要進一步明確交通公路工程BT項目的工期要求、項目定價、融資成本、工程變更、項目計價的依據(jù)等內(nèi)容，防止因為內(nèi)容不明確帶來潛在的風(fēng)險因素。其中，企業(yè)在設(shè)計項目的整體方案時就應(yīng)對材料價格調(diào)整或者因為自然因素造成的設(shè)計變更通過合同約定的形式對其固定下來，即使施工過程中發(fā)生了設(shè)計變更或者工程變更，企業(yè)的利益也可以受到保護。

4.3重視合同風(fēng)險管理，提升風(fēng)險管理水平

重視合同風(fēng)險管理有利于形成規(guī)范的合同管理體系，也有利于提升企業(yè)的風(fēng)險管理水平。BT項目簽訂的各個合同是明確權(quán)責(zé)關(guān)系、確保各個參與主體履行責(zé)任、協(xié)調(diào)利益關(guān)系的基本框架，在合同風(fēng)險管理工作中，企業(yè)要通過法律咨詢等不同方式保證簽訂的合同符合法律法規(guī)，通過專門的合同風(fēng)險管理組織制定合同管理的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)以及技術(shù)流程，確保各種風(fēng)險因素在BT項目實施過程中具有一定的可控性。

5.結(jié)語

合同風(fēng)險管理是公路工程BT項目的重要工作環(huán)節(jié)，不僅僅包含各種工程合同的條款設(shè)計，同時還包含合同風(fēng)險管理方法、風(fēng)險管理模式、信息溝通和交流、管理組織等多個內(nèi)容。在合同簽署前要對項目建設(shè)的背景、方案等進行認(rèn)真研究，項目實施過程中要圍繞質(zhì)量、進度和成本設(shè)置合理的風(fēng)險管理目標(biāo)，確定風(fēng)險管理的各項應(yīng)對措施。同時企業(yè)要特別注重BT項目的回購風(fēng)險管理，通過完善風(fēng)險分擔(dān)機制提升企業(yè)的風(fēng)險處理能力和管理水平。

作者：管榮 單位：鎮(zhèn)江市交通工程建設(shè)管理處

參考文獻:

［1］祝寶靖.采用BT模式的公路工程項目的風(fēng)險控制研究［D］.重慶交通大學(xué)，2012.

篇（5）

關(guān)鍵詞主泵 風(fēng)險管理

反應(yīng)堆冷卻劑泵又稱主泵，被稱之為核電廠的心臟。主泵技術(shù)復(fù)雜且要求高，涵蓋了機械、水力、材料、力學(xué)、電氣、儀控等多個專業(yè)領(lǐng)域，國產(chǎn)化難度很大。主泵合同從簽訂至合同完結(jié)，整個執(zhí)行階段涵蓋了設(shè)計、制造、試驗、交貨及現(xiàn)場調(diào)試等工作，按照目前兩個機組的合同統(tǒng)計，整個流程大概要持續(xù)4-5年，甚至更長的時間。技術(shù)復(fù)雜、執(zhí)行周期較長且合同金額巨大的主泵合同，執(zhí)行過程中可能會出現(xiàn)較多問題，影響項目進度，如何提升主泵的項目管理水平，可嘗試風(fēng)險管理的模式。

一、風(fēng)險管理的介紹

風(fēng)險是一種不確定的事件或者條件，如果發(fā)生會對項目造成負(fù)面影響。項目風(fēng)險管理包含了風(fēng)險管理規(guī)劃、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險應(yīng)對規(guī)劃和風(fēng)險監(jiān)控等過程。項目風(fēng)險管理目標(biāo)就是識別風(fēng)險，實現(xiàn)對風(fēng)險及不利因素的管控，降低風(fēng)險發(fā)生概率及風(fēng)險對項目沖擊。其中風(fēng)險管理規(guī)劃主要是對項目風(fēng)險管理的目的進行明確，并對如何進行風(fēng)險管理過程進行詳細(xì)設(shè)計和安排。風(fēng)險識別是指對項目管理過程中存在的不確定因素、事件進行分析，對潛在影響項目進展的事件明確。風(fēng)險分析包含了定性分析和定量分析，其中對已經(jīng)識別的風(fēng)險影響、類別及發(fā)生可能性大小進行評估，并對風(fēng)險可能造成的影響進行量化定級。風(fēng)險應(yīng)對規(guī)劃是對識別、分析后的風(fēng)險制定對應(yīng)解決措施或應(yīng)對方案，以減少對項目造成的不利影響。風(fēng)險監(jiān)控是指風(fēng)險的發(fā)展變化進行監(jiān)測，識別新風(fēng)險，同時跟蹤已有統(tǒng)計風(fēng)險。

二、主泵風(fēng)險管理介紹

結(jié)合主泵設(shè)備及合同的特點，執(zhí)行過程中出現(xiàn)風(fēng)險因素較多且概率大，本人曾經(jīng)參與了福方兩個項目的主泵合同管理，期間出現(xiàn)了較多項目問題，影響了設(shè)備交貨?，F(xiàn)結(jié)合項目執(zhí)行情況就如何進行風(fēng)險管理做下簡要分析。

（一）主泵風(fēng)險管理規(guī)劃

就是制定主泵合同風(fēng)險管理的總策劃。首先主泵合同最需要關(guān)注的是質(zhì)量和進度，所以主泵合同風(fēng)險管理規(guī)劃的目的是減少風(fēng)險對這兩項的影響，確保滿足項目需求。根據(jù)這個目標(biāo)定義主泵風(fēng)險管理人員，明確相關(guān)人員職責(zé)。而后選擇主泵合同風(fēng)險分析方法，以及主泵合同風(fēng)險的評判標(biāo)準(zhǔn)。制定風(fēng)險應(yīng)對解決措施或預(yù)案，根據(jù)項目的執(zhí)行周期，確定如何進行主泵風(fēng)險監(jiān)控、跟蹤工作。主泵風(fēng)險規(guī)劃可以結(jié)合主泵前期項目的執(zhí)行情況以及廠家的供貨情況統(tǒng)籌考慮。

（二）主泵的風(fēng)險識別

在主泵合同執(zhí)行整個流程中查找影響主泵質(zhì)量及進度的風(fēng)險項。這個過程首先要收集項目相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)，而后針對收集的信息進行分析和評估以查找風(fēng)險，分析常用的方法包含了信息收集法、風(fēng)險核對表法、情景分析法、因果圖法等。主泵合同風(fēng)險是與合同執(zhí)行的項目環(huán)境因素密不可分的，環(huán)境因素不同風(fēng)險也會存在不同。對于與前期項目類似或項目環(huán)境相近的合同，識別風(fēng)險可以依據(jù)以往合同經(jīng)驗。結(jié)合曾參與的福方主泵合同項目執(zhí)行，出現(xiàn)的最大的問題就是進度延誤，影響進度的風(fēng)險主要包含了廠家產(chǎn)能問題、國內(nèi)廠家技術(shù)不足、設(shè)計存在的不足、重要部件制造、主泵試驗等。

（三）主泵的風(fēng)險分析

首先進行定性分析，以評估風(fēng)險的概率及影響，因以往主泵合同經(jīng)驗中涉及現(xiàn)已識別風(fēng)險信息較少，風(fēng)險概率和影響的確定可以通過熟悉主泵合同環(huán)境因素或有相關(guān)經(jīng)驗的項目人員實現(xiàn)，定性分析可以通過定級來體現(xiàn)。而后進行定量分析，就是要量化風(fēng)險概率和影響的大小。如上所述的風(fēng)險，結(jié)合執(zhí)行主泵項目的實際情況，其分析后的風(fēng)險情況如下：

廠家產(chǎn)能問題：概率?。ā?0%）；影響大（進展偏差>60天）；國內(nèi)廠家技術(shù)不足：概率中（30%-60%）；影響大（進展偏差>60天）；設(shè)計存在的不足：概率?。ā?0%）；影響一般（進展偏差30-60天）；重要部件制造：概率中（30%-60%）；影響一般（進展偏差30-60天）；主泵試驗：概率大（30%-60%）；影響?。ㄟM展偏差≤30天）。

綜合以上分析，可以對主泵的風(fēng)險等級評判進而進行風(fēng)險優(yōu)先排序。

（四）主泵風(fēng)險應(yīng)對規(guī)劃

包含了風(fēng)險應(yīng)對計劃制定，風(fēng)險應(yīng)對方法確定，以及各項資源的分配。以上主泵的風(fēng)險經(jīng)過分析后，等級排序如下：國內(nèi)廠家技術(shù)不足、重要部件的制造、廠家產(chǎn)能問題、主泵試驗、設(shè)計存在的不足。參照這個排序，制定了下面的主泵風(fēng)險初步規(guī)劃方案：

國內(nèi)廠家技術(shù)不足：協(xié)調(diào)國外主泵設(shè)計方加快主泵技術(shù)轉(zhuǎn)讓，并制定國內(nèi)主泵廠家的設(shè)計培訓(xùn)方案。制定不同層級的協(xié)調(diào)機制；

重要部件制造：要求廠家及早制定部件的技術(shù)方案、進度計劃，并嚴(yán)格審查。定期核查制造進度與計劃的匹配度。可以通過定期會議推動檢查；

廠家產(chǎn)能問題：要求廠家及早啟動部件開工，預(yù)留充足的制造時間。根據(jù)此風(fēng)險影響程度，提請不同層級領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)；

主泵試驗：要求廠家制定試驗風(fēng)險預(yù)案，做好備件和人員準(zhǔn)備；

設(shè)計存在的不足：組織有關(guān)專家對設(shè)計方案進行審查，參照以往設(shè)計經(jīng)驗進行改進。

（五）主泵風(fēng)險監(jiān)控

就是掌握風(fēng)險變化情況，實時了解風(fēng)險動態(tài)，及時制定應(yīng)對方案，確保風(fēng)險得到有效控制。文中討論的主泵風(fēng)險狀態(tài)并不是不變的，同時可能會產(chǎn)生新的風(fēng)險，所以要建立L險的跟蹤機制，實施風(fēng)險定期監(jiān)控。

篇（6）

1 企業(yè)合同風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式

1.1 合同主體風(fēng)險

對于不同行業(yè)的企業(yè)主體資格來說，其法律的具體要求有著明顯的差異，通常情況下，企業(yè)都是要具備相應(yīng)行業(yè)的營業(yè)執(zhí)照的。而對于房地產(chǎn)、建筑施工以及藥品等特殊的行業(yè)來說，在其具備相應(yīng)的營業(yè)執(zhí)照的基礎(chǔ)上，還必須具備相應(yīng)的審批證書和資質(zhì)證書，以保證企業(yè)所從事的一切活動都是合理合法的。一個企業(yè)的主體是必須要參與到合同當(dāng)中去的，這樣才能保證合同中的條件是有效的，同時也能最大限度的避免企業(yè)蒙受經(jīng)濟損失。

1.2 合同內(nèi)容風(fēng)險

一般情況下，合同的內(nèi)容都是由合同條款以及附屬文件這兩部分組成的，而合同條款主要包括了以下的內(nèi)容：合同當(dāng)事人的住所、質(zhì)量、名稱、數(shù)量、價款和報酬、履行期限、方式、地點以及違約的責(zé)任等，而附屬文件則主要包括依據(jù)合同雙方約定所形成的圖紙和文字等資料。所以，我們必須保證合同內(nèi)容是足夠完整的，否則合同雙方就可能出現(xiàn)分歧，從而導(dǎo)致合同無法正常履行。另外，合同的條款之間也應(yīng)是彼此一致的，否則由于認(rèn)知的不同，合同雙方就會出現(xiàn)爭議，也會導(dǎo)致合同無法順利的履行。

1.3 合同程序風(fēng)險

對于某些類型的合同來說，有著十分嚴(yán)格的審批程序，如果辦理審批手續(xù)的合同時是在未經(jīng)批準(zhǔn)的條件下，那么就不具備相應(yīng)的法律效應(yīng)的。舉例來說，建筑施工行業(yè)的合同應(yīng)在辦理了規(guī)劃審批同時獲得了規(guī)劃許可證后才可以生效，而中外合資企業(yè)的合同也應(yīng)在主管部門審批合格后才可生效，否則合同就應(yīng)是無效的并且應(yīng)立即被撤銷，而要想保證這部分合同具備相應(yīng)的法律效應(yīng)，就應(yīng)補齊相應(yīng)的手續(xù)。

1.4 合同履行風(fēng)險

確定了合同具有法律效應(yīng)后，雙方當(dāng)事人就應(yīng)依據(jù)合同履行各自的責(zé)任和義務(wù)，而在履行的過程中，難免是要出現(xiàn)問題的，必要時還必須對合同進行修改和變更。修改和變更合同時應(yīng)獲得雙方當(dāng)事人的一致同意，否則是不可以隨意的修改或是變更合同條款的，只有這樣，才能確保合同目的的實現(xiàn)，從而為企業(yè)帶來最大的經(jīng)濟效益。

2 企業(yè)合同存在風(fēng)險的原因

2.1 企業(yè)對合同風(fēng)險管理工作的重視程度不夠

我國的合同制度大概是在上個世紀(jì)90年代才逐步的發(fā)展并完善的，在我國社會主義市場經(jīng)濟快速發(fā)展的背景下，大部分的企業(yè)都認(rèn)識到了合同管理工作的重要性，但是卻還是存在著輕視合同管理，而只重視合同文本的問題，對合同可能出現(xiàn)的風(fēng)險沒有足夠的認(rèn)識，也沒有采取科學(xué)合理的風(fēng)險管理辦法，也就無法發(fā)揮出合同的真正作用。

2.2 合同管理人員的綜合素質(zhì)有待提升

不同規(guī)模的企業(yè)，其在人員能力、發(fā)展理念、經(jīng)營范圍以及管理水平上都是有著高低之分的，所以，其合同管理的水平肯定也是參差不齊的。普遍的情況都是規(guī)模較大的企業(yè)，其管理水平較高，并且人員的綜合素質(zhì)也要高些，而規(guī)模較小的企業(yè)，其人員的綜合素質(zhì)以及管理水平都是較低的。從實際的情況來看，我國企業(yè)對于專業(yè)的負(fù)責(zé)合同管理的人才還是十分缺乏的，他們自身的合同管理的技術(shù)水平以及實踐經(jīng)驗都不高，就不能有效的管理合同中的各類風(fēng)險。

2.3 管理手段落后，并且合同管理的相關(guān)制度也不健全

我國的企業(yè)在管理合同風(fēng)險的過程中，普遍采用的都是靜態(tài)管理的方法，并不能根據(jù)合同的實際情況實行動態(tài)的管理手段，所以，也沒有取得理想的管理效果。而實際上企業(yè)合同的風(fēng)險管理工作是一項較為復(fù)雜的系統(tǒng)工作，因此，我們就應(yīng)建立一個完善的風(fēng)險管理制度。但實際的情況卻是，管理人員的責(zé)任心不強，并且也沒有相應(yīng)的約束機制和激勵機制。

3 企業(yè)合同風(fēng)險管理的控制對策

3.1 事前風(fēng)險管理

（1）合同策劃。這部分內(nèi)容就是指企業(yè)根據(jù)項目的具體要求和實際特點，羅列出合同中的關(guān)鍵事項和主要條款，并對其進行詳細(xì)的分析，從而選擇一個最優(yōu)的方案，一般情況下，在策劃合同時，我們應(yīng)首先考慮到可能出現(xiàn)的問題，如重要條件的確定、各個條款之間的一致性以及合同的形式等問題。（2）相關(guān)合同之間的協(xié)調(diào)。簽訂合同的過程中，經(jīng)常會出現(xiàn)企業(yè)要簽訂多個彼此有一定聯(lián)系的合同的情況，所以，我們有必要對它們之間的相容性和一致性有足夠的了解，從而避免履行合同過程中出現(xiàn)任何問題，保證每一個合同的順利完成。

3.2 事中風(fēng)險管理

（1）企業(yè)應(yīng)專門設(shè)立一個管理合同的崗位，這個崗位的職責(zé)就是對合同進行全過程的跟蹤和管理。其主要負(fù)責(zé)的內(nèi)容有：及時的分析并且確定合同中的風(fēng)險重點；履行合同的過程中，及時的編制會議紀(jì)要以及信函等書面資料；準(zhǔn)確的發(fā)現(xiàn)合同中的紕漏以及問題并及時向上級部門匯報；為確保合同順利、有序的履行完成，還應(yīng)做好與合同各相關(guān)方的協(xié)調(diào)和溝通工作；（2）建立合同管理的工作程序。為了確保合同管理人員所采取的管理行為都是有章可依、有跡可循的，那么我們就應(yīng)建立完善的合同管理的工作程序。主要包括了合同中存在問題的請示程序、批準(zhǔn)的程序、文件的審批程序、文件的簽字程序以及合同的變更程序等；（3）合理的利用合同所賦予的權(quán)力。在簽訂了合同后，企業(yè)就應(yīng)充分的利用合同所賦予企業(yè)的權(quán)力，對履行合同的過程中進行全程的參與和監(jiān)督和檢查。只有這樣，才能有效的防范合同履行過程中的各類風(fēng)險，同時也有效的控制了合同履行的質(zhì)量、進度和成本。

3.3 事后風(fēng)險管理

在合同履行完成后，同樣也要對合同可能出現(xiàn)的風(fēng)險采取相應(yīng)的管理辦法。（1）妥善的保管合同資料。在合同履行完成后，負(fù)責(zé)合同管理的人員應(yīng)立即將合同及其相關(guān)資料收集完全，并且將其妥善的保管起來。在法律上這些資料就是重要的依據(jù)，在發(fā)生法律糾紛時，其能夠降低企業(yè)所產(chǎn)生的不必要的經(jīng)濟損失；（2）行使索賠權(quán)。如果在履行合同的過程中并沒有行使索賠權(quán)，那么在合同履行完成后就應(yīng)行使索賠權(quán)，并且應(yīng)時刻關(guān)注索賠的進展，出現(xiàn)問題時可采取法律手段；（3）對合同進行總結(jié)評價。在合同履行完畢后，應(yīng)及時的對履行情況進行總結(jié)和評價，為以后的工程項目提供寶貴的管理經(jīng)驗。只有這樣，才能不斷的提高合同風(fēng)險的管理水平。

通過以上的論述，我們對企業(yè)合同風(fēng)險的主要表現(xiàn)形式、企業(yè)合同存在風(fēng)險的原因以及企業(yè)合同風(fēng)險管理的控制對策三個方面的內(nèi)容進行了詳細(xì)的分析和探討。合同既是保障企業(yè)經(jīng)濟效益最大化的關(guān)鍵因素，同時也是企業(yè)對外開展各項活動的紐帶，由于合同管理過程中存在著管理人員多、機構(gòu)多以及管理時間長等特點，也導(dǎo)致了其風(fēng)險是很大的。因此，我們應(yīng)充分的分析合同風(fēng)險的種類以及導(dǎo)致合同出現(xiàn)風(fēng)險的原因，從而從事前、事中以及事后三個階段分別制定出有效的合同風(fēng)險管理的控制對策，做好對企業(yè)合同的風(fēng)險管理工作，為企業(yè)帶來最大化的經(jīng)濟效益。

參考文獻

篇（7）

中圖分類號：C29 文獻標(biāo)識碼：A

引言

隨著建筑工程不斷的發(fā)展，建設(shè)工程合同顯得越來越重要。其不但可以明確發(fā)包人和承包人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，同時也能在工程實施階段約束承包方和發(fā)包方之間的行為。所以，建筑企業(yè)要想在競爭激烈的建筑市場生存下去，就要重視合同管理，做好合同風(fēng)險管理，才能使企業(yè)獲得盈利，才能使企業(yè)長久地生存下去。

建筑工程合同中存在的風(fēng)險分析

承包人資質(zhì)風(fēng)險

承包人在承包工程項目的時候，一定要出示相應(yīng)的函件，來證明自己有能力承包相應(yīng)的項目工程。盡管相應(yīng)法律對此進行了明確規(guī)定，然而在實際工程建設(shè)中，很多承包人沒有施工企業(yè)資質(zhì)，而是在工人資質(zhì)的基礎(chǔ)上，借助其他有施工資格企業(yè)資質(zhì)簽訂建設(shè)工程合同，這樣就一定會給建設(shè)工程合同帶來一定的風(fēng)險。

（二）招投標(biāo)風(fēng)險

就當(dāng)前現(xiàn)狀來看，盡管在很多法律中明確了建設(shè)工程合同一定要用招投標(biāo)的形式進行，國內(nèi)相關(guān)建設(shè)工程也普遍采用了招投標(biāo)方式，尤其是比較大型的工程建設(shè)工程采取這種方式簽訂工程合同，但是這些工程建設(shè)發(fā)包方在進行招投標(biāo)的時候，經(jīng)常會忽視招投標(biāo)的可操作性、合法性。這種不依據(jù)有關(guān)程序的規(guī)定就簽訂合同的行為，一定會給建設(shè)工程合同帶來一定風(fēng)險。

業(yè)主責(zé)、權(quán)、利不平衡的風(fēng)險

在建筑工程項目中，業(yè)主在其招標(biāo)時處于主導(dǎo)的地位，有可能會利用招標(biāo)文件推卸和規(guī)避自己責(zé)任和風(fēng)險的傾向，合同存在著單方面的約束性，責(zé)、權(quán)、利不平衡，使施工承包方在苛刻的條件下，被動地承受著質(zhì)量、工期等方面的諸多風(fēng)險。

履約過程中的變更、簽證風(fēng)險

由于業(yè)主的原因，引起設(shè)計和施工圖的更改，施工的自然條件和作業(yè)條件的意外變化等，工程量的增加，而業(yè)主不按時簽證或回復(fù)聯(lián)系單，給施工方帶來利益損失的風(fēng)險。

業(yè)主違約，拖欠工程款的風(fēng)險

由于業(yè)主的資信存在問題，建設(shè)資金缺乏或違規(guī)工程的存在，使后續(xù)資金不能到位；或發(fā)包人經(jīng)濟狀況惡化，導(dǎo)致履約能力差，不能及時或無力支付工程款，從而導(dǎo)致建設(shè)資金斷流或被迫墊資經(jīng)營。

建筑企業(yè)合同管理的特殊性與必要性

建筑企業(yè)全部的生產(chǎn)經(jīng)營活動，都需要依據(jù)工程承包合同來進行。沒有建筑合同，就無法實施和監(jiān)管后續(xù)的生產(chǎn)活動，而一旦簽訂合同，企業(yè)所有的生產(chǎn)計劃與各項經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)都將納入承包合同的范圍當(dāng)中。建筑企業(yè)實施的內(nèi)部承包、總包、分包等，也正是根據(jù)其和建設(shè)方簽訂的工程承包合同中承擔(dān)的權(quán)利義務(wù)與經(jīng)濟責(zé)任來明確劃分的，其內(nèi)、外合同的關(guān)系不僅一脈相承而且標(biāo)的權(quán)責(zé)高度也一致，換句話說，也就是所有的內(nèi)部承包的具體內(nèi)容，即企業(yè)對外承包合同所含各項指標(biāo)的分解和落實。這就讓建筑企業(yè)的合同管理從內(nèi)容、形式與管理范圍都與其他企業(yè)不同，而是一個自成系統(tǒng)的、格局完整的管理方式。

就實際操作結(jié)果而言，部分建筑安裝公司與工程公司正是缺少對建筑合同管理的深刻認(rèn)識，忽視了建筑合同管理的監(jiān)督與落實，進而在激烈的市場競爭中逐漸喪失了原有的市場份額而陷入經(jīng)營困境，步履艱難。

合同風(fēng)險管理的方法

項目中標(biāo)后，就要與業(yè)主簽訂施工合同，施工企業(yè)要仔細(xì)研究合同條款，將合同可能存在的風(fēng)險逐一列舉出來，以ABC形式加以區(qū)分，對可能給施工企業(yè)帶來巨額潛虧的風(fēng)險列為A類，對雖不能給施工企業(yè)帶來巨額虧損但也會帶來成本增加的風(fēng)險列為B類，對很小很多但不會造成較多的經(jīng)濟損失也不會造成施工成本增加的風(fēng)險列為C類。ABC三種風(fēng)險，在項目施工過程中與合同管理中需要制定有效的風(fēng)險管理策略，同時在項目施工過程中加以解決與消化。尤其是A類和B類合同風(fēng)險，施工企業(yè)要堅決把握好風(fēng)險管理的方法，切不可將以上兩種風(fēng)險留給自己，那將會給施工企業(yè)帶來很大的經(jīng)濟損失。合同風(fēng)險管理的方法有以下三種形式：

1、風(fēng)險轉(zhuǎn)移。是將合同中不利于施工企業(yè)、對企業(yè)可能造成很大的直接經(jīng)濟損失的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁或轉(zhuǎn)移出去。

2、減輕風(fēng)險。通過緩和或預(yù)知等手段減緩風(fēng)險帶來的不利后果或降低風(fēng)險發(fā)生的可能性。

3、接受風(fēng)險。是指施工企業(yè)有意識地選擇自己承擔(dān)風(fēng)險后果。

合同風(fēng)險管理由于項目不同而有不同的管理方法。但是除以上三種方法外，在具體項目施工時依據(jù)項目實際情況而采取相應(yīng)的管理策略。

四、合同風(fēng)險的防范與控制措施

建筑工程合同風(fēng)險的防范，不但要在合同制定時預(yù)防，而且還要在合同履行過程中進行。我們應(yīng)清楚認(rèn)識建筑工程合同風(fēng)險所導(dǎo)致的嚴(yán)重后果，防患于未然。

成立專門的合同管理機構(gòu)

合同管理機構(gòu)的職能是具有監(jiān)督性與服務(wù)性的雙重屬性。就是在進行工程合同談判前，承包人需要設(shè)立專門的合同管理機構(gòu)負(fù)責(zé)合同的訂閱，同時實施監(jiān)督、管理與控制。

樹立風(fēng)險意識，強化合同管理

工程合同既是項目管理的法律文件，也是項目全面風(fēng)險管理的主要依據(jù)。承包人一定要有強烈的風(fēng)險意識，同時需要結(jié)合企業(yè)以往工程實施遇到的各種風(fēng)險問題進行整理歸類，對風(fēng)險發(fā)生、影響范圍進行分析評價總結(jié)。

建立健全企業(yè)的合同管理體系

建立健全建筑施工企業(yè)的合同管理制度，一定要依據(jù)我國的《合同法》與相關(guān)的法規(guī)，及企業(yè)的實際情況。施工企業(yè)應(yīng)就合同管理全過程的每個程序與環(huán)節(jié)，建立健全詳細(xì)的可操作流程，這些環(huán)節(jié)與程序應(yīng)包括：開具介紹信、跟蹤招標(biāo)信息、匯總中標(biāo)情況、草擬合同、洽談、評審、用印、履約跟蹤、變更、違約、解除、終止等。除了總公司有健全的操作流程與合同管理制度外，有分公司設(shè)立的企業(yè)，還需要依據(jù)實際情況補充增加自己的管理制度，這樣可使合同管理的細(xì)節(jié)有章可循，有案可查，減少不必要的失誤與盲目所帶來的市場風(fēng)險。

充分研究招標(biāo)文件的技術(shù)文件

招標(biāo)文件是要約邀請，其中許多有關(guān)技術(shù)性的要約條款，涉及到承包人、發(fā)包人的權(quán)利義務(wù)，同時將成為合同的主要內(nèi)容。評審招標(biāo)文件技術(shù)文件與內(nèi)附合同是評審項目的合法性、工程承接的可能性、資信狀況、施工難易的程度、風(fēng)險程度與發(fā)包方或業(yè)主之前的經(jīng)營業(yè)績和履約能力等，企業(yè)的合同主管部門和有關(guān)部門需要作出準(zhǔn)確的評審結(jié)論，確定是否參加招標(biāo)。

加強履約過程的動態(tài)合同管理

合同的履約表現(xiàn)在承包人生產(chǎn)經(jīng)營各個過程，這就要強化施工生產(chǎn)經(jīng)營的全過程合同動態(tài)管理，承包人需要嚴(yán)格按合同施工，定期檢查執(zhí)行合同情況，防止發(fā)生違反合同條款的情況。依據(jù)工程實際分析發(fā)生風(fēng)險的可能性，采用經(jīng)濟上、技術(shù)上與管理上的措施，制定相應(yīng)對策，盡量防止其發(fā)生，減少風(fēng)險損失。

對合同履行情況實行定期監(jiān)督檢查

合同管理部門要監(jiān)督檢查合同的履行情況，通常采用抽查與重點檢查的方式。檢查內(nèi)容包含三個方面：一要看履行過程中是否存在合同設(shè)計、工期、數(shù)量等方面的變更情況，若有變更需要履行變更簽約手續(xù)，以合同形式明確變更情況；二要看根據(jù)合同約定各方是否全面履行合同，督促各方嚴(yán)格履約；三要看是否存在違約情況，這是精度檢查的主要工作，任何一方合同當(dāng)事人違背合同約定的任何一項義務(wù)，都會造成違約情況。履行合同過程中，當(dāng)事各方的往來通知、函件等文書都具有法律效力，如果發(fā)生糾紛，也是區(qū)別責(zé)任的重要證據(jù)，因此履行合同的每一環(huán)節(jié)形成的書面材料都需要注意完整保存。

結(jié)束語

合同管理是一個系統(tǒng)的工程，雖然目前還存在很多的問題，使合同管理存在風(fēng)險，但如果加以重視，采取積極的控制措施，這些風(fēng)險還是能夠避免的。因此，要控制和防范施工合同風(fēng)險，在工作實踐中，既能堅持合同中的各項規(guī)定，又能在實踐中靈活應(yīng)用，實現(xiàn)發(fā)包人與承包人的“雙贏”是施工企業(yè)合同風(fēng)險管理的最終目標(biāo)。

篇（8）

為使合同簽訂履行過程中的風(fēng)險管理的目的有效實現(xiàn),實踐中,我們在合同風(fēng)險防范方面采取了抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié),強化薄弱環(huán)節(jié)、兼顧一般環(huán)節(jié)的這種較為有效的控制方法,進行了合同風(fēng)險跟蹤控制與防范管理的初步探索與實踐。

一、建立與完善合同風(fēng)險防控專業(yè)化管理機構(gòu)與配套制度

首先,為加強合同風(fēng)險防控管理,我們建立了合同風(fēng)險防控專業(yè)化管理組織機構(gòu),即在機關(guān)設(shè)立合同主管部門,并且配備具有經(jīng)濟法律專業(yè)背景的專職合同管理員,進行合同的風(fēng)險防控管理。同時,在基層單位也相應(yīng)配備經(jīng)過基本合同承辦專業(yè)培訓(xùn),又具備相關(guān)理工或管理類專業(yè)背景的兼職合同承辦員,配合合同承辦單位和合同主管部門,具體履行合同實施過程中的風(fēng)險防控職責(zé),形成了梯次配備較為合理的合同風(fēng)險防控管理組織機構(gòu)和專業(yè)化風(fēng)險防控人員網(wǎng)絡(luò)。

其次,根據(jù)合同風(fēng)險防控實際,制訂了如《合同(信用)管理實施辦法》、《物資采購管理辦法》、《設(shè)備、軟件資產(chǎn)管理辦法》、《合同項目責(zé)任跟蹤卡》等一系列合同風(fēng)險防控配套管理制度,使合同簽訂履行過程中的風(fēng)險防控管理有了明確的制度依據(jù)。

二、根據(jù)不同類型合同的特點,分別進行專業(yè)化風(fēng)險防控

基于對合同風(fēng)險以預(yù)防控制為主,最大限度減少風(fēng)險產(chǎn)生的指導(dǎo)思想,實踐中,我們分別根據(jù)不同類型合同的不同特點,對其簽訂履行過程中的主要風(fēng)險環(huán)節(jié)分類進行有針對性的風(fēng)險防范與控制。

1. 風(fēng)險防范管理前移,強化合同簽約的前期風(fēng)險論證

在實際工作中,我們特別注意合同風(fēng)險防控管理中的源頭風(fēng)險防控,即根據(jù)不同類型合同的不同特點,分類進行重點內(nèi)容不同的風(fēng)險前期論證,加強合同簽約前期的風(fēng)險防范力度。為此,我們專門成立了合同項目專業(yè)化論證組,旨在通過論證組內(nèi)多部門、多學(xué)科專業(yè)化人員在簽約前期,對對方資信、技術(shù)實力、產(chǎn)品或施工質(zhì)量、履約能力等進行前期的綜合分析與評價論證,把合同項目在簽約前期的可能風(fēng)險就盡可能地降低到最小的程度。

如在實踐中,我們通過對采購合同項目全過程潛在風(fēng)險環(huán)節(jié)的分析,確定其風(fēng)險前期論證的重點內(nèi)容為三個主要環(huán)節(jié),即:(1)對方經(jīng)營資信;(2)其產(chǎn)品質(zhì)量;(3)交貨能力。最終優(yōu)選出信譽好、產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)、交貨能力強的多個廠商作為備選供應(yīng)廠商,以備將來從中進一步優(yōu)選。

又如,通過對技術(shù)合同項目全過程中風(fēng)險控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風(fēng)險前期論證的重點包括:(1)對方資信,其技術(shù)是否為其合法所有;(2)擬引進技術(shù)的適用可行性、先進完整性。最終選擇數(shù)家作為技術(shù)轉(zhuǎn)讓的備選方。

再如,通過對工程合同項目全過程風(fēng)險控制環(huán)節(jié)的分析,我們確定其風(fēng)險前期論證的主要內(nèi)容為:(1)對方施工資質(zhì);(2)對方技術(shù)人員素質(zhì)和質(zhì)量管理體系;(3)已竣工和在建工程項目質(zhì)量情況。最終經(jīng)綜合分析與評價論證后,選擇若干合格的備選施工單位。

2. 針對不同合同的履行特點,分類分別采取針對性防控措施

不同類型合同,其履行中的風(fēng)險防控環(huán)節(jié)不同,采取的針對性防控措施亦有所不同。

如在采購合同履行過程中,我們重點對物資驗收環(huán)節(jié)進行風(fēng)險防控管理。為此,我們規(guī)定必須由專業(yè)技術(shù)、質(zhì)量監(jiān)督、物資使用等部門組成的驗收小組,才能進行物資的中間和最終驗收,必要時還可隨機抽樣送檢,防止不合格乃至假冒偽劣產(chǎn)品的流入,造成隱患和經(jīng)濟損失甚至事故的發(fā)生。

又如在技術(shù)合同履行過程中,主要是針對引進的技術(shù)能否達(dá)到約定質(zhì)量技術(shù)指標(biāo)這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行風(fēng)險防控管理,做到凡是正式引進的技術(shù),均需先行安裝試運行,對于試運行中存在的問題,經(jīng)對方作相應(yīng)改進后仍達(dá)不到約定主要質(zhì)量技術(shù)指標(biāo)的,不予出具驗收通過報告,嚴(yán)把引進技術(shù)驗收結(jié)算關(guān)。

再如在施工合同履行中,我們通過對施工中的主要風(fēng)險環(huán)節(jié),即:施工及建材質(zhì)量、工程量大小、工程中間和最終驗收環(huán)節(jié)加以嚴(yán)格的跟蹤控制,發(fā)現(xiàn)問題立即采取相應(yīng)防范措施,控制風(fēng)險的發(fā)生或擴大,做到最大限度地維護我方合法權(quán)益。

3. 加大合同結(jié)算前審查力度,控制資金流出最后一關(guān)的潛在風(fēng)險

不同類別的合同,其結(jié)算的依據(jù)不同,結(jié)算前的審查內(nèi)容與防控環(huán)節(jié)也有所差異。

如在施工合同結(jié)算前審查所采取的具體風(fēng)險防控措施為:結(jié)算前,為防止施工方虛報或重復(fù)計算工作量,先由專業(yè)技術(shù)部門會同工程造價管理部門對擬結(jié)算的工程量進行核定、確認(rèn)后,再由合同管理部門對照合同約定進行結(jié)算前的法律審查后,方可交由主管領(lǐng)導(dǎo)進行結(jié)算前審批,并辦理相應(yīng)的付款結(jié)算手續(xù)。

篇（9）

1.2合同風(fēng)向識別的周期較長：合同的產(chǎn)生至終止是一個連續(xù)不間斷的過程，所以合同風(fēng)險識別應(yīng)在項目的整個運行周期內(nèi)持續(xù)進行，且整個過程可能要保持5年以上。

1.3合同風(fēng)險識別出的風(fēng)險的準(zhǔn)確性和全面性將直接影響工程的經(jīng)濟效益：因化工項目工程規(guī)模較大，合同成本高，合同風(fēng)險很容易對經(jīng)濟效益造成影響。按照相關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，正?；すこ?，合同管理的效能對經(jīng)濟效益的影響差別可占到工程造價的25%。[1]

2.化工項目的合同風(fēng)險管理措施

2.1做好招投標(biāo)管理

2.1.1工程清單編寫：在實際編制過程中應(yīng)逐級對項目進行分解，如可依照項目功能將化工項目劃分為各類車間，在各級車間以下按照儀表、設(shè)備、絕熱、管道、防腐、建筑、電氣等專業(yè)制作工作包，利用自上而下的方法盡可能將項目細(xì)化，直至項目工作完整定義；應(yīng)依據(jù)工程技術(shù)對項目量清單進行編寫，如工程管道的安裝過程包含除銹、脫脂、刷油、防腐；系統(tǒng)清理及吹掃；套管加工及安裝；絕熱層與保護層安裝；壓力試驗等工藝，只有做好工藝特征與項目特征的描述，才能確保工程清單編制的準(zhǔn)確性和有效性。

2.1.2公開招投標(biāo)：為盡可能回避較大風(fēng)險，應(yīng)選用公開招標(biāo)方式，且在招標(biāo)時應(yīng)加強資格預(yù)審。依照公開招標(biāo)控制程序進行工作，可有效防控產(chǎn)生較大風(fēng)險；做好資格預(yù)審，可防止出現(xiàn)投標(biāo)人弄虛作假、違章承接工程項目的行為，利于項目投資市場環(huán)境凈化及保護。

2.1.3項目評標(biāo)決策：評標(biāo)方法的科學(xué)性是保證選標(biāo)過程公平有效的基本前提。在化工項目評標(biāo)過程中，應(yīng)重點分析承包商報價是否在“企業(yè)個別成本價”以下，清除惡意競爭投標(biāo)者，加強項目評標(biāo)決策的優(yōu)化，以規(guī)避不良項目風(fēng)險。依據(jù)化工項目類型，建議可選用具有多指標(biāo)評析的TOPSIS法實施評標(biāo)。

2.2恰當(dāng)分擔(dān)風(fēng)險

2.2.1選用科學(xué)合同形式：化工項目合同風(fēng)險性較高，合同風(fēng)險的規(guī)避就是將合同進行中的不確定性盡量在承包商與業(yè)主間進行科學(xué)恰當(dāng)劃分，依照“誰能最大程度防范風(fēng)險就由誰來承擔(dān)風(fēng)險”的原理實施風(fēng)險分擔(dān)。相對于承包商而言，總價合同、單價合同、成本加酬金合同的風(fēng)險是依次降低的，而相對于業(yè)主則相反。所以在合同類型確定時應(yīng)依照工程實際狀況進行確定。另外依據(jù)化工項目類型合理采用計價式合同方式可明顯減小工程合同風(fēng)險。

2.2.2實施合同擔(dān)保：①承包商履約擔(dān)保，在該擔(dān)保中可選用加入承包商的同業(yè)擔(dān)保方式，也就是由綜合指標(biāo)高的承包商為項目提供擔(dān)保，或采用擔(dān)保公司擔(dān)保書、銀行保函的方式；②投標(biāo)擔(dān)保，該擔(dān)?？蛇x用擔(dān)保公司擔(dān)保書、銀行保函或投標(biāo)保證金的方式。③業(yè)主支付擔(dān)保，該擔(dān)保是指確保業(yè)主按照合同規(guī)定的工程款對業(yè)務(wù)進行支付，其由擔(dān)保人為業(yè)務(wù)向承包商擔(dān)保。

2.2.3完善合同過程控制及流程控制項目合同風(fēng)險控制人員應(yīng)在合同簽訂后，應(yīng)及時跟蹤監(jiān)測項目合同實施過程中面臨的質(zhì)量、成本、進度及安全風(fēng)險動態(tài)，做好與合同的對比分析，并適時提供控制方案，以保證合同目標(biāo)的完成；應(yīng)盡量選用社會化監(jiān)理公司作為項目合同履約監(jiān)控單位，以降低合同執(zhí)行中的質(zhì)量缺陷、拖期問題。項目合同執(zhí)行是各類項目管理目標(biāo)的準(zhǔn)則，應(yīng)提高合同風(fēng)險控制人員對各種目標(biāo)的風(fēng)險評估及監(jiān)測水平，以減小合同履行的風(fēng)險。

篇（10）

關(guān)鍵詞：

風(fēng)險管理；企業(yè)項目；安全管理

在企業(yè)項目施工過程中，項目合同一方面是施工作業(yè)企業(yè)取得自身利益的保證，另一方面也是調(diào)解項目合同合作雙方之間糾紛的憑證。在民事糾紛中，每年因項目合同產(chǎn)生的糾紛約占42%，如此高的糾紛產(chǎn)生幾率需要企業(yè)給予高度重視。對于項目合同合作雙方來說，項目合同在一定程度上可以約束雙方的行為，同時也是調(diào)解糾紛的唯一法律文件，所以需要對項目合同風(fēng)險加強管理。在市場經(jīng)濟環(huán)境下，隨著市場竟?fàn)幍牟粩嗉觿?，項目管理逐漸由傳統(tǒng)的粗放式管理轉(zhuǎn)為精細(xì)化管理，其原因主要是市場競爭壓縮了利潤空間，使得行業(yè)利潤逐步降低，在這種情況下，風(fēng)險管理的重要性日益明顯。所以，需要對項目合同風(fēng)險加強管理，切實保護自身的合法權(quán)益。

1產(chǎn)生項目合同風(fēng)險因素

與其他行業(yè)相比，對于一些建筑類項目來說，其特點主要表現(xiàn)為工期長、規(guī)模大、產(chǎn)品固定、施工生產(chǎn)具有一定的流動性等，并且，建筑工程還受自然、環(huán)境等因素的影響和制約，進而在一定程度上增加了項目合同的風(fēng)險。在引發(fā)項目合同風(fēng)險的各種因素中，一些因素是可控的。

1.1法律知識不夠，項目合同條款不符合相關(guān)法律規(guī)定

對于項目參與企業(yè)來說，通過簽訂項目合同，將符合設(shè)計要求的工程交付給合作方，在保證項目質(zhì)量符合合同要求的前提下，獲得相應(yīng)的經(jīng)濟收益。一旦成功簽訂項目合同，那么法律效力立即生效。對于項目合同來說，如果合同條款不規(guī)范，那么這種合同將不受法律的保護，例如合同條款不明確、內(nèi)容表述不嚴(yán)謹(jǐn)、合同雙方的責(zé)任不明晰等。對于項目一方來說，必須采用標(biāo)準(zhǔn)的合同文本簽訂合同。在簽訂項目合同的過程中，為了規(guī)避自身的責(zé)任，一些項目企業(yè)使用自制文本，這些文本不僅內(nèi)容模糊，而且避重就輕，如果出現(xiàn)問題，難免出現(xiàn)法律糾紛現(xiàn)象。從某種意義上說，項目合同出現(xiàn)漏洞，主要是法律知識不夠造成的。

1.2私自簽訂項目合同

在市場經(jīng)濟環(huán)境下，為了實現(xiàn)自身利益最大化，一些企業(yè)不惜以身試法，私自更改簽訂合同，公正、平等這是簽訂項目合同的基礎(chǔ)和前提，對于合同雙方的任何一方來說，如果因為自己的利益，而擅自更改項目合同條款，那么這樣的項目合同是不受法律保護的。如果簽訂這樣的項目合同，最終會損害消費者的利益，進而影響合同的效力，進一步引發(fā)違約現(xiàn)象，自身的合法利益也沒有受到合同條款的保護。

1.3簽訂項目合同后面臨的外界經(jīng)濟、政治風(fēng)險

在市場環(huán)境中，經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險都屬于意外風(fēng)險，而且這些風(fēng)險都不受人為因素的控制，如金融危機、通貨膨脹等。當(dāng)外界環(huán)境發(fā)生改變時，如果沒有制定相應(yīng)的措施進行補救，那么合同一方必然遭受經(jīng)濟損失，甚至?xí)绊懽陨淼纳鐣匚弧?/p>

1.4項目合同管理人員工作不認(rèn)真

與其他文件資料相比，項目合同的重要性是無法衡量的。而在實際工作中，一些管理人員沒有意識到項目合同簽訂工作的重要性，將項目合同等同于一紙文書，并且對待這項工作缺乏責(zé)任感，隨意刪減簽訂項目合同的程序，保存項目合同不到位，導(dǎo)致項目合同文件丟失，進而在一定程度上給項目合同埋下風(fēng)險隱患。

2項目合同風(fēng)險的表現(xiàn)形式

2.1項目合同是否受到法律保護

在社會實踐中，很多項目合同往往在項目進行過程中，才發(fā)現(xiàn)項目合同是否存在隱患，例如合同主體是否合格、是否具備簽訂合同的資質(zhì)、合同條款內(nèi)容是否屬實等，這些在一定程度上都會對項目順利進行產(chǎn)生不同程度的影響。

2.2項目合同是否存在不公平性

項目合同的不公平性主要體現(xiàn)在合作一方，例如項目合同條款只對一方具有約束力，導(dǎo)致責(zé)任分擔(dān)不對等。面對另一方的苛刻條件，另一方承受著來自薪金、工期等風(fēng)險因素的制約，在這種情況下合同糾紛在所難免。

2.3合同變更

在項目進行過程中，由于合作方調(diào)整更改設(shè)計圖紙，在一定程度上導(dǎo)致項目工期、項目費用發(fā)生變動，進而引發(fā)的一系列意外風(fēng)險，造成項目延期，同時合作方又不能及時撥付項目款，進一步損害對方的的利益，使得項目一方面臨不同程度的風(fēng)險。2.4拖欠項目款在市場經(jīng)濟環(huán)境下，為了確保自身的現(xiàn)金流，進而引發(fā)一系列的拖欠項目工程款問題，進一步影響項目的進程，同時損害施工作業(yè)人員的利益。對于任何項目來說，及時足量發(fā)放項目款是履行項目合同的基礎(chǔ)，而拖欠項目款又是項目合同風(fēng)險中代表性的問題。

2.5先定價后交易

在現(xiàn)代項目進行過程中，普遍采用先定價后交易的模式，但是這種先定好價格(或者固定價格)的交易方式，不符合市場經(jīng)濟中隨行就市的原則，這是因為，在市場競爭中，如果涉及到的項目材料的價格發(fā)生變動、工期出現(xiàn)調(diào)整，以及其項目數(shù)量出現(xiàn)增加等，都會導(dǎo)致項目方面臨不可預(yù)測的風(fēng)險。

3管控項目合同風(fēng)險的具體措施

在市場環(huán)境下，為了維護項目合同雙方的合法權(quán)益，需要對工程合同風(fēng)險加強管理。

3.1針對項目合同定價、撥款風(fēng)險

在項目進行過程中，針對項目合同面臨的定價、撥款等風(fēng)險，首先深入調(diào)查、了解合作方的信譽、資質(zhì)。通過調(diào)查合作方的行業(yè)信譽度，進一步全面了解合作方真實背景，例如合作方在以往項目中的利潤、虧損等情況，以及處理撥款的方式等。其次借助信用擔(dān)保手段維護自身的權(quán)益，在簽訂項目合同時，要求合作方明確項目合同擔(dān)保人對項目實施擔(dān)保，在一定程度上最大限度約束合作方，避免出現(xiàn)拖欠工程款、延期、增加工程量等問題。

3.2制定科學(xué)合理的規(guī)避項目合同風(fēng)險措施

首先回避項目合同風(fēng)險，對于項目合作方來說，在對接單過程中，如果發(fā)現(xiàn)項目存在不確定性問題，或者項目存在潛在的風(fēng)險，在這種情況下，要及時回絕，最大限度規(guī)避自身風(fēng)險，在項目進行過程中，雖然這種方式比較消極，但是可以有效維護自身的利益。其次降低項目合同風(fēng)險，在項目實施過程中，對于不想采取回避風(fēng)險的項目一方來說，降低項目合同風(fēng)險是一個必要的措施，常用措施就是加強自身管理，最大限度降低項目合同風(fēng)險。最后轉(zhuǎn)移項目合同風(fēng)險，對于轉(zhuǎn)移項目合同風(fēng)險，主要發(fā)生在簽訂項目合同之后。在項目實施過程中，當(dāng)項目一方面臨風(fēng)險，并且沒有有效的措施來應(yīng)對風(fēng)險，在這種情況下，可以將風(fēng)險向有能力抵御該風(fēng)險的企業(yè)轉(zhuǎn)移(如外包等)，在風(fēng)險轉(zhuǎn)移過程中，不要遺漏風(fēng)險，避免自己承擔(dān)風(fēng)險。

3.3對項目合同索賠加強管理

在項目實施過程中，對項目合同索賠加強管理，在不受外界環(huán)境影響的基礎(chǔ)上制定防范措施。如果合同雙方關(guān)系人在行為上產(chǎn)生合同風(fēng)險，通過索賠的方式可以有效降低自身的損失，對于項目合作雙方來說，通過索賠可以減少經(jīng)濟利益損失。對合同索賠加強管理，這是項目參與方借助索賠維護自身利益的最佳方式。

3.4借助經(jīng)濟方式進行補救

簽訂項目合同后，如果一些項目合同風(fēng)險無法避免，在這種情況下，可以通過經(jīng)濟方式進行管理和控制。在面對項目合同風(fēng)險時，這種方式對于風(fēng)險承擔(dān)方來說比較合理，而且比較有效。在項目實施過程中，如果拖延項目工期，導(dǎo)致工程量增加，進而引發(fā)風(fēng)險，這時可以增加施工作業(yè)人員數(shù)量或直接增加人員費用。經(jīng)濟方式補救合同風(fēng)險，不僅可以避免風(fēng)險的發(fā)生，更重要的是可以維護企業(yè)自身的信譽。

4結(jié)語

綜上所述，在項目實施過程中，要想對合同風(fēng)險進行控制和規(guī)避，必須深刻認(rèn)識項目合同，正確看待項目合同的重要性，通常情況下，這是管控項目合同風(fēng)險的基礎(chǔ)。在日常工作中，要樹立法律意識，學(xué)會用法律手段維護自身的合法利益。在履行項目合同時，需要對項目合同風(fēng)險加強管理和分析，選擇科學(xué)合理的方式應(yīng)對合同風(fēng)險，確保自身利益最大化。

參考文獻：

[1]馬琳.強化工程合同風(fēng)險管理提升企業(yè)精益管理水平[J].財經(jīng)界(學(xué)術(shù)版),2014(04).

[2]郭澤宜.廣倍公司工程項目合同管理中的風(fēng)險評估研究[D].華南理工大學(xué),2009.