序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇業(yè)務(wù)報告范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，確保畜產(chǎn)品質(zhì)量安全。協(xié)會根據(jù)無公害畜產(chǎn)品和綠色食品生產(chǎn)基地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，著力抓好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)，推行肉雞生產(chǎn)“統(tǒng)一建設(shè)、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一品種、統(tǒng)一供料、統(tǒng)一防疫、統(tǒng)一銷售”。標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)提高了商品肉雞的質(zhì)量，增加了會員收入，更開拓了新的合作市場，實現(xiàn)了農(nóng)戶、協(xié)會、社會的三贏。

二、發(fā)揮橋梁作用，開展科技培訓(xùn)，提高科學(xué)養(yǎng)殖水平

協(xié)會成立后，充分發(fā)揮橋梁作用，緊緊圍繞市場需求和會員需要，按農(nóng)時季節(jié)、生產(chǎn)環(huán)節(jié)，多方位、多層次對會員進(jìn)行科技培訓(xùn)，讓新技術(shù)、新品種通過協(xié)會渠道迅速地傳遞到養(yǎng)殖戶手中，改變傳統(tǒng)的生產(chǎn)方式，用科技帶動生產(chǎn)力的發(fā)展，提高經(jīng)濟(jì)效益。一年來協(xié)會先后5次聘請省市科研院所專家教授講授科學(xué)養(yǎng)殖技術(shù)和肉雞疾病預(yù)防等專業(yè)技術(shù)知識，培訓(xùn)100多人次，免費發(fā)放科技資料2000份，為廣大養(yǎng)殖戶免費提供技術(shù)指導(dǎo)信息、產(chǎn)品供求信息等。通過培訓(xùn)，會員的生產(chǎn)管理水平大大提高，降低了養(yǎng)殖風(fēng)險，也提高了養(yǎng)戶進(jìn)入市場的組織化程度。

三、組織做好防疫工作，保障肉雞養(yǎng)殖業(yè)的安全發(fā)展

科學(xué)防疫對發(fā)展壯大規(guī)模養(yǎng)雞至關(guān)重要，而開展防疫工作不是一戶兩戶的事，需要做到全面的綜合防治，因此，協(xié)會對養(yǎng)雞會員定期提供防疫指導(dǎo)、編輯簡報防疫信息，為進(jìn)一步確保肉雞養(yǎng)殖業(yè)的健康、安全發(fā)展，定期請專家和教授做診，一方面?zhèn)魇诳茖W(xué)防疫及疾病預(yù)防技術(shù)，一方面?zhèn)魇跓o公害商品肉雞的飼養(yǎng)知識及保護(hù)周圍環(huán)境的深遠(yuǎn)意義，為健康、安全發(fā)展肉雞養(yǎng)殖業(yè)和無公害畜產(chǎn)品生產(chǎn)起到了推動作用。

四、不斷拓展服務(wù)功能，促進(jìn)會員增收

協(xié)會以群眾性的實驗示范、推廣活動為載體，經(jīng)常組織會員進(jìn)行生產(chǎn)實踐經(jīng)驗方面的相互交流，取長補短，共同發(fā)展，并引進(jìn)、推廣肉雞飼養(yǎng)新技術(shù)、新品種及應(yīng)用新成果，積極宣傳普及科學(xué)飼養(yǎng)知識，使技術(shù)、信息服務(wù)全面覆蓋。

篇（2）

業(yè)務(wù)銷售員自評報告一

20_年我們銷售部上半年個險業(yè)務(wù)工作評價：

一、認(rèn)真做好業(yè)務(wù)企劃，有效推動業(yè)務(wù)發(fā)展。

20_年以來，按照省公司業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)思想，在歷次業(yè)務(wù)競賽活動中突出銷售人員創(chuàng)富主題，圍繞這一主題分季度策劃了2次全市范圍內(nèi)的大型業(yè)務(wù)企劃工作：

一季度，為了實現(xiàn)__年首季，異常是首月業(yè)務(wù)開門紅，我們于20_年12月11-13日在延安窯洞賓館以20_年攜手創(chuàng)富幫扶團(tuán)評價表彰大會的召開為契機，邀請?zhí)锓冀處煘槿?00余名銷售精英和營銷主管進(jìn)行了開門紅業(yè)務(wù)的啟動培訓(xùn)工作，統(tǒng)一全員開門紅業(yè)務(wù)思想。借助培訓(xùn)班的東風(fēng)，我們于20_年12月14日，在延安窯洞賓館隆重組織召開了20_年一季度“紅牛精耕春滿神州”業(yè)務(wù)競賽啟動大會，會上出臺了個人業(yè)務(wù)競賽方案。明確了各單位的任務(wù)目標(biāo)及一季度各階段的實施步驟和實施目標(biāo)，提出了分段經(jīng)營、分段考核的辦法來推動階段業(yè)務(wù)的發(fā)展。經(jīng)過前期半個多月的運作和積累，20_年1月1日首賣日當(dāng)天全市實現(xiàn)個險__年期保費收入574.20萬元，一舉走在全省的前列。實現(xiàn)了首賣日業(yè)務(wù)的開門紅。截止3月31日，經(jīng)過全市各級銷售人員的共同努力，我市共實現(xiàn)個險期交保費收入1883.39萬元，圓滿完成了省公司下達(dá)的開門紅個險業(yè)務(wù)工作目標(biāo)。。

二季度根據(jù)省公司提出的“時間過半、任務(wù)過__”的目標(biāo)以及我市加快發(fā)展個險__年期及以上期交業(yè)務(wù)的發(fā)展思路，我們制定了二季度“紅牛精耕創(chuàng)富增效”個人業(yè)務(wù)競賽企劃方案。為了確保方案目標(biāo)的實現(xiàn)，期間根據(jù)省公司有關(guān)培訓(xùn)會議精神，我們又制定下發(fā)了《中國人壽延安分公司“魅力國壽攜手創(chuàng)富”活動企劃方案》，經(jīng)過在全市銷售人員中廣泛開展銷售技能大練兵活動和“百天百人萬人萬元”活動來營造個險業(yè)務(wù)發(fā)展的競賽氛圍，提高銷售人員展業(yè)的水平和技能，鞏固和發(fā)展銷售隊伍。

經(jīng)過努力，我們于6月15日，以__年期保費2150.11萬元的收入，圓滿完成了省公司下達(dá)的半年__年期過__目標(biāo)任務(wù)，在全省贏得了榮譽。

二、組織召開業(yè)務(wù)啟動會，有效構(gòu)成思想合力，確保階段目標(biāo)達(dá)成。

前半年以來，圍繞每個業(yè)務(wù)企劃方案的出臺，我們都策劃并組織召開業(yè)務(wù)啟動會，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，凝聚力量，確保各階段目標(biāo)任務(wù)的達(dá)成。期間先后策劃組織了一季度“紅牛精耕春滿神州”開門紅業(yè)務(wù)啟動大會，采取單位之間對抗的辦法營造競賽的氛圍;2月份春節(jié)過后，在延安交際賓館借助省公司王新生總經(jīng)理致營銷主管和廣大營銷員的一封信的有利時機，以進(jìn)一步增強主管自主經(jīng)營意識為目的，及時組織召開了春節(jié)過后的個險業(yè)務(wù)工作;3月份在全市兼職組訓(xùn)選拔培訓(xùn)班結(jié)束之際啟動了全市為期一個月的兼職組訓(xùn)“攜手創(chuàng)富”幫扶活動，經(jīng)過幫扶活動在實踐中檢驗兼職組訓(xùn)的基本技能。二季度4月1日在全市系統(tǒng)啟動了“紅牛精耕創(chuàng)富增效”二季度個險業(yè)務(wù)工作，經(jīng)過強化舉績率和創(chuàng)富達(dá)標(biāo)率來進(jìn)一步夯實基礎(chǔ)，盤活低績效人力。并借助精英高峰會分配名額來激發(fā)銷售人員的展業(yè)進(jìn)取性，增強其精英榮譽感，統(tǒng)一思想，凝心聚力。

三、加強對銷售人員培訓(xùn)，提升銷售人員展業(yè)技能

2月份春節(jié)過后，為了盡快使銷售人員回歸到正常的業(yè)務(wù)工作中來，增強團(tuán)隊主管的自我精英意識，我們在延安交際賓館舉辦了全市系統(tǒng)200余名主管和部分精英人員參加的營銷主管培訓(xùn)班，培訓(xùn)班邀請到了全省銷售精英、優(yōu)秀主管甄國麗從實戰(zhàn)的角度和我市主管進(jìn)行溝通和交流。同時省公司教育培訓(xùn)部也給我們大力支持，選派講師擔(dān)任部分課程的授課，讓主管們再次明確了自我的工作職責(zé)和主角定位。培訓(xùn)班上我們對所有主管進(jìn)行了基本法的通關(guān)，讓其再次明確自我的利益，從基本法的角度激發(fā)主管們從業(yè)的意愿和從業(yè)的自主性。會上配合主管自主經(jīng)營意識的提升，宣導(dǎo)了分公司的標(biāo)準(zhǔn)化團(tuán)隊創(chuàng)立方案，并將各主管__年底的職級架構(gòu)進(jìn)行了通報，分析職級維持不住的原因等，經(jīng)過本次培訓(xùn)拉開了全市標(biāo)準(zhǔn)化營銷團(tuán)隊建設(shè)和增強團(tuán)隊主管自主經(jīng)營的序幕。

圍繞標(biāo)準(zhǔn)化團(tuán)隊建設(shè)，我們每個月都和教育培訓(xùn)部一齊組織一次新人崗前培訓(xùn)班，培訓(xùn)班采取半軍事化的管理模式，力求從一開始就鍛煉所有參訓(xùn)人員吃苦耐勞的精神，磨練意志。經(jīng)過培訓(xùn)使所有的人員了解和掌握最基本的產(chǎn)品銷售流程和職業(yè)道德，為以后長期從事這項工作奠定了基礎(chǔ)。截止6月底，我們已經(jīng)累計舉辦了四期新人半軍事化崗前培訓(xùn)班，參訓(xùn)人數(shù)到達(dá)277人。每期新人培訓(xùn)班后，我們都出臺新人回歸團(tuán)隊后為期一個月的業(yè)務(wù)推動方案，并安排專人進(jìn)行追蹤，經(jīng)過這些工作的實施，使這部分新人在一季度和二季度的業(yè)務(wù)沖刺中發(fā)揮了進(jìn)取作用。

業(yè)務(wù)銷售員自評報告二

在__年當(dāng)中，堅決貫徹總公司的營銷政策，學(xué)習(xí)、制定銷售各環(huán)節(jié)話術(shù)，公司產(chǎn)品的核心競爭優(yōu)勢，和市場部共同策劃宣傳公司的形象、品牌的形象，在各媒體廣告里如：廣播電臺、報刊雜志等，使我們公司的知名度在太原市場上漸漸被客戶所認(rèn)識。部門全體員工累計發(fā)信息三萬余條，團(tuán)隊建設(shè)方面;制定了詳細(xì)的銷售人員考核標(biāo)準(zhǔn)、銷售部運行制度、工作流程、團(tuán)隊文化等。這是我認(rèn)為我們做的比較好的方面，但在其他方面工作中我們做的還有很大的差距。

從銷量上看，我們的工作做的是不好的，銷售業(yè)績的確很不夢想。

客觀上的一些因素雖然存在，在工作中其他的一些做法也有很大的問題，目前發(fā)現(xiàn)銷售部有待解決有主要問題有以下幾點：

1.銷售人員工作的進(jìn)取性不高

2.對客戶關(guān)系維護(hù)很差

銷售顧問最基本的客戶留資率、基盤客戶、回訪量太少。一個月的時間里，總共八個銷售顧問一天拜訪的客戶量20余個，手中的意向客戶平均僅有七八個。從數(shù)上看銷售顧問的基盤客戶是十分少的，每次搞活動邀約客戶、很不夢想，導(dǎo)致有些活動無法進(jìn)行。

3.溝通不夠深入

銷售人員在與客戶溝通的過程中，不能把我們公司產(chǎn)品的情景十分清晰的傳達(dá)給客戶，了解客戶的真正想法和意圖;對客戶提出的一些問題和要求不能做出迅速的反應(yīng)和正確的處理。在和客戶溝通時不明白客戶對我們的產(chǎn)品有幾分了解或理解到什么程度，在被拒絕之后沒有二次追蹤是一個致命的失誤。

4.工作沒有一個明確的目標(biāo)和詳細(xì)的計劃

銷售人員沒有養(yǎng)成一個工作評價和計劃的習(xí)慣，銷售工作處于放任自流的狀態(tài)，工作時間沒有合理的分配，工作局面混亂等各種不良的后果。

5.銷售人員的素質(zhì)形象、業(yè)務(wù)知識不高

個別業(yè)務(wù)員的自身素質(zhì)低下、頑固不化惡習(xí)很多、工作職責(zé)心和工作計劃性不強，業(yè)務(wù)本事和形象、素質(zhì)還有待提高。

一.市場分析

市場是良好的，形勢是嚴(yán)峻的。經(jīng)過今年自主品牌汽車的銷量下滑，廠家必須會調(diào)整應(yīng)對的策略。明年是大有作為的一年，我們必須要內(nèi)強素質(zhì)，外塑形象。用鐵的紀(jì)律，打造鐵的團(tuán)隊，打一場漂亮的伏擊戰(zhàn)。假如在明年一年內(nèi)沒有把銷售做好，我們很可能會失去這個發(fā)展的機會。

二.__年工作計劃

在明年的汽車銷售部年度工作中下頭的幾項工作為主來做：

1)建立一支熟悉業(yè)務(wù)，高素質(zhì)高效率而相對穩(wěn)定的銷售團(tuán)隊

人才是企業(yè)最寶貴的資源，一切的銷售業(yè)績都起源于有一個好的銷售人員，建立一支具有凝聚力，戰(zhàn)斗力、高素質(zhì)的銷售團(tuán)隊是企業(yè)的根本。僅有經(jīng)過高素質(zhì)高效率的銷售人員不但能提高車的銷量，并且能把保險、上戶、裝潢等附加值上一個新的臺階。在明年的工作中組建一支和諧，高效率的銷售團(tuán)隊作為一項主要的工作來抓。

2)完善銷售制度，建立一套明確系統(tǒng)的管理辦法

銷售管理是企業(yè)的老大難問題，銷售人員的出勤、見客戶時處于放任自流的狀態(tài)。完善銷售管理制度的目的是讓銷售人員在工作中發(fā)揮主觀能動性，對工作有高度的職責(zé)心，提高銷售人員的主人翁意識。強化銷售人員的執(zhí)行力，從而提高工作效率。

3)提高人員的素質(zhì)、業(yè)務(wù)本事

培養(yǎng)銷售人員發(fā)現(xiàn)問題，評價問題目的在于提高銷售人員綜合素質(zhì)，在工作中能發(fā)現(xiàn)問題評價問題并能提出自我的看法和提議，業(yè)務(wù)本事提高到一個新的檔次。

4)建立新的銷售模式與渠道

把握好制定好保險與裝潢的銷售模式，做好完善的計劃。同時開拓新的銷售渠道，利用好公司現(xiàn)有資源做好店內(nèi)銷售與電話銷售、邀約銷售、車展銷售等之間的配合。

根據(jù)公司下達(dá)的銷售任務(wù)，把任務(wù)根據(jù)具體情景分解到各個銷售顧問身上，再分解到每月，每周，每日;并在完成銷售任務(wù)的基礎(chǔ)上提高銷售業(yè)績。我們將帶領(lǐng)銷售部全體人員竭盡全力完成目標(biāo)。

5)顧全大局服從公司戰(zhàn)略

今后，在做出每一項決定前，應(yīng)先更多的研究公司領(lǐng)導(dǎo)的看法和決策，遵守領(lǐng)導(dǎo)對各項業(yè)務(wù)的處理決斷。工作中出現(xiàn)分歧時，要靜下心來互相協(xié)商解決，只要能經(jīng)常評價經(jīng)驗教訓(xùn)、發(fā)揮特長、改正缺點，自覺把自我置于公司和客戶的監(jiān)督之下，勤奮工作，以身作則。我相信，就必須能有一個更高、更新的發(fā)展。

我認(rèn)為公司明年的發(fā)展是與整個公司的員工綜合素質(zhì)、公司的戰(zhàn)略方針、廠家的政策扶持、和個人的努力是分不開的。提高執(zhí)行力的標(biāo)準(zhǔn)，建立一支“亮劍”的銷售團(tuán)隊與一個好的工作習(xí)慣是我們工作的關(guān)鍵。相信完整的本年度汽車銷售部年度工作評價，將會引領(lǐng)我們走向更好的明天。

業(yè)務(wù)銷售員自評報告三

今年是我行的開局之年，在行領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心支持下，市場營銷部制定了周密的工作計劃和工作措施，堅決貫徹相關(guān)工作會議所制定的工作思路，確保開好局，起好步。開業(yè)來全部干部職工團(tuán)結(jié)一心，奮力拼搏，取得了不錯的成果。

一、主要業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)完成情景

今年是我行成立第一年，也是打基礎(chǔ)的一年，各項業(yè)務(wù)平穩(wěn)、健康開展，呈現(xiàn)出良好的發(fā)展態(tài)勢。

(1)我部各項存款穩(wěn)定增長。到年末，全部門各項人民幣存款余額245.42萬元。個人儲蓄和對公存款增加將成為我部存款增長的一個重要來源。

(2)貸款規(guī)模增加，結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。年末，貸款業(yè)務(wù)合計12筆，各項貸款余額5855萬元，主要增投于優(yōu)良客戶和中小企業(yè)流動資金貸款等低風(fēng)險貸款;如趙屯成達(dá)、開來、種禽場、大波羅房、中基、瀚慶等項目;其中個人優(yōu)質(zhì)客戶貸款2筆，企業(yè)流動資金貸款10筆，收息水平較好。

二、主要工作措施和成功經(jīng)驗

(一)細(xì)分市場，準(zhǔn)確定位，抓住重點，進(jìn)取營銷。2015年，我部主要針對個人優(yōu)質(zhì)客戶和中小企業(yè)開展金融服務(wù)。明確了目標(biāo)定位后，部門員工進(jìn)取開展工作，全方位拓展市場。突出競爭優(yōu)勢，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)吸引客戶，爭取在服務(wù)的深度和廣度上優(yōu)于他行。

(二)堅持品種創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，多方位發(fā)展業(yè)務(wù)。抓好儲蓄存款攻堅戰(zhàn)，以爭取有價值的私人客戶為重點，大力營銷儲蓄業(yè)務(wù)。

一是開展規(guī)范化服務(wù)，提高服務(wù)水平，為儲戶供給標(biāo)準(zhǔn)化的服務(wù)。

二是加大營銷范圍，全部動員，針對周邊的商戶、住戶和老客戶，有效地吸收儲蓄資金。

三是加大宣傳力度，借走進(jìn)社區(qū)活動為契機，開展“反_知識講座”，以業(yè)務(wù)宣傳為媒介，走進(jìn)社區(qū)的每一個角落，加大我行對社區(qū)業(yè)務(wù)市場的滲透力度，宣傳了我行的業(yè)務(wù)，提高了我行的社會知名度。

(三)加大貸款營銷力度，擴大貸款規(guī)模，不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。為增強長期發(fā)展?jié)摿?，我們從開始就十分重視加快貸款營銷工作，進(jìn)取爭取擴大貸款規(guī)模，帶動對公存款業(yè)務(wù)和結(jié)算業(yè)務(wù)。

一是優(yōu)良客戶的貸款營銷，針對優(yōu)質(zhì)客戶，主動營銷貸款。目前已完成兩筆個人優(yōu)質(zhì)客戶貸款。

二是加大中小企業(yè)貸款的營銷，如成達(dá)，瀚慶等項目。

三是進(jìn)取與擔(dān)保公司合作，經(jīng)過引入擔(dān)保公司，降低信貸管理風(fēng)險。

(四)恪守規(guī)章制度，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，強化管理，全面提高信貸資產(chǎn)管理水平。我部客戶經(jīng)理都能嚴(yán)格按照行規(guī)定進(jìn)行貸前檢查，進(jìn)取配合信貸管理部進(jìn)行貸后管理檢查等各項工作，努力確保我行信貸資產(chǎn)的安全性、流動性和效益性。

三、工作中存在的問題和困難

(一)從客觀環(huán)境上講，由于我們銀行剛成立，還存在業(yè)務(wù)手段單一，社會認(rèn)知度偏低等問題，對營銷工作造成必須影響。

(二)從經(jīng)營業(yè)績中看，人民幣存款長期在相對低水平徘徊，作為銀行的營銷部門，沒有到達(dá)業(yè)務(wù)尖兵的要求，需要加以重視并改善。

(三)從主觀努力上看，我們還存在許多不足。一是員工的進(jìn)取性沒有很好發(fā)揮出來。有些員工對工作關(guān)注和熱心程度不夠。二是對待工作存在先松后緊現(xiàn)象，導(dǎo)致我們工作上的被動。三是在工作中沒有一種深入研究的精神遇到困難或問題的時候沒有深入去思考，工作方式方法不足。四是服務(wù)水平競爭力不足，未有明顯質(zhì)的提高，與我行當(dāng)前的高速發(fā)展不相適應(yīng)。五是營銷效果不明顯，應(yīng)當(dāng)加大營銷力度和精度，確保效益的穩(wěn)定快速增長。

四、今后工作打算

(一)加強部門員工的學(xué)習(xí)，提高員工自身綜合素質(zhì)。

(二)嚴(yán)格恪守規(guī)章制度，認(rèn)真履行崗位職責(zé)。

(三)在做好信貸業(yè)務(wù)的同時，重視信貸風(fēng)險，進(jìn)取配合信管部門工作，確保信貸資產(chǎn)安全性。

(四)加強團(tuán)隊建設(shè)，確保工作協(xié)調(diào)、統(tǒng)一、高效的進(jìn)行。

篇（3）

您好！

xx年年9月，我有幸成為上海電氣內(nèi)蒙古電纜廠有限公司的一員。工作期間，在領(lǐng)導(dǎo)和師傅的悉心教導(dǎo)之下，我受益匪淺。業(yè)務(wù)知識方面及人際關(guān)系處理較畢業(yè)時都有及其顯著的進(jìn)步。

在工作的過程中，由于自己的基礎(chǔ)知識不牢固，極大的影響了工作效率。所以，我決定辭去職務(wù)，重新回學(xué)校深造進(jìn)修。

篇（4）

授信業(yè)務(wù)管理活動之歸宿點：風(fēng)險、合規(guī)、收益。

授信業(yè)務(wù)之核心要義：放的出去（要合規(guī)）、收的回來；產(chǎn)品性能和質(zhì)量有保障、有市場、賣的出去、收的回來或能攬到活、能干好、能把賬收回來；所涉行業(yè)不多、投資風(fēng)險不大、無民間借貸風(fēng)險；行業(yè)風(fēng)險可控；如果無法按時償還，有可變現(xiàn)的資產(chǎn)。

必查、必核：受信人及股東、擔(dān)保人及股東（含質(zhì)押權(quán)所有人、抵押物所有人）、關(guān)聯(lián)方及股東（基本情況及資信必須查），利用公開網(wǎng)站可達(dá)到查核合一之目的。要充分理解查詢關(guān)聯(lián)方及其股東資信對風(fēng)險控制的意義。

一、資料的收集（說明性材料、證明性材料、材料真實性的核實）

基礎(chǔ)材料（向客戶收集、查詢網(wǎng)站或直接查詢網(wǎng)站）、用途方面的材料（向客戶收集、能通過網(wǎng)站核實的要查詢、三個指標(biāo)（資產(chǎn)：向客戶收集、按揭?guī)汀⒎繀f(xié)網(wǎng)等查詢；負(fù)債：人行征信、鵬元征信等，可利用流水、資產(chǎn)抵押給誰、對外擔(dān)保等信息考究民間借貸情況；收入：類別及技術(shù)手段，工資及績效：工資證明、流水、社保期限及額度、納稅證明；租金：租賃資產(chǎn)權(quán)屬證明、租賃合同、流水； 經(jīng)營收入：出口流水及大額轉(zhuǎn)賬憑證、海關(guān)系統(tǒng)及海關(guān)報關(guān)單，國內(nèi)納稅部分對公流水、納稅申報表、納稅證明、增值稅發(fā)票或發(fā)票，非納稅部分私人流水、合同、抽查大額轉(zhuǎn)賬憑證、進(jìn)出貨單等。另外，水電費、員工工資也是可適度參照的指標(biāo)）、調(diào)查報告所需的三個附件。

二、調(diào)查報告的撰寫

一、 相關(guān)“人”基本情況

(一)受信企業(yè)及相關(guān)方基本情況

1.受信企業(yè)基本情況: 詳見市場監(jiān)督管理局網(wǎng)、深圳市信用網(wǎng)、中登網(wǎng)、企查查（股權(quán)）等，需要說明或解釋的是：若企業(yè)名稱、經(jīng)營范圍或主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品、注冊地、法定代表人、股東變化較為頻繁，要說明原因及對經(jīng)營的影響；網(wǎng)頁中反映的異常信息；注冊資本、實收資本情況及變化；企業(yè)的主營范圍或主營產(chǎn)品; 受信企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方所涉及的行業(yè)及其投資風(fēng)險、民間融資風(fēng)險;股權(quán)、應(yīng)收賬款等是否被質(zhì)押。

2.受信企業(yè)實際控制人及股東基本情況：戶籍、出生年月、年齡、受教育及從業(yè)情況（該項僅限實際控制人）等。

3.關(guān)聯(lián)方基本情況：查詢相關(guān)網(wǎng)站有無異常信息、股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、股權(quán)結(jié)構(gòu)是否屬實、有無實質(zhì)經(jīng)營、所涉及行業(yè)、投資有無風(fēng)險等。

(二)擔(dān)?！叭恕奔跋嚓P(guān)方基本情況

1.擔(dān)保“人”（企業(yè)、自然人）基本情況：若是企業(yè)同（一）1，若是自然人同（一）2。

2.擔(dān)保企業(yè)實際控制人及股東基本情況：同（一）2。

3.關(guān)聯(lián)方基本情況：同（一）3。

二、 相關(guān)“人”資信情況

(一)受信企業(yè)及相關(guān)方資信情況

1‘受信企業(yè)資信情況（含信用評級）

2. 受信企業(yè)實際控制人及股東資信情況：

3.關(guān)聯(lián)方資信情況：

(二)擔(dān)?！叭恕奔跋嚓P(guān)方資信情況

1.擔(dān)?！叭恕保ㄆ髽I(yè)、自然人）資信情況（含信用評級）

2.擔(dān)保企業(yè)實際控制人及股東資信情況：

3.關(guān)聯(lián)方資信情況：

企業(yè)的信用評級、詳見人行征信、鵬遠(yuǎn)征信、法院網(wǎng)查詢結(jié)果，需要說明或解釋的是：網(wǎng)頁中反映的異常信息。

關(guān)聯(lián)企業(yè)：股權(quán)結(jié)構(gòu)是否屬實、有無實質(zhì)經(jīng)營、受信主體若符合授信三標(biāo)準(zhǔn)且關(guān)聯(lián)人未做擔(dān)保則無須細(xì)析，資信狀況需查，其他無需調(diào)查。法人簡歷（若為新成立企業(yè)則要對股東情況介紹：基本情況、行業(yè)、經(jīng)營管理、財務(wù)等）；實際控制人所涉及的行業(yè)必查范圍及內(nèi)容：受信人及其股東、關(guān)聯(lián)方及其股東，擔(dān)保人及其股東、關(guān)聯(lián)方及其股東，質(zhì)押權(quán)、抵押物產(chǎn)權(quán)人

三、 財務(wù)分析(受信人、擔(dān)保人)

（一）具體財務(wù)數(shù)據(jù)詳見附件一。

（二）說明報表性質(zhì)：該報表為納稅報表、事實報表、合并報表、獨立報表。

（三）對主要科目尤其是貨幣資金及日均存款、應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)收應(yīng)付、存貨等的真實性進(jìn)行分析，以發(fā)現(xiàn)其銷售及資金緊張程度；若變動較大、與“通常情況”相差懸殊或金額較大的科目則要分析其原因；對賬款的賬齡、金額、所占比例及其壞賬可能性要進(jìn)行分析。

（四）主要財務(wù)指標(biāo)分析（償債能力分析：含長短期償債能力；盈利能力分析：要根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)憑證對企業(yè)目前的盈利能力進(jìn)行核實并與同行業(yè)行業(yè)盈利能力相比較并說明原因，要根據(jù)企業(yè)上兩年及本年的經(jīng)營情況進(jìn)行同期比較、分析其變動原因和發(fā)展?fàn)顩r后比較得出結(jié)論；營運能力分析：XXXXXX；成長能力分析：要在對前幾年經(jīng)營收入數(shù)據(jù)變化的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策（或國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境）及企業(yè)所簽訂的業(yè)務(wù)合同預(yù)計該年度的經(jīng)營收入數(shù)據(jù)及其增長率），若是按訂單生產(chǎn)的，要統(tǒng)計訂單情況。

（三） 現(xiàn)金流量分析

要分別從經(jīng)營凈現(xiàn)金流量、投資活動、籌資活動三方面，對各自的數(shù)據(jù)及其變化進(jìn)行說明，尤其要對經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為負(fù)值的原因進(jìn)行分析說明；要在有一定依據(jù)的基礎(chǔ)上合理推斷未來一年度的現(xiàn)金流情況。

如若財務(wù)報表僅供參考，無實質(zhì)意義，則無須列上述財務(wù)數(shù)據(jù)，把核實到的主要數(shù)據(jù)及其指標(biāo)分析透徹即可。

四、“三指標(biāo)”分析（含“受信人”和擔(dān)保人；說明性材料、證明性材料、如何核實的）

（一）受信人 、擔(dān)保人:主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品

收入 （單位：萬元）

要素分析：

行業(yè)情況及該企業(yè)在行業(yè)中的地位和競爭優(yōu)勢?收入來源性質(zhì)及穩(wěn)定性、賺取的利潤點及豐厚度？賺的錢去哪了？收入分為哪幾塊？每一塊是多少、占比多少？；國外銷售多少及其區(qū)域分布？國內(nèi)銷售多少及其區(qū)域分布(納稅的多少、非納稅的多少，各占比多少, 上一年的納稅收入)；線上、線下銷售？各占比多少？；下游客戶多不多(集中度)？質(zhì)量怎樣？應(yīng)收賬款的控制措施？上下游的賬期？有無核心競爭力（渠道、資源、技術(shù)、專利、知識產(chǎn)權(quán)等）；生產(chǎn)設(shè)備及其產(chǎn)能與產(chǎn)量？經(jīng)營場所是租賃還是自有？租賃期限對經(jīng)營的影響？近半年水電費或油費、保險費（視具體行業(yè)而定）、社保繳納人數(shù)、工資變動情況？有無對外投資及其風(fēng)險？；收入及其凈利潤率變動較大要知悉原因，有無新的業(yè)務(wù)增長點？訂單情況？商業(yè)模式及業(yè)務(wù)操作流程？產(chǎn)品市場容量、營銷渠道及其賬款風(fēng)險控制措施（產(chǎn)品及性能、質(zhì)量適用范圍及耐耗性銷售渠道：產(chǎn)品有市場、賣的出去、收的回來）？

對以上相關(guān)數(shù)據(jù)是如何核實的（技術(shù)手段、數(shù)據(jù)來源）：流水、相關(guān)合同、進(jìn)出貨單、大額轉(zhuǎn)賬憑證、納稅申報表、納稅證明、增值稅發(fā)票、海關(guān)系統(tǒng)及海關(guān)報關(guān)單等，技術(shù)手段及數(shù)據(jù)來源視具體情況（收入的性質(zhì)等）而定。

負(fù)債及或有負(fù)債（受信人、擔(dān)保人）

（單位：萬元）

要素分析：

什么性質(zhì)的金融機構(gòu)？總的授信敞口是多少（具體的用途？按揭的是多少？消費類的是多少？經(jīng)營類的是多少？）？；若是抵押，抵押率是多少（若我行授信抵押率在凈值以內(nèi)則無需知曉）？；是否通過流水、應(yīng)收賬款、股權(quán)及其他固定資產(chǎn)的狀態(tài)等發(fā)現(xiàn)了民間借貸？負(fù)債變動較大要知悉原因；近半年征信查詢次數(shù)及性質(zhì)？保證擔(dān)保類的要關(guān)注受信人為他人是否有擔(dān)保？對外擔(dān)保有無風(fēng)險？所有負(fù)債（含或有負(fù)債）有無異常？要關(guān)注應(yīng)收賬款或股權(quán)、股票是否已質(zhì)押？具體用途？負(fù)債總額變動情況及原因（是否有銀行抽貸等）？有逾期等要知曉何時發(fā)生、何時結(jié)束、金額等。

技術(shù)手段、數(shù)據(jù)來源:人行征信、鵬元征信、流水及資產(chǎn)狀態(tài)。

資產(chǎn)

抵押物情況

單位：萬元

若是抵押物且有還款計劃，到期時的總值抵押率、凈值抵押率？若是近期購買的，要何時購買價。

家庭/企業(yè)資產(chǎn)（含主要生產(chǎn)要素）

凈資產(chǎn)（剩余價值）=總價值（含總值和凈值）-總負(fù)債（一般負(fù)債＋或有負(fù)債）；資產(chǎn)變動較大要知悉原因；要關(guān)注他行對其資產(chǎn)的限制性條款；房協(xié)網(wǎng)、按揭?guī)筒樵兊盅何餇顟B(tài)。

技術(shù)手段、數(shù)據(jù)來源：客戶提供、房協(xié)網(wǎng)、按揭?guī)?、主要房產(chǎn)中介網(wǎng)、評估公司等。

需要強調(diào)的：若實際控制人涉及的行業(yè)比較單一，有深圳的房地產(chǎn)作抵押，抵押率在凈值以內(nèi)的，資產(chǎn)方面無需再一一列舉，負(fù)債亦無需再核；如果納稅收入作為第一還款來源已經(jīng)比較充足，則非納稅收入無須再核。

四、 通過“三指標(biāo)”分析是否符合“三標(biāo)準(zhǔn)”

三標(biāo)準(zhǔn)：

（一）原因要清晰（規(guī)模擴大、范圍擴大、單個客戶量增加、客戶增多、旺季到來抑或有其他投資等）、用途要明確（具體用于什么：采購、投資、消費等）、額度要合理（嚴(yán)格落實貸款用途之具體體現(xiàn)，“負(fù)債”與收入之比：流貸一般是15-20%或其納稅收入的30-50%，具體要根據(jù)其收入、營運能力等綜合而定＋根據(jù)根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》所供參考的計算公式(詳見附件三)或總需資金及其具體明細(xì)、企業(yè)自籌XX（約占總需資金的XX%）、有XX缺口；項目貸款自由資金要達(dá)到30%，具體額度根據(jù)還款能力及期限決定）、使用方式和還款方式要正確（何時用、用多少，何時還、還多少即：節(jié)點的把握）；

若用途為置換其他行貸款則要對置換原因進(jìn)行分析、對置換貸款的額度、期限、還款來源、擔(dān)保方式、貸款行進(jìn)行說明。

（二）第一還款來源要充足：要分析在授信期間的還款能力即預(yù)測貸款到期前的經(jīng)營收入情況并結(jié)合還款計劃進(jìn)行分析：主要還款來源；輔的還款來源；要把原有的貸款考慮進(jìn)去，若企業(yè)股東以個人名義為該企業(yè)的經(jīng)營而帶的款亦要考慮進(jìn)去共有多少貸款、原有及此次申請貸款還款方式計劃及在一定期限內(nèi)還款金額測算、一定期限內(nèi)還款來源分析、一定期限后貸款余額還款來源分析）要對授信期間（特別是授信一年后）的還款來源進(jìn)行預(yù)測并分析其合理性、可靠性及保障性（此部分的結(jié)構(gòu)可為：還款來源分析、保障性分析、具體的還款計劃及原因、依據(jù)：何時還、還多少）。

模版：月現(xiàn)金流入-月現(xiàn)金支出、出賬期限內(nèi)現(xiàn)金流入-出賬期限內(nèi)現(xiàn)金支出、錯峰用款與還款（企業(yè)版、個人經(jīng)營貸）;收入-支出（要合理）=可支配資金×授信期限≦授信額度（個人消費類、固定支出類等）。

（三）第二還款來源要可靠（指擔(dān)保主體的擔(dān)保能力：代償能力即第一還款來源能力亦即用現(xiàn)金償還貸款的能力、清償能力即第二還款來源亦即資產(chǎn)變現(xiàn)的能力：受信人名下資產(chǎn)的剩余價值、擔(dān)保人名下資產(chǎn)的剩余價值；分為主要的和輔助的；第二還款來源的作用：受信主體還不起它來還即現(xiàn)金流或稱第一還款來源、它也還不起就變賣它的資產(chǎn)即凈資產(chǎn)或稱第二還款來源；擔(dān)保能力的判定指標(biāo)：現(xiàn)金流、凈資產(chǎn)=資產(chǎn)－負(fù)債，二者兼?zhèn)浠蚱湟唬?/p>

模版：

抵押物分析

抵押物基本情況、估價對象現(xiàn)狀圖、評估情況、評估價值合理性及變現(xiàn)能力分析；

專業(yè)性擔(dān)保公司擔(dān)保：擔(dān)保公司基本情況；財務(wù)分析(根據(jù)企業(yè)提供的XX年XX月的財報顯示，總資產(chǎn)及其組成、總負(fù)債及其組成、所有者權(quán)益、收入及盈利情況；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析)；截至XX年XX月XX日該公司擔(dān)保余額為XX, 具體明細(xì)如下：XX; 根據(jù)該擔(dān)保公司與我行的合作協(xié)議約定，該公司為我行的各類貸款所提供的最大擔(dān)保金額為XX，單筆、單戶最高額控制在XX以內(nèi)。反擔(dān)保措施。綜合該擔(dān)保公司各方面情況來看，XXXXXX。

尤其要注意的是：股東背景及實力，合作的銀行多不多、每家銀行給予的擔(dān)保額度、目前的擔(dān)保余額、合作條件等。

一般企業(yè)擔(dān)保：企業(yè)基本情況；資信情況；財務(wù)分析；三個指標(biāo)；結(jié)論（代償能力即第一還來源分析亦即現(xiàn)金償還貸款的能力、清償能力即凈資產(chǎn)變現(xiàn)能力是否具備擔(dān)保能力）要對凈資產(chǎn)的構(gòu)成及要擔(dān)保的額度與其比例進(jìn)行適當(dāng)分析。

若企業(yè)法人或其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任保證則要對其的擔(dān)保能力進(jìn)行分析：資產(chǎn)、負(fù)債、收入（含投資情況及擬投資計劃）。

結(jié)論：綜上，

五、 銀企關(guān)系分析

（一）授信直接受益：利息收入、中間業(yè)務(wù)收入、日均存款等。

（二）授信間接受益：主要是指企業(yè)因本次授信申請將會為我行業(yè)務(wù)拓展所開辟的渠道及其預(yù)計收益。

六、優(yōu)勢、風(fēng)險及其預(yù)防措施（受信人、擔(dān)保人）

（一）受信人：

1、優(yōu)勢分析：行業(yè)及產(chǎn)品優(yōu)勢（尤其是國家政策及市場前景方面）；經(jīng)營優(yōu)勢（企業(yè)所處區(qū)域及其相應(yīng)在交通、運輸、稅收、成本、需求、信息、客戶資源、市場潛力等優(yōu)勢，經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)品種、方式、運營模式、結(jié)算等方面，法定代表人或主要股東在行業(yè)經(jīng)驗、企業(yè)管理方面的優(yōu)勢）。

2、風(fēng)險及措施分析

(1)風(fēng)險點：行業(yè)及產(chǎn)品、經(jīng)營（含質(zhì)量的把控、貨款的回收、投資風(fēng)險、多行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險、資信風(fēng)險等）、財務(wù)風(fēng)險（含民間融資、杠桿運用等）、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢及政策（政治性、政策性風(fēng)險）等。

(2)控制措施分析：優(yōu)勢本身、運作流程本身、應(yīng)收賬款的控制措施、對匯款走賬的監(jiān)控、對授信額度使用及還款節(jié)點的把控。

（二）擔(dān)保人

1、優(yōu)勢分析：

2、風(fēng)險及措施分析

該部分主要是依據(jù)受信主體及擔(dān)保主體所涉及行業(yè)、經(jīng)營情況及所牽政策性等方面找出其主要優(yōu)勢、關(guān)鍵風(fēng)險點及防控措施，尤其要關(guān)注投資風(fēng)險、多行業(yè)風(fēng)險及民間借貸風(fēng)險。

七、綜合結(jié)論

1．申請授信企業(yè)的交易背景XXX，經(jīng)營情況XXX，資產(chǎn)XXX，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)XXX，收入XXX，第一還款來源XXX；

2.擔(dān)保情況：抵押物XXX（變現(xiàn)，抵押率）、保證擔(dān)保人XXXXXX因而，第二還款來源有一定保障，風(fēng)險可控。

3、如若合作成功，該企業(yè)及其部分相關(guān)企業(yè)將XXXXXX，我行可獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，授信的綜合聯(lián)動效應(yīng)較好。

信貸員建議：

綜合以上分析，建議給予該客戶XXX（授信品種）XXX萬元，（保證金為XXX%，敞口為XXX萬元），利率XX%，期限XXX個月，還款方式、擔(dān)保方式（若為抵押物，授信時總值抵押率XXX%、凈值抵押率XXX%，到期時總值抵押率XXX%、凈值抵押率XXX%）等。

妥否，請領(lǐng)導(dǎo)示。

XXX部

信貸員：

XXX年XXX月XXX日

三、 授信““三標(biāo)準(zhǔn)”及 “三指標(biāo)”的具體應(yīng)用。

（一）具體應(yīng)用（原則性與靈活性的把握）：授信三標(biāo)準(zhǔn)原則上缺一不可，實際操作中要綜合權(quán)衡，有所側(cè)重（第一、二還款來源有一突出些）。如果三標(biāo)準(zhǔn)同時符合，則關(guān)聯(lián)企業(yè)（未做擔(dān)保）無須介紹、只需簡單介紹或查一下資信狀況即可，受信主體負(fù)債亦無須再核；如果受信主體資質(zhì)較差，第一還款來源主要由擔(dān)保主體（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）支撐則對其嚴(yán)格核實；如果納稅收入作為第一還款來源已經(jīng)比較充足，則非納稅收入無須再核；若主要還款來源（包括第一、二還款來源）已經(jīng)足夠，則輔還款來源無須再核；若第一、二還款來源均比較充足則資產(chǎn)無須再核，若第一、二還款來源有一較弱則資產(chǎn)需多核，若一線城市的房產(chǎn)、土地足夠體現(xiàn)擔(dān)保能力則其他處的無須再核；若第一、二還款來源均比較充足則負(fù)債情況只提供征信查詢即可，若第一、二還款來源有一較弱則需重點核實保證、信用類貸款；貿(mào)易型企業(yè)水電費無須核；生產(chǎn)制造型企業(yè)要對生產(chǎn)設(shè)備、專利、下游客戶進(jìn)行重點核實；施工企業(yè)則要對資質(zhì)、設(shè)備、下游客戶重點核實。

（二）三標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)涵解析：額度的設(shè)定、第一還款來源、第二還款來源。

收入與負(fù)債：額度是否合理、第一還款來源是否充足，擔(dān)保能力中的代償能力如何；

資產(chǎn)與負(fù)債：擔(dān)保資源的可選擇性及擔(dān)保能力中的清償能力如何。

額度的合理性：

由以下幾方面因素而定：收入與負(fù)債、擔(dān)保能力、授信期限、相關(guān)運行指標(biāo)，嚴(yán)格意義上來講，額度合理本身就代表第一還款來源充足、第二還款來源可靠。嚴(yán)格落實貸款用途之具體體現(xiàn)，“負(fù)債”與收入之比：流貸總和一般是其收入的15-20%或其納稅收入的30-50%（要視納稅收入與非納稅收入的具體比例而定）。

第一還款來源是否充足：第一還款來源即用現(xiàn)金償還貸款的能力。流貸總和一般是其收入的15-20%或其納稅收入的30-50%（要視納稅收入與非納稅收入的具體比例而定）；

第二還款來源是否可靠（有價值且可變現(xiàn)）：第二還款來源即擔(dān)保能力（擔(dān)保能力：代償能力即第一還款來源亦即用現(xiàn)金償還貸款的能力、清償能力即資產(chǎn)變現(xiàn)能力）

擔(dān)保方式的種類：抵押物、保證擔(dān)保、質(zhì)押、信用類

抵押物（產(chǎn)權(quán)清晰、產(chǎn)權(quán)人資信良好、價值合理、變現(xiàn)能力強）：住宅、公寓、寫字樓、商鋪、工業(yè)廠房、土地，動產(chǎn)抵押

住宅：凈值以內(nèi)、公寓：凈值的9折以內(nèi)、寫字樓：凈值的8折以內(nèi)、商鋪：凈值的7折以內(nèi)、工業(yè)廠房、土地：凈值的6折以內(nèi)（要充分考慮評估價值的合理性及變現(xiàn)能力，年限、狀態(tài)等）；動產(chǎn)抵押

保證擔(dān)保：代償能力（第一還款來源能力即用現(xiàn)金償還貸款的能力）、清償能力（凈資產(chǎn)即資產(chǎn)變現(xiàn)能力，凈資產(chǎn)凈值的5折以內(nèi)）；

質(zhì)押：股權(quán)、應(yīng)收賬款、知識產(chǎn)權(quán)等（產(chǎn)權(quán)清晰、產(chǎn)權(quán)所有人資信良好、價值合理、估值及折扣）

信用類：行業(yè)好、下游客戶好且相對分散，一旦有事有人愿意接盤。

混合類：抵押、保證擔(dān)保、質(zhì)押等相結(jié)合。

上述數(shù)據(jù)供參考，具體比例及折扣需根據(jù)綜合因素考量而定。

貸后檢查報告

授信情況：

一、抵押率在凈值以內(nèi)的

（一）必查的（受信人、擔(dān)保人、關(guān)聯(lián)人）：有異常情況或變動較大的需解釋說明

（二）必核的：收入

結(jié)論:是否符合“三標(biāo)準(zhǔn)”？若不符合需采取哪些措施？

二、抵押率在凈值以外及保證擔(dān)保類的

（一）必查的（受信人、擔(dān)保人、關(guān)聯(lián)人）：有異常情況或變動較大的需解釋說明

（二）必核的（受信人、擔(dān)保人）：凈資產(chǎn)（資產(chǎn)、負(fù)債）、收入，按照“三指標(biāo)”

結(jié)論:是否符合“三標(biāo)準(zhǔn)”？若不符合需采取哪些措施？

項目貸款調(diào)查報告框架

關(guān)于XX公司申請XX萬元(XX)貸款（授信）的調(diào)查報告

引言：（因XX，(需XX)，資金存在一定的缺口，特向我行申請XX貸款XX萬元，期限XX年,以XX作XX（即擔(dān)保方式）。

一、 企業(yè)情況

（一）企業(yè)基本情況

1．企業(yè)簡介：企業(yè)成立的時間、歷史演變、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、法定代表人、注冊資本及其構(gòu)成（股東及其占比情況、）、企業(yè)所在地、企業(yè)的經(jīng)營范圍及目前主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品、下屬子公司的數(shù)量及控制情況（或控股、參股其他企業(yè)具體情況）企業(yè)架構(gòu)圖、企業(yè)人員構(gòu)成及人數(shù)。

若企業(yè)名稱、經(jīng)營范圍或主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品、注冊地、法定代表人、股東變化較為頻繁，要說明原因及對經(jīng)營的影響。

2.股東及法人資信情況、法人簡歷（如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋；含對外擔(dān)保情況及代償風(fēng)險分析；若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因）。

3.企業(yè)資信情況（企業(yè)的信用評級；企業(yè)的融資情況: 授信銀行或機構(gòu)、授信額度、授信期限、目前余額、品種、擔(dān)保方式、備注:保證金比例或還款方式、計劃；對外擔(dān)保明細(xì)擔(dān)保單位、被擔(dān)保單位、保證合同金額、目前余額、期限及二者關(guān)系和代償風(fēng)險分析等，如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋，若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因，根據(jù)以上情況對其信用進(jìn)行分析；法院網(wǎng)查詢結(jié)果；民間借貸：若有關(guān)聯(lián)企業(yè)則要對關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行介紹；若投資方與借款主體非完全一致或借款主體為新成立企業(yè)，須對投資方（或股東）情況（企業(yè)：基本、經(jīng)營及財務(wù)等情況；自然人：資產(chǎn)、負(fù)債及收入情況背景企業(yè)情況））進(jìn)行介紹。

(二)行業(yè)市場分析

主要包括三部分：整個行業(yè)的情況（行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、成熟度、周期性、盈利能力、替代品、政策及其經(jīng)營優(yōu)勢等）、該行業(yè)在XX地的發(fā)展情況及其前景(即市場情況)、客戶在該行業(yè)中所處的位置抑或優(yōu)勢（與主要競爭對手相比所擁優(yōu)勢）。

（三）企業(yè)經(jīng)營管理情況（若為新成立企業(yè)則無須該部分，設(shè)置為股東背景分析：基本情況、行業(yè)、經(jīng)營管理、財務(wù)等方面）

主要是供、產(chǎn)、銷方面，經(jīng)營理念、特色、優(yōu)劣勢（生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備、技術(shù)等方面）及加強競爭力的措施，經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù)(包含哪幾塊，每部分的收入大概多少)、核心主業(yè)、主要產(chǎn)品（工藝、水平、性能）和競爭力及市場占有率，成本支出（水電部費、工資支出等）；企業(yè)上游產(chǎn)品主要原材料供應(yīng):主要分析供應(yīng)商、合作期限、價格及議價能力、結(jié)算方式及賬期，采購渠道及所占比例等；主要下游客戶群（及其經(jīng)營情況、所占比例、結(jié)算方式、賬期等）及業(yè)務(wù)拓展即銷售渠道開展情況、經(jīng)營業(yè)績（含正在進(jìn)行的項目情況）、對下游客戶的管理、結(jié)算方式；今后的經(jīng)營發(fā)展方向、規(guī)劃(含投資計劃)與策略及其合理性等；管理方面：管理模式、方式(含內(nèi)部控制)、制度、組織架構(gòu)及人員構(gòu)成、管理水平等。

（四）財務(wù)分析

該公司20XX-20XX年年度及201X年XX月份的財務(wù)數(shù)據(jù)如下：

單位：萬元

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

流動資產(chǎn)：

流動負(fù)債：

貨幣資金

短期借款

應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)收賬款

應(yīng)付賬款

預(yù)付款項

預(yù)收賬款

應(yīng)收利息

應(yīng)付工資

應(yīng)收股利

應(yīng)交稅費

其他應(yīng)收款

應(yīng)付利息

存貨

應(yīng)付股利

其他流動資產(chǎn)

其他應(yīng)付款

待攤費用

其他流動負(fù)債

流動資產(chǎn)合計

流動負(fù)債合計

非流動性資產(chǎn)：

長期負(fù)債：

長期應(yīng)收款

長期借款

長期投資

應(yīng)付債券

固定資產(chǎn)

長期應(yīng)付款

在建工程

其他長期負(fù)債

無形資產(chǎn)

負(fù)債合計

在建工程

所有者權(quán)益

待攤費用

實收資本

遞延所得稅資產(chǎn)

資本公積

其他非流動性資產(chǎn)

盈余公積

非流動資產(chǎn)合計

未分配利潤

資產(chǎn)總計

負(fù)債及所有者權(quán)益總計

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

營業(yè)收入

資產(chǎn)負(fù)債率

營業(yè)成本

流動比率

營業(yè)利潤

速動比率

利潤總額

存貨周轉(zhuǎn)率

凈利潤

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

銷售毛利率

說明：納稅報表、事實報表、合并報表、獨立報表

（一）XX年XX月主要科目明細(xì)(在對主要科目明細(xì)真實性核實的基礎(chǔ)上，對主要科目進(jìn)行橫向比較，若變動較大、與“通常情況”相差懸殊或金額較大的科目則要分析其原因；對賬款的賬齡、金額、所占比例及其壞賬可能性要進(jìn)行分析)。

（二）主要財務(wù)指標(biāo)分析（償債能力分析：含長短期償債能力；盈利能力分析：要根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)憑證對企業(yè)目前的盈利能力進(jìn)行核實并與同行業(yè)行業(yè)盈利能力相比較并說明原因，要根據(jù)企業(yè)上兩年及本年的經(jīng)營情況進(jìn)行同期比較、分析其變動原因和發(fā)展?fàn)顩r后比較得出結(jié)論；營運能力分析：XXXXXX；成長能力分析：要在對前幾年經(jīng)營收入數(shù)據(jù)變化的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策（或國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境）及企業(yè)所簽訂的業(yè)務(wù)合同預(yù)計該年度的經(jīng)營收入數(shù)據(jù)及其增長率）。

六、 現(xiàn)金流量分析

項目

XXX年

XXX年

XXX年

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

要分別從經(jīng)營凈現(xiàn)金流量、投資活動、籌資活動三方面，對各自的數(shù)據(jù)及其變化進(jìn)行說明，尤其要對經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為負(fù)值的原因進(jìn)行分析說明；要在有一定依據(jù)的基礎(chǔ)上合理推斷未來一年度的現(xiàn)金流情況。

（五）對企業(yè)經(jīng)營情況的核實（對資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)數(shù)據(jù)、盈利、經(jīng)營收入等數(shù)據(jù)的核實情況：銀行流水、發(fā)票、納稅證明、海關(guān)系統(tǒng)查詢、進(jìn)出貨或賬單、水電費、工資等多方面分析與報表上的數(shù)據(jù)是否基本相符）

對財務(wù)情況的綜合評價:

如若財務(wù)報表僅供參考，無實質(zhì)意義，則無須列上述財務(wù)數(shù)據(jù)，把核實到的主要數(shù)據(jù)及其指標(biāo)分析透徹即可。

二、項目概況

（一）項目建設(shè)的必要性或項目前景分析(項目所處行業(yè)市場及其現(xiàn)狀分析)。

（二）項目建設(shè)的可行性:選址、技術(shù)、環(huán)境、政策、合規(guī)性（相關(guān)立項材料、批文及證件等）等方面。

（三）項目投資計劃與概況：分幾期、規(guī)模(面積)、工程進(jìn)度及狀況、總投資額及其具體的資金預(yù)算明細(xì)、資金來源（自籌及其他渠道）、已投入情況及明細(xì)（資金、工程量）。+項目建成后的運營資金需求及其籌措措施。

（四）預(yù)期收益分析（總體情況及其明細(xì)：收入、支出、利潤等）。

三、銀企關(guān)系分析

（一）授信直接受益：利息收入、中間業(yè)務(wù)收入、日均存款等。

（二）授信間接受益：主要是指企業(yè)因本次授信申請將會為我行業(yè)務(wù)拓展所開辟的渠道及其預(yù)計收益。

四、擬授信情況及還款來源分析

1、擬授信情況(即本次擬授信申請情況)：申請原因（要清晰）,具體的用途（要真實）；總投（要合理）、自籌(占總投的XX℅)、已投、缺口多少；申請的額度、期限擔(dān)保方式，擬用XX作為還款來源、還款方式(總結(jié)性的還款計劃：按月還息，一次性還本或分期還本)。

附:若用途為置換其他行貸款則要對置換原因進(jìn)行分析、對置換貸款的額度、期限、還款來源、擔(dān)保方式、貸款行進(jìn)行說明。

2、還款來源分析（以預(yù)期收益為依據(jù)，作為主要還款來源；可把借款主體的經(jīng)營收入作為輔的還款來源；要把原有的貸款考慮進(jìn)去，若企業(yè)股東以個人名義為該企業(yè)的經(jīng)營而貸的款亦要考慮進(jìn)去共有多少貸款、原有及此次申請貸款還款方式計劃及在一定期限內(nèi)還款金額測算、一定期限內(nèi)還款來源分析、一定期限后貸款余額還款來源分析）；要對預(yù)期收益即還款來源的合理性、可靠性及保障性（原則上包括對預(yù)期收益中每個要素的合理性、可靠性和保障性，含工期人員、設(shè)備、技術(shù)、天氣等因素）進(jìn)行分析（此部分的結(jié)構(gòu)可為：還款來源分析、保障性分析、具體的還款計劃及原因）。

五、 擔(dān)保分析（擔(dān)保方式及其具體分析）

此次企業(yè)向我行申請的XXX萬元XXX授信，以XXX公司名下的位于XXX的XXX作XXX擔(dān)保。

（一）抵押物分析

1．抵押物基本情況及其價值評估：以表格形式表示，估價對象名稱、所有權(quán)人、位置、所在層、面積、產(chǎn)權(quán)證號、用途、年限、評估單價、評估總值及凈值等；評估時間及評估公司、評估價值抵押率為XXX（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估）；

2．估價對象現(xiàn)狀圖；

3．評估價值合理性及變現(xiàn)能力分析（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估擇其一，依據(jù)：參考依據(jù)或在一定基礎(chǔ)上的合理推斷；變現(xiàn)能力分析。建造時間、架構(gòu)、用途、地段及周邊環(huán)境、交通情況、通用性、獨立性及分割轉(zhuǎn)讓等）。

綜合分析：評估價值是否合理、是否易變現(xiàn)，抵押率是否合理（根據(jù)類別、結(jié)構(gòu)和升值潛力、變現(xiàn)能力適度確定折扣率）。

（二）專業(yè)性擔(dān)保公司擔(dān)保：擔(dān)保公司基本情況；財務(wù)分析(根據(jù)企業(yè)提供的XX年XX月的財報顯示，總資產(chǎn)及其組成、總負(fù)債及其組成、所有者權(quán)益、收入及盈利情況；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析)；截至XX年XX月XX日該公司擔(dān)保余額為XX, 具體明細(xì)如下：XX; 根據(jù)該擔(dān)保公司與我行的合作協(xié)議約定，該公司為我行的各類貸款所提供的最大擔(dān)保金額為XX，單筆、單戶最高額控制在XX以內(nèi)。綜合該擔(dān)保公司各方面情況來看，XXXXXX。

(三)一般企業(yè)擔(dān)保：企業(yè)基本情況；經(jīng)營管理情況；財務(wù)分析（近期財報主要科目明細(xì)；截至XX年XX月，總資產(chǎn)、總負(fù)債、流動性資產(chǎn)、流動性負(fù)債、收入及盈利；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析；凈資產(chǎn)及其對外擔(dān)保余額）、結(jié)論（現(xiàn)金流、凈資產(chǎn)是否具備擔(dān)保能力）要對凈資產(chǎn)的構(gòu)成及要擔(dān)保的額度與其比例進(jìn)行適當(dāng)分析。

(四)若企業(yè)法人或其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任保證則要對其的擔(dān)保能力進(jìn)行分析：資產(chǎn)、負(fù)債、收入（含投資情況及擬投資計劃）。

結(jié)論：

七、 優(yōu)勢、風(fēng)險及其預(yù)防措施

（一）優(yōu)勢分析：行業(yè)優(yōu)勢（尤其是國家政策及市場前景方面）；項目本身的優(yōu)勢；經(jīng)營優(yōu)勢（企業(yè)所處區(qū)域及其相應(yīng)在交通、運輸、稅收、成本、需求、信息、客戶資源、市場潛力等優(yōu)勢，經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)品種、方式、模式、結(jié)算等方面，法定代表人或主要股東在行業(yè)經(jīng)驗、企業(yè)管理方面的優(yōu)勢）。

（二）風(fēng)險及措施分析

1風(fēng)險點：行業(yè)、項目本身的風(fēng)險（工期、施工力量、質(zhì)量、天氣、資金等方面）、經(jīng)營、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢及政策等。

2控制措施分析：優(yōu)勢本身、對資金使用的嚴(yán)格監(jiān)管和對工期的跟蹤、對匯款走賬的監(jiān)控、對授信額度使用批次與量的把控。

七、綜合結(jié)論

1．申請授信企業(yè)的交易背景XXX，經(jīng)營情況XXX，資產(chǎn)XXX，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)XXX，收入XXX，第一還款來源XXX；

2.擔(dān)保情況：抵押物XXX（變現(xiàn)，抵押率）、保證擔(dān)保人XXXXXX因而，第二還款來源有一定保障，風(fēng)險可控。

3、如若合作成功，該企業(yè)及其部分相關(guān)企業(yè)將XXXXXX，我行可獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，授信的綜合聯(lián)動效應(yīng)較好。

信貸員建議：

綜合以上分析，建議給予該客戶XXX（授信品種），XXX萬元，期限XXX個月，利率，還款方式等。

妥否，請領(lǐng)導(dǎo)示。

XXX部

信貸員：

XXX年XXX月XXX日

關(guān)于XX公司申請XX萬元〈流動資金（額度）貸款、銀行承兌匯票、綜合授信〉的調(diào)查報告。

引言：（因XX，(需XX)，(致使)流動資金不足（資金存在一定的缺口、根據(jù)其資金周轉(zhuǎn)和經(jīng)營情況），特向我行申請XX貸款XX萬元，用于XX,期限XX年,以XX作XX(即擔(dān)保方式)，信貸員經(jīng)過調(diào)查，現(xiàn)將情況匯報如下：

四、 企業(yè)基本情況

1.企業(yè)簡介：企業(yè)成立的時間、歷史演變、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、法定代表人、注冊資本及其構(gòu)成（股東及其占比情況、）、企業(yè)所在地、企業(yè)的經(jīng)營范圍及目前主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品、下屬子公司的數(shù)量及控制情況（或控股、參股其他企業(yè)具體情況）企業(yè)架構(gòu)圖、企業(yè)人員構(gòu)成及人數(shù)。

若企業(yè)名稱、經(jīng)營范圍或主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品、注冊地、法定代表人、股東變化較為頻繁，要說明原因及對經(jīng)營的影響。

2.股東及法人資信情況、法人簡歷（若為新成立企業(yè)則要對股東情況介紹：基本情況、行業(yè)、經(jīng)營管理、財務(wù)等；如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋；含對外擔(dān)保情況及代償風(fēng)險分析；若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因）。

3.企業(yè)資信情況（企業(yè)的信用評級；企業(yè)的融資情況: 授信銀行或機構(gòu)、授信額度、授信期限、目前余額、品種、擔(dān)保方式、備注:保證金比例或還款方式、計劃；對外擔(dān)保明細(xì)擔(dān)保單位、被擔(dān)保單位、保證合同金額、目前余額、期限及二者關(guān)系和代償風(fēng)險分析等，如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋，若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因，根據(jù)以上情況對其信用進(jìn)行分析；信用網(wǎng)、法院網(wǎng)查詢結(jié)果；民間借貸情況）。

附：關(guān)聯(lián)企業(yè)：股權(quán)結(jié)構(gòu)是否屬實、有無實質(zhì)經(jīng)營、受信主體若符合授信三標(biāo)準(zhǔn)亦無須細(xì)析，資信狀況需查。

二、行業(yè)市場分析

主要包括三部分：整個行業(yè)的情況（行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、成熟度、周期性、盈利能力、替代品、政策及其經(jīng)營優(yōu)勢等）、該行業(yè)在XX地的發(fā)展情況及其前景(即市場情況)、客戶在該行業(yè)中所處的位置抑或優(yōu)勢（與主要競爭對手相比所擁優(yōu)勢）。

八、 經(jīng)營管理分析

主要是供、產(chǎn)、銷方面，經(jīng)營理念、特色、優(yōu)劣勢（生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備、技術(shù)等方面）及加強競爭力的措施，經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù)(包含哪幾塊，每部分的收入大概多少)、核心主業(yè)、主要產(chǎn)品（工藝、水平、性能）和競爭力及市場占有率，成本支出（水電部費、工資支出等）；企業(yè)上游產(chǎn)品主要原材料供應(yīng):主要分析供應(yīng)商、合作期限、價格及議價能力、結(jié)算方式及賬期，采購渠道及所占比例等；主要下游客戶群（及其經(jīng)營情況、所占比例、結(jié)算方式、賬期等）及業(yè)務(wù)拓展即銷售渠道開展情況、經(jīng)營業(yè)績（含正在進(jìn)行的項目情況）、對下游客戶的管理、結(jié)算方式；今后的經(jīng)營發(fā)展方向、規(guī)劃(含投資計劃)與策略及其合理性等；管理方面：管理模式、方式(含內(nèi)部控制)、制度、組織架構(gòu)及人員構(gòu)成、管理水平等。

九、 財務(wù)分析

該公司20XX-20XX年年度及201X年XX月份的財務(wù)數(shù)據(jù)如下：

單位：萬元

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

流動資產(chǎn)：

流動負(fù)債：

貨幣資金

短期借款

應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)收賬款

應(yīng)付賬款

預(yù)付款項

預(yù)收賬款

應(yīng)收利息

應(yīng)付工資

應(yīng)收股利

應(yīng)交稅費

其他應(yīng)收款

應(yīng)付利息

存貨

應(yīng)付股利

其他流動資產(chǎn)

其他應(yīng)付款

待攤費用

其他流動負(fù)債

流動資產(chǎn)合計

流動負(fù)債合計

非流動性資產(chǎn)：

長期負(fù)債：

長期應(yīng)收款

長期借款

長期投資

應(yīng)付債券

固定資產(chǎn)

長期應(yīng)付款

在建工程

其他長期負(fù)債

無形資產(chǎn)

負(fù)債合計

在建工程

所有者權(quán)益

待攤費用

實收資本

遞延所得稅資產(chǎn)

資本公積

其他非流動性資產(chǎn)

盈余公積

非流動資產(chǎn)合計

未分配利潤

資產(chǎn)總計

負(fù)債及所有者權(quán)益總計

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

營業(yè)收入

資產(chǎn)負(fù)債率

營業(yè)成本

流動比率

營業(yè)利潤

速動比率

利潤總額

存貨周轉(zhuǎn)率

凈利潤

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

銷售毛利率

說明：納稅報表、事實報表、合并報表、獨立報表

（一）XX年XX月主要科目明細(xì)(在對主要科目明細(xì)真實性核實的基礎(chǔ)上，對主要科目進(jìn)行橫向比較，若變動較大、與“通常情況”相差懸殊或金額較大的科目則要分析其原因；對賬款的賬齡、金額、所占比例及其壞賬可能性要進(jìn)行分析)。

（二）主要財務(wù)指標(biāo)分析（償債能力分析：含長短期償債能力；盈利能力分析：要根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)憑證對企業(yè)目前的盈利能力進(jìn)行核實并與同行業(yè)行業(yè)盈利能力相比較并說明原因，要根據(jù)企業(yè)上兩年及本年的經(jīng)營情況進(jìn)行同期比較、分析其變動原因和發(fā)展?fàn)顩r后比較得出結(jié)論；營運能力分析：XXXXXX；成長能力分析：要在對前幾年經(jīng)營收入數(shù)據(jù)變化的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策（或國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境）及企業(yè)所簽訂的業(yè)務(wù)合同預(yù)計該年度的經(jīng)營收入數(shù)據(jù)及其增長率）。

十、 現(xiàn)金流量分析

項目

XXX年

XXX年

XXX年

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

要分別從經(jīng)營凈現(xiàn)金流量、投資活動、籌資活動三方面，對各自的數(shù)據(jù)及其變化進(jìn)行說明，尤其要對經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為負(fù)值的原因進(jìn)行分析說明；要在有一定依據(jù)的基礎(chǔ)上合理推斷未來一年度的現(xiàn)金流情況。

（四）對企業(yè)經(jīng)營情況的核實（對資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)數(shù)據(jù)、盈利、經(jīng)營收入等數(shù)據(jù)的核實情況：銀行流水、發(fā)票、納稅證明、海關(guān)系統(tǒng)查詢、進(jìn)出貨或賬單、水電費、工資等多方面分析與報表上的數(shù)據(jù)是否基本相符）。

對財務(wù)情況的綜合評價：

如若財務(wù)報表僅供參考，無實質(zhì)意義，則無須列上述財務(wù)數(shù)據(jù)，把核實到的主要數(shù)據(jù)及其指標(biāo)分析透徹即可。

十一、 銀企關(guān)系分析

（一）授信直接受益：利息收入、中間業(yè)務(wù)收入、日均存款等。

（二）授信間接受益：主要是指企業(yè)因本次授信申請將會為我行業(yè)務(wù)拓展所開辟的渠道及其預(yù)計收益。

六、擬授信情況及還款來源分析

1、擬授信情況(即本次擬授信申請情況)：申請原因（要清晰）,具體的用途（要真實，必要時列舉所簽合同）；具體的資金需求測算（即額度要合理①根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》所供參考的計算公式；或②總需資金及其具體明細(xì)、企業(yè)自籌XX（約占總需資金的XX%）、有XX缺口）。

申請的額度、期限擔(dān)保方式，擬用XX作為還款來源、還款方式(總結(jié)性的還款計劃：按月還息，一次性還本或分期還本)。

附:若用途為置換其他行貸款則要對置換原因進(jìn)行分析、對置換貸款的額度、期限、還款來源、擔(dān)保方式、貸款行進(jìn)行說明。

2、還款來源分析（要分析在授信期間的還款能力即預(yù)測貸款到期前的經(jīng)營收入情況并結(jié)合還款計劃進(jìn)行分析：主要還款來源；輔的還款來源；要把原有的貸款考慮進(jìn)去，若企業(yè)股東以個人名義為該企業(yè)的經(jīng)營而帶的款亦要考慮進(jìn)去共有多少貸款、原有及此次申請貸款還款方式計劃及在一定期限內(nèi)還款金額測算、一定期限內(nèi)還款來源分析、一定期限后貸款余額還款來源分析）要對授信期間（特別是授信一年后）的還款來源進(jìn)行預(yù)測并分析其合理性、可靠性及保障性（此部分的結(jié)構(gòu)可為：還款來源分析、保障性分析、具體的還款計劃及原因）。

現(xiàn)金流入與現(xiàn)金支出，月現(xiàn)金流入-月現(xiàn)金支出、出賬期限內(nèi)現(xiàn)金流入-出賬期限內(nèi)現(xiàn)金支出、錯峰用款與還款

七、擔(dān)保分析（擔(dān)保方式及其具體分析）

此次企業(yè)向我行申請的XXX萬元XXX授信，以XXX公司名下的位于XXX的XXX作XXX擔(dān)保。

（一）抵押物分析

1．抵押物基本情況及其價值評估：以表格形式表示，估價對象名稱、所有權(quán)人、位置、所在層、面積、產(chǎn)權(quán)證號、用途、年限、評估單價、評估總值及凈值等；評估時間及評估公司、評估價值抵押率為XXX（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估）；

2．估價對象現(xiàn)狀圖；

3．評估價值合理性及變現(xiàn)能力分析（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估擇其一，依據(jù)：參考依據(jù)或在一定基礎(chǔ)上的合理推斷；變現(xiàn)能力分析。建造時間、架構(gòu)、用途、地段及周邊環(huán)境、交通情況、通用性、獨立性及分割轉(zhuǎn)讓等）。

綜合分析：評估價值是否合理、是否易變現(xiàn)，抵押率是否合理（根據(jù)類別、結(jié)構(gòu)和升值潛力、變現(xiàn)能力適度確定折扣率）。

（二）專業(yè)性擔(dān)保公司擔(dān)保：擔(dān)保公司基本情況；財務(wù)分析(根據(jù)企業(yè)提供的XX年XX月的財報顯示，總資產(chǎn)及其組成、總負(fù)債及其組成、所有者權(quán)益、收入及盈利情況；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析)；截至XX年XX月XX日該公司擔(dān)保余額為XX, 具體明細(xì)如下：XX; 根據(jù)該擔(dān)保公司與我行的合作協(xié)議約定，該公司為我行的各類貸款所提供的最大擔(dān)保金額為XX，單筆、單戶最高額控制在XX以內(nèi)。綜合該擔(dān)保公司各方面情況來看，XXXXXX。

(三)一般企業(yè)擔(dān)保：企業(yè)基本情況；經(jīng)營管理情況；財務(wù)分析（近期財報主要科目明細(xì)；截至XX年XX月，總資產(chǎn)、總負(fù)債、流動性資產(chǎn)、流動性負(fù)債、收入及盈利；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析；凈資產(chǎn)及其對外擔(dān)保余額）、結(jié)論（現(xiàn)金流、凈資產(chǎn)是否具備擔(dān)保能力）要對凈資產(chǎn)的構(gòu)成及要擔(dān)保的額度與其比例進(jìn)行適當(dāng)分析。

(四)若企業(yè)法人或其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任保證則要對其的擔(dān)保能力進(jìn)行分析：資產(chǎn)、負(fù)債、收入（含投資情況及擬投資計劃）。

結(jié)論：

八、優(yōu)勢、風(fēng)險及其預(yù)防措施

（一）優(yōu)勢分析：行業(yè)優(yōu)勢（尤其是國家政策及市場前景方面）；經(jīng)營優(yōu)勢（企業(yè)所處區(qū)域及其相應(yīng)在交通、運輸、稅收、成本、需求、信息、客戶資源、市場潛力等優(yōu)勢，經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)品種、方式、模式、結(jié)算等方面，法定代表人或主要股東在行業(yè)經(jīng)驗、企業(yè)管理方面的優(yōu)勢）。

（二）風(fēng)險及措施分析

1風(fēng)險點：行業(yè)、經(jīng)營（含質(zhì)量的把控、貨款的回收等要素）、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢及政策等。

2控制措施分析：優(yōu)勢本身、對匯款走賬的監(jiān)控、對授信額度使用的把控。

九、綜合結(jié)論

1．申請授信企業(yè)的交易背景XXX，經(jīng)營情況XXX，資產(chǎn)XXX，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)XXX，收入XXX，第一還款來源XXX；

2.擔(dān)保情況：抵押物XXX（變現(xiàn)，抵押率）、保證擔(dān)保人XXXXXX因而，第二還款來源有一定保障，風(fēng)險可控。

3、如若合作成功，該企業(yè)及其部分相關(guān)企業(yè)將XXXXXX，我行可獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，授信的綜合聯(lián)動效應(yīng)較好。

信貸員建議：

綜合以上分析，建議給予該客戶XXX（授信品種）XXX萬元，（保證金為XXX%，敞口為XXX萬元），利率XX%，期限XXX個月，還款方式等。

妥否，請領(lǐng)導(dǎo)示。

XXX部

信貸員：

XXX年XXX月XXX日

項目貸款調(diào)查報告框架

關(guān)于XX公司申請XX萬元(XX)貸款（授信）的調(diào)查報告

引言：（因XX，(需XX)，資金存在一定的缺口，特向我行申請XX貸款XX萬元，期限XX年,以XX作XX（即擔(dān)保方式）。

二、 企業(yè)情況

（一）企業(yè)基本情況

1．企業(yè)簡介：企業(yè)成立的時間、歷史演變、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、法定代表人、注冊資本及其構(gòu)成（股東及其占比情況、）、企業(yè)所在地、企業(yè)的經(jīng)營范圍及目前主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品、下屬子公司的數(shù)量及控制情況（或控股、參股其他企業(yè)具體情況）企業(yè)架構(gòu)圖、企業(yè)人員構(gòu)成及人數(shù)。

若企業(yè)名稱、經(jīng)營范圍或主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品、注冊地、法定代表人、股東變化較為頻繁，要說明原因及對經(jīng)營的影響。

2.股東及法人資信情況、法人簡歷（如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋；含對外擔(dān)保情況及代償風(fēng)險分析；若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因）。

3.企業(yè)資信情況（企業(yè)的信用評級；企業(yè)的融資情況: 授信銀行或機構(gòu)、授信額度、授信期限、目前余額、品種、擔(dān)保方式、備注:保證金比例或還款方式、計劃；對外擔(dān)保明細(xì)擔(dān)保單位、被擔(dān)保單位、保證合同金額、目前余額、期限及二者關(guān)系和代償風(fēng)險分析等，如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋，若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因，根據(jù)以上情況對其信用進(jìn)行分析；法院網(wǎng)查詢結(jié)果；民間借貸：若有關(guān)聯(lián)企業(yè)則要對關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行介紹；若投資方與借款主體非完全一致或借款主體為新成立企業(yè)，須對投資方（或股東）情況（企業(yè)：基本、經(jīng)營及財務(wù)等情況；自然人：資產(chǎn)、負(fù)債及收入情況背景企業(yè)情況））進(jìn)行介紹。

(二)行業(yè)市場分析

主要包括三部分：整個行業(yè)的情況（行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、成熟度、周期性、盈利能力、替代品、政策及其經(jīng)營優(yōu)勢等）、該行業(yè)在XX地的發(fā)展情況及其前景(即市場情況)、客戶在該行業(yè)中所處的位置抑或優(yōu)勢（與主要競爭對手相比所擁優(yōu)勢）。

（三）企業(yè)經(jīng)營管理情況（若為新成立企業(yè)則無須該部分，設(shè)置為股東背景分析：基本情況、行業(yè)、經(jīng)營管理、財務(wù)等方面）

主要是供、產(chǎn)、銷方面，經(jīng)營理念、特色、優(yōu)劣勢（生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備、技術(shù)等方面）及加強競爭力的措施，經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù)(包含哪幾塊，每部分的收入大概多少)、核心主業(yè)、主要產(chǎn)品（工藝、水平、性能）和競爭力及市場占有率，成本支出（水電部費、工資支出等）；企業(yè)上游產(chǎn)品主要原材料供應(yīng):主要分析供應(yīng)商、合作期限、價格及議價能力、結(jié)算方式及賬期，采購渠道及所占比例等；主要下游客戶群（及其經(jīng)營情況、所占比例、結(jié)算方式、賬期等）及業(yè)務(wù)拓展即銷售渠道開展情況、經(jīng)營業(yè)績（含正在進(jìn)行的項目情況）、對下游客戶的管理、結(jié)算方式；今后的經(jīng)營發(fā)展方向、規(guī)劃(含投資計劃)與策略及其合理性等；管理方面：管理模式、方式(含內(nèi)部控制)、制度、組織架構(gòu)及人員構(gòu)成、管理水平等。

（四）財務(wù)分析

該公司20XX-20XX年年度及201X年XX月份的財務(wù)數(shù)據(jù)如下：

單位：萬元

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

流動資產(chǎn)：

流動負(fù)債：

貨幣資金

短期借款

應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)收賬款

應(yīng)付賬款

預(yù)付款項

預(yù)收賬款

應(yīng)收利息

應(yīng)付工資

應(yīng)收股利

應(yīng)交稅費

其他應(yīng)收款

應(yīng)付利息

存貨

應(yīng)付股利

其他流動資產(chǎn)

其他應(yīng)付款

待攤費用

其他流動負(fù)債

流動資產(chǎn)合計

流動負(fù)債合計

非流動性資產(chǎn)：

長期負(fù)債：

長期應(yīng)收款

長期借款

長期投資

應(yīng)付債券

固定資產(chǎn)

長期應(yīng)付款

在建工程

其他長期負(fù)債

無形資產(chǎn)

負(fù)債合計

在建工程

所有者權(quán)益

待攤費用

實收資本

遞延所得稅資產(chǎn)

資本公積

其他非流動性資產(chǎn)

盈余公積

非流動資產(chǎn)合計

未分配利潤

資產(chǎn)總計

負(fù)債及所有者權(quán)益總計

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

營業(yè)收入

資產(chǎn)負(fù)債率

營業(yè)成本

流動比率

營業(yè)利潤

速動比率

利潤總額

存貨周轉(zhuǎn)率

凈利潤

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

銷售毛利率

說明：納稅報表、事實報表、合并報表、獨立報表

（一）XX年XX月主要科目明細(xì)(在對主要科目明細(xì)真實性核實的基礎(chǔ)上，對主要科目進(jìn)行橫向比較，若變動較大、與“通常情況”相差懸殊或金額較大的科目則要分析其原因；對賬款的賬齡、金額、所占比例及其壞賬可能性要進(jìn)行分析)。

（二）主要財務(wù)指標(biāo)分析（償債能力分析：含長短期償債能力；盈利能力分析：要根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)憑證對企業(yè)目前的盈利能力進(jìn)行核實并與同行業(yè)行業(yè)盈利能力相比較并說明原因，要根據(jù)企業(yè)上兩年及本年的經(jīng)營情況進(jìn)行同期比較、分析其變動原因和發(fā)展?fàn)顩r后比較得出結(jié)論；營運能力分析：XXXXXX；成長能力分析：要在對前幾年經(jīng)營收入數(shù)據(jù)變化的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策（或國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境）及企業(yè)所簽訂的業(yè)務(wù)合同預(yù)計該年度的經(jīng)營收入數(shù)據(jù)及其增長率）。

十二、 現(xiàn)金流量分析

項目

XXX年

XXX年

XXX年

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

要分別從經(jīng)營凈現(xiàn)金流量、投資活動、籌資活動三方面，對各自的數(shù)據(jù)及其變化進(jìn)行說明，尤其要對經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為負(fù)值的原因進(jìn)行分析說明；要在有一定依據(jù)的基礎(chǔ)上合理推斷未來一年度的現(xiàn)金流情況。

（五）對企業(yè)經(jīng)營情況的核實（對資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)數(shù)據(jù)、盈利、經(jīng)營收入等數(shù)據(jù)的核實情況：銀行流水、發(fā)票、納稅證明、海關(guān)系統(tǒng)查詢、進(jìn)出貨或賬單、水電費、工資等多方面分析與報表上的數(shù)據(jù)是否基本相符）

對財務(wù)情況的綜合評價:

如若財務(wù)報表僅供參考，無實質(zhì)意義，則無須列上述財務(wù)數(shù)據(jù)，把核實到的主要數(shù)據(jù)及其指標(biāo)分析透徹即可。

二、項目概況

（一）項目建設(shè)的必要性或項目前景分析(項目所處行業(yè)市場及其現(xiàn)狀分析)。

（二）項目建設(shè)的可行性:選址、技術(shù)、環(huán)境、政策、合規(guī)性（相關(guān)立項材料、批文及證件等）等方面。

（三）項目投資計劃與概況：分幾期、規(guī)模(面積)、工程進(jìn)度及狀況、總投資額及其具體的資金預(yù)算明細(xì)、資金來源（自籌及其他渠道）、已投入情況及明細(xì)（資金、工程量）。+項目建成后的運營資金需求及其籌措措施。

（四）預(yù)期收益分析（總體情況及其明細(xì)：收入、支出、利潤等）。

三、銀企關(guān)系分析

（一）授信直接受益：利息收入、中間業(yè)務(wù)收入、日均存款等。

（二）授信間接受益：主要是指企業(yè)因本次授信申請將會為我行業(yè)務(wù)拓展所開辟的渠道及其預(yù)計收益。

四、擬授信情況及還款來源分析

1、擬授信情況(即本次擬授信申請情況)：申請原因（要清晰）,具體的用途（要真實）；總投（要合理）、自籌(占總投的XX℅)、已投、缺口多少；申請的額度、期限擔(dān)保方式，擬用XX作為還款來源、還款方式(總結(jié)性的還款計劃：按月還息，一次性還本或分期還本)。

附:若用途為置換其他行貸款則要對置換原因進(jìn)行分析、對置換貸款的額度、期限、還款來源、擔(dān)保方式、貸款行進(jìn)行說明。

2、還款來源分析（以預(yù)期收益為依據(jù)，作為主要還款來源；可把借款主體的經(jīng)營收入作為輔的還款來源；要把原有的貸款考慮進(jìn)去，若企業(yè)股東以個人名義為該企業(yè)的經(jīng)營而貸的款亦要考慮進(jìn)去共有多少貸款、原有及此次申請貸款還款方式計劃及在一定期限內(nèi)還款金額測算、一定期限內(nèi)還款來源分析、一定期限后貸款余額還款來源分析）；要對預(yù)期收益即還款來源的合理性、可靠性及保障性（原則上包括對預(yù)期收益中每個要素的合理性、可靠性和保障性，含工期人員、設(shè)備、技術(shù)、天氣等因素）進(jìn)行分析（此部分的結(jié)構(gòu)可為：還款來源分析、保障性分析、具體的還款計劃及原因）。

六、 擔(dān)保分析（擔(dān)保方式及其具體分析）

此次企業(yè)向我行申請的XXX萬元XXX授信，以XXX公司名下的位于XXX的XXX作XXX擔(dān)保。

（一）抵押物分析

1．抵押物基本情況及其價值評估：以表格形式表示，估價對象名稱、所有權(quán)人、位置、所在層、面積、產(chǎn)權(quán)證號、用途、年限、評估單價、評估總值及凈值等；評估時間及評估公司、評估價值抵押率為XXX（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估）；

2．估價對象現(xiàn)狀圖；

3．評估價值合理性及變現(xiàn)能力分析（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估擇其一，依據(jù)：參考依據(jù)或在一定基礎(chǔ)上的合理推斷；變現(xiàn)能力分析。建造時間、架構(gòu)、用途、地段及周邊環(huán)境、交通情況、通用性、獨立性及分割轉(zhuǎn)讓等）。

綜合分析：評估價值是否合理、是否易變現(xiàn)，抵押率是否合理（根據(jù)類別、結(jié)構(gòu)和升值潛力、變現(xiàn)能力適度確定折扣率）。

（二）專業(yè)性擔(dān)保公司擔(dān)保：擔(dān)保公司基本情況；財務(wù)分析(根據(jù)企業(yè)提供的XX年XX月的財報顯示，總資產(chǎn)及其組成、總負(fù)債及其組成、所有者權(quán)益、收入及盈利情況；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析)；截至XX年XX月XX日該公司擔(dān)保余額為XX, 具體明細(xì)如下：XX; 根據(jù)該擔(dān)保公司與我行的合作協(xié)議約定，該公司為我行的各類貸款所提供的最大擔(dān)保金額為XX，單筆、單戶最高額控制在XX以內(nèi)。綜合該擔(dān)保公司各方面情況來看，XXXXXX。

(三)一般企業(yè)擔(dān)保：企業(yè)基本情況；經(jīng)營管理情況；財務(wù)分析（近期財報主要科目明細(xì)；截至XX年XX月，總資產(chǎn)、總負(fù)債、流動性資產(chǎn)、流動性負(fù)債、收入及盈利；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析；凈資產(chǎn)及其對外擔(dān)保余額）、結(jié)論（現(xiàn)金流、凈資產(chǎn)是否具備擔(dān)保能力）要對凈資產(chǎn)的構(gòu)成及要擔(dān)保的額度與其比例進(jìn)行適當(dāng)分析。

(四)若企業(yè)法人或其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任保證則要對其的擔(dān)保能力進(jìn)行分析：資產(chǎn)、負(fù)債、收入（含投資情況及擬投資計劃）。

結(jié)論：

十三、優(yōu)勢、風(fēng)險及其預(yù)防措施

（一）優(yōu)勢分析：行業(yè)優(yōu)勢（尤其是國家政策及市場前景方面）；項目本身的優(yōu)勢；經(jīng)營優(yōu)勢（企業(yè)所處區(qū)域及其相應(yīng)在交通、運輸、稅收、成本、需求、信息、客戶資源、市場潛力等優(yōu)勢，經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)品種、方式、模式、結(jié)算等方面，法定代表人或主要股東在行業(yè)經(jīng)驗、企業(yè)管理方面的優(yōu)勢）。

（二）風(fēng)險及措施分析

1風(fēng)險點：行業(yè)、項目本身的風(fēng)險（工期、施工力量、質(zhì)量、天氣、資金等方面）、經(jīng)營、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢及政策等。

2控制措施分析：優(yōu)勢本身、對資金使用的嚴(yán)格監(jiān)管和對工期的跟蹤、對匯款走賬的監(jiān)控、對授信額度使用批次與量的把控。

七、綜合結(jié)論

1．申請授信企業(yè)的交易背景XXX，經(jīng)營情況XXX，資產(chǎn)XXX，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)XXX，收入XXX，第一還款來源XXX；

2.擔(dān)保情況：抵押物XXX（變現(xiàn)，抵押率）、保證擔(dān)保人XXXXXX因而，第二還款來源有一定保障，風(fēng)險可控。

3、如若合作成功，該企業(yè)及其部分相關(guān)企業(yè)將XXXXXX，我行可獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，授信的綜合聯(lián)動效應(yīng)較好。

信貸員建議：

綜合以上分析，建議給予該客戶XXX（授信品種），XXX萬元，期限XXX個月，利率，還款方式等。

妥否，請領(lǐng)導(dǎo)示。

XXX部

信貸員：

XXX年XXX月XXX日

操作指南

授信業(yè)務(wù)管理活動（含貸前調(diào)查、貸中審批、貸后管理,即貸款三查）的核心標(biāo)準(zhǔn)及其核心工作內(nèi)容：“三三理論”（即授信三標(biāo)準(zhǔn)：原因要清晰、用途要明確、額度要合理，第一還款來源要充足，第二還款來源要可靠，通俗來講，拿錢去做什么、用什么來還、還不起咋辦；其量化三指標(biāo)：資產(chǎn)、負(fù)債、收入），授信三標(biāo)準(zhǔn)（其本質(zhì)在于風(fēng)險與合規(guī)）是授信活動的中心，一切皆始于其皆終于其，一切皆為落實其證明其；授信標(biāo)準(zhǔn)之三量化指標(biāo)是落實、證明其的具體內(nèi)容與手段，是一切授信活動關(guān)聯(lián)人（業(yè)務(wù)條線、風(fēng)控）及其活動（包括貸前、中、后）的核心工作內(nèi)容，既適用于受信主體（能否授信、授信多少）亦適用于擔(dān)保主體（是否具備擔(dān)保資格）。二者相輔相成又一脈相承。

授信業(yè)務(wù)管理活動之歸宿點：風(fēng)險、合規(guī)、收益。

授信業(yè)務(wù)之核心要義：放的出去（要合規(guī)）、收的回來；產(chǎn)品性能和質(zhì)量有保障、有市場、賣的出去、收的回來或能攬到活、能干好、能把賬收回來；所涉行業(yè)不多、投資風(fēng)險不大、無民間借貸風(fēng)險；行業(yè)風(fēng)險可控；如果無法按時償還，有可變現(xiàn)的資產(chǎn)。

必查、必核：受信人及股東、擔(dān)保人及股東（含質(zhì)押權(quán)所有人、抵押物所有人）、關(guān)聯(lián)方及股東（基本情況及資信必須查），利用公開網(wǎng)站可達(dá)到查核合一之目的。要充分理解查詢關(guān)聯(lián)方及其股東資信對風(fēng)險控制的意義。

一、資料的收集（說明性材料、證明性材料、材料真實性的核實）

基礎(chǔ)材料（向客戶收集、查詢網(wǎng)站或直接查詢網(wǎng)站）、用途方面的材料（向客戶收集、能通過網(wǎng)站核實的要查詢、三個指標(biāo)（資產(chǎn)：向客戶收集、按揭?guī)?、房協(xié)網(wǎng)等查詢；負(fù)債：人行征信、鵬元征信等，可利用流水、資產(chǎn)抵押給誰、對外擔(dān)保等信息考究民間借貸情況；收入：類別及技術(shù)手段，工資及績效：工資證明、流水、社保期限及額度、納稅證明；租金：租賃資產(chǎn)權(quán)屬證明、租賃合同、流水； 經(jīng)營收入：出口流水及大額轉(zhuǎn)賬憑證、海關(guān)系統(tǒng)及海關(guān)報關(guān)單，國內(nèi)納稅部分對公流水、納稅申報表、納稅證明、增值稅發(fā)票或發(fā)票，非納稅部分私人流水、合同、抽查大額轉(zhuǎn)賬憑證、進(jìn)出貨單等。另外，水電費、員工工資也是可適度參照的指標(biāo)）、調(diào)查報告所需的三個附件。

二、調(diào)查報告的撰寫

一、相關(guān)“人”基本情況

(一)受信企業(yè)及相關(guān)方基本情況

1.受信企業(yè)基本情況: 詳見市場監(jiān)督管理局網(wǎng)、深圳市信用網(wǎng)、中登網(wǎng)、企查查（股權(quán)）等，需要說明或解釋的是：若企業(yè)名稱、經(jīng)營范圍或主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品、注冊地、法定代表人、股東變化較為頻繁，要說明原因及對經(jīng)營的影響；網(wǎng)頁中反映的異常信息；注冊資本、實收資本情況及變化；企業(yè)的主營范圍或主營產(chǎn)品; 受信企業(yè)及其關(guān)聯(lián)方所涉及的行業(yè)及其投資風(fēng)險、民間融資風(fēng)險;股權(quán)、應(yīng)收賬款等是否被質(zhì)押。

2.受信企業(yè)實際控制人及股東基本情況：戶籍、出生年月、年齡、受教育及從業(yè)情況（該項僅限實際控制人）等。

3.關(guān)聯(lián)方基本情況：查詢相關(guān)網(wǎng)站有無異常信息、股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、股權(quán)結(jié)構(gòu)是否屬實、有無實質(zhì)經(jīng)營、所涉及行業(yè)、投資有無風(fēng)險等。

(二)擔(dān)?！叭恕奔跋嚓P(guān)方基本情況

1.擔(dān)?！叭恕保ㄆ髽I(yè)、自然人）基本情況：若是企業(yè)同（一）1，若是自然人同（一）2。

2.擔(dān)保企業(yè)實際控制人及股東基本情況：同（一）2。

3.關(guān)聯(lián)方基本情況：同（一）3。

二、相關(guān)“人”資信情況

(一)受信企業(yè)及相關(guān)方資信情況

1‘受信企業(yè)資信情況（含信用評級）

2.受信企業(yè)實際控制人及股東資信情況：

3.關(guān)聯(lián)方資信情況：

(二)擔(dān)?！叭恕奔跋嚓P(guān)方資信情況

1.擔(dān)?！叭恕保ㄆ髽I(yè)、自然人）資信情況（含信用評級）

2.擔(dān)保企業(yè)實際控制人及股東資信情況：

3.關(guān)聯(lián)方資信情況：

企業(yè)的信用評級、詳見人行征信、鵬遠(yuǎn)征信、法院網(wǎng)查詢結(jié)果，需要說明或解釋的是：網(wǎng)頁中反映的異常信息。

關(guān)聯(lián)企業(yè)：股權(quán)結(jié)構(gòu)是否屬實、有無實質(zhì)經(jīng)營、受信主體若符合授信三標(biāo)準(zhǔn)且關(guān)聯(lián)人未做擔(dān)保則無須細(xì)析，資信狀況需查，其他無需調(diào)查。法人簡歷（若為新成立企業(yè)則要對股東情況介紹：基本情況、行業(yè)、經(jīng)營管理、財務(wù)等）；實際控制人所涉及的行業(yè) 必查范圍及內(nèi)容：受信人及其股東、關(guān)聯(lián)方及其股東，擔(dān)保人及其股東、關(guān)聯(lián)方及其股東，質(zhì)押權(quán)、抵押物產(chǎn)權(quán)人

三、財務(wù)分析(受信人、擔(dān)保人)

（一）具體財務(wù)數(shù)據(jù)詳見附件一。

（二）說明報表性質(zhì)：該報表為納稅報表、事實報表、合并報表、獨立報表。

（三）對主要科目尤其是貨幣資金及日均存款、應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)收應(yīng)付、存貨等的真實性進(jìn)行分析，以發(fā)現(xiàn)其銷售及資金緊張程度；若變動較大、與“通常情況”相差懸殊或金額較大的科目則要分析其原因；對賬款的賬齡、金額、所占比例及其壞賬可能性要進(jìn)行分析。

（四）主要財務(wù)指標(biāo)分析（償債能力分析：含長短期償債能力；盈利能力分析：要根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)憑證對企業(yè)目前的盈利能力進(jìn)行核實并與同行業(yè)行業(yè)盈利能力相比較并說明原因，要根據(jù)企業(yè)上兩年及本年的經(jīng)營情況進(jìn)行同期比較、分析其變動原因和發(fā)展?fàn)顩r后比較得出結(jié)論；營運能力分析：XXXXXX；成長能力分析：要在對前幾年經(jīng)營收入數(shù)據(jù)變化的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策（或國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境）及企業(yè)所簽訂的業(yè)務(wù)合同預(yù)計該年度的經(jīng)營收入數(shù)據(jù)及其增長率），若是按訂單生產(chǎn)的，要統(tǒng)計訂單情況。

（三） 現(xiàn)金流量分析

要分別從經(jīng)營凈現(xiàn)金流量、投資活動、籌資活動三方面，對各自的數(shù)據(jù)及其變化進(jìn)行說明，尤其要對經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為負(fù)值的原因進(jìn)行分析說明；要在有一定依據(jù)的基礎(chǔ)上合理推斷未來一年度的現(xiàn)金流情況。

如若財務(wù)報表僅供參考，無實質(zhì)意義，則無須列上述財務(wù)數(shù)據(jù)，把核實到的主要數(shù)據(jù)及其指標(biāo)分析透徹即可。

四、“三指標(biāo)”分析（含“受信人”和擔(dān)保人；說明性材料、證明性材料、如何核實的）

（一）受信人、擔(dān)保人:主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品

收入（單位：萬元）

要素分析：

行業(yè)情況及該企業(yè)在行業(yè)中的地位和競爭優(yōu)勢?收入來源性質(zhì)及穩(wěn)定性、賺取的利潤點及豐厚度？賺的錢去哪了？收入分為哪幾塊？每一塊是多少、占比多少？；國外銷售多少及其區(qū)域分布？國內(nèi)銷售多少及其區(qū)域分布(納稅的多少、非納稅的多少，各占比多少, 上一年的納稅收入)；線上、線下銷售？各占比多少？；下游客戶多不多(集中度)？質(zhì)量怎樣？應(yīng)收賬款的控制措施？上下游的賬期？有無核心競爭力（渠道、資源、技術(shù)、專利、知識產(chǎn)權(quán)等）；生產(chǎn)設(shè)備及其產(chǎn)能與產(chǎn)量？經(jīng)營場所是租賃還是自有？租賃期限對經(jīng)營的影響？近半年水電費或油費、保險費（視具體行業(yè)而定）、社保繳納人數(shù)、工資變動情況？有無對外投資及其風(fēng)險？；收入及其凈利潤率變動較大要知悉原因，有無新的業(yè)務(wù)增長點？訂單情況？商業(yè)模式及業(yè)務(wù)操作流程？產(chǎn)品市場容量、營銷渠道及其賬款風(fēng)險控制措施（產(chǎn)品及性能、質(zhì)量適用范圍及耐耗性銷售渠道：產(chǎn)品有市場、賣的出去、收的回來）？

對以上相關(guān)數(shù)據(jù)是如何核實的（技術(shù)手段、數(shù)據(jù)來源）：流水、相關(guān)合同、進(jìn)出貨單、大額轉(zhuǎn)賬憑證、納稅申報表、納稅證明、增值稅發(fā)票、海關(guān)系統(tǒng)及海關(guān)報關(guān)單等，技術(shù)手段及數(shù)據(jù)來源視具體情況（收入的性質(zhì)等）而定。

負(fù)債及或有負(fù)債（受信人、擔(dān)保人）

（單位：萬元）

要素分析：

什么性質(zhì)的金融機構(gòu)？總的授信敞口是多少（具體的用途？按揭的是多少？消費類的是多少？經(jīng)營類的是多少？）？；若是抵押，抵押率是多少（若我行授信抵押率在凈值以內(nèi)則無需知曉）？；是否通過流水、應(yīng)收賬款、股權(quán)及其他固定資產(chǎn)的狀態(tài)等發(fā)現(xiàn)了民間借貸？負(fù)債變動較大要知悉原因；近半年征信查詢次數(shù)及性質(zhì)？保證擔(dān)保類的要關(guān)注受信人為他人是否有擔(dān)保？對外擔(dān)保有無風(fēng)險？所有負(fù)債（含或有負(fù)債）有無異常？要關(guān)注應(yīng)收賬款或股權(quán)、股票是否已質(zhì)押？具體用途？負(fù)債總額變動情況及原因（是否有銀行抽貸等）？有逾期等要知曉何時發(fā)生、何時結(jié)束、金額等。

技術(shù)手段、數(shù)據(jù)來源:人行征信、鵬元征信、流水及資產(chǎn)狀態(tài)。

資產(chǎn)

抵押物情況

單位：萬元

若是抵押物且有還款計劃，到期時的總值抵押率、凈值抵押率？若是近期購買的，要何時購買價。

家庭/企業(yè)資產(chǎn)（含主要生產(chǎn)要素）

凈資產(chǎn)（剩余價值）=總價值（含總值和凈值）-總負(fù)債（一般負(fù)債＋或有負(fù)債）；資產(chǎn)變動較大要知悉原因；要關(guān)注他行對其資產(chǎn)的限制性條款；房協(xié)網(wǎng)、按揭?guī)筒樵兊盅何餇顟B(tài)。

技術(shù)手段、數(shù)據(jù)來源：客戶提供、房協(xié)網(wǎng)、按揭?guī)?、主要房產(chǎn)中介網(wǎng)、評估公司等。

需要強調(diào)的：若實際控制人涉及的行業(yè)比較單一，有深圳的房地產(chǎn)作抵押，抵押率在凈值以內(nèi)的，資產(chǎn)方面無需再一一列舉，負(fù)債亦無需再核；如果納稅收入作為第一還款來源已經(jīng)比較充足，則非納稅收入無須再核。

四、通過“三指標(biāo)”分析是否符合“三標(biāo)準(zhǔn)”

三標(biāo)準(zhǔn)：

（一）原因要清晰（規(guī)模擴大、范圍擴大、單個客戶量增加、客戶增多、旺季到來抑或有其他投資等）、用途要明確（具體用于什么：采購、投資、消費等）、額度要合理（嚴(yán)格落實貸款用途之具體體現(xiàn)，“負(fù)債”與收入之比：流貸一般是15-20%或其納稅收入的30-50%，具體要根據(jù)其收入、營運能力等綜合而定＋根據(jù)根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》所供參考的計算公式(詳見附件三)或總需資金及其具體明細(xì)、企業(yè)自籌XX（約占總需資金的XX%）、有XX缺口；項目貸款自由資金要達(dá)到30%，具體額度根據(jù)還款能力及期限決定）、使用方式和還款方式要正確（何時用、用多少，何時還、還多少 即：節(jié)點的把握）；

若用途為置換其他行貸款則要對置換原因進(jìn)行分析、對置換貸款的額度、期限、還款來源、擔(dān)保方式、貸款行進(jìn)行說明。

（二）第一還款來源要充足：要分析在授信期間的還款能力即預(yù)測貸款到期前的經(jīng)營收入情況并結(jié)合還款計劃進(jìn)行分析：主要還款來源；輔的還款來源；要把原有的貸款考慮進(jìn)去，若企業(yè)股東以個人名義為該企業(yè)的經(jīng)營而帶的款亦要考慮進(jìn)去共有多少貸款、原有及此次申請貸款還款方式計劃及在一定期限內(nèi)還款金額測算、一定期限內(nèi)還款來源分析、一定期限后貸款余額還款來源分析）要對授信期間（特別是授信一年后）的還款來源進(jìn)行預(yù)測并分析其合理性、可靠性及保障性（此部分的結(jié)構(gòu)可為：還款來源分析、保障性分析、具體的還款計劃及原因、依據(jù)：何時還、還多少）。

模版：月現(xiàn)金流入-月現(xiàn)金支出、出賬期限內(nèi)現(xiàn)金流入-出賬期限內(nèi)現(xiàn)金支出、錯峰用款與還款（企業(yè)版、個人經(jīng)營貸）;收入-支出（要合理）=可支配資金×授信期限≦授信額度（個人消費類、固定支出類等）。

（三）第二還款來源要可靠（指擔(dān)保主體的擔(dān)保能力：代償能力即第一還款來源能力亦即用現(xiàn)金償還貸款的能力、清償能力即第二還款來源亦即資產(chǎn)變現(xiàn)的能力：受信人名下資產(chǎn)的剩余價值、擔(dān)保人名下資產(chǎn)的剩余價值；分為主要的和輔助的；第二還款來源的作用：受信主體還不起它來還即現(xiàn)金流或稱第一還款來源、它也還不起就變賣它的資產(chǎn)即凈資產(chǎn)或稱第二還款來源；擔(dān)保能力的判定指標(biāo)：現(xiàn)金流、凈資產(chǎn)=資產(chǎn)－負(fù)債，二者兼?zhèn)浠蚱湟唬?/p>

模版：

抵押物分析

抵押物基本情況、估價對象現(xiàn)狀圖、評估情況、評估價值合理性及變現(xiàn)能力分析；

專業(yè)性擔(dān)保公司擔(dān)保：擔(dān)保公司基本情況；財務(wù)分析(根據(jù)企業(yè)提供的XX年XX月的財報顯示，總資產(chǎn)及其組成、總負(fù)債及其組成、所有者權(quán)益、收入及盈利情況；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析)；截至XX年XX月XX日該公司擔(dān)保余額為XX, 具體明細(xì)如下：XX; 根據(jù)該擔(dān)保公司與我行的合作協(xié)議約定，該公司為我行的各類貸款所提供的最大擔(dān)保金額為XX，單筆、單戶最高額控制在XX以內(nèi)。反擔(dān)保措施。綜合該擔(dān)保公司各方面情況來看，XXXXXX。

尤其要注意的是：股東背景及實力，合作的銀行多不多、每家銀行給予的擔(dān)保額度、目前的擔(dān)保余額、合作條件等。

一般企業(yè)擔(dān)保：企業(yè)基本情況；資信情況；財務(wù)分析；三個指標(biāo)；結(jié)論（代償能力即第一還來源分析亦即現(xiàn)金償還貸款的能力、清償能力即凈資產(chǎn)變現(xiàn)能力是否具備擔(dān)保能力）要對凈資產(chǎn)的構(gòu)成及要擔(dān)保的額度與其比例進(jìn)行適當(dāng)分析。

若企業(yè)法人或其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任保證則要對其的擔(dān)保能力進(jìn)行分析：資產(chǎn)、負(fù)債、收入（含投資情況及擬投資計劃）。

結(jié)論：綜上，

五、銀企關(guān)系分析

（一）授信直接受益：利息收入、中間業(yè)務(wù)收入、日均存款等。

（二）授信間接受益：主要是指企業(yè)因本次授信申請將會為我行業(yè)務(wù)拓展所開辟的渠道及其預(yù)計收益。

六、優(yōu)勢、風(fēng)險及其預(yù)防措施（受信人、擔(dān)保人）

（一）受信人：

1、優(yōu)勢分析：行業(yè)及產(chǎn)品優(yōu)勢（尤其是國家政策及市場前景方面）；經(jīng)營優(yōu)勢（企業(yè)所處區(qū)域及其相應(yīng)在交通、運輸、稅收、成本、需求、信息、客戶資源、市場潛力等優(yōu)勢，經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)品種、方式、運營模式、結(jié)算等方面，法定代表人或主要股東在行業(yè)經(jīng)驗、企業(yè)管理方面的優(yōu)勢）。

2、風(fēng)險及措施分析

(1)風(fēng)險點：行業(yè)及產(chǎn)品、經(jīng)營（含質(zhì)量的把控、貨款的回收、投資風(fēng)險、多行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險、資信風(fēng)險等）、財務(wù)風(fēng)險（含民間融資、杠桿運用等）、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢及政策（政治性、政策性風(fēng)險）等。

(2)控制措施分析：優(yōu)勢本身、運作流程本身、應(yīng)收賬款的控制措施、對匯款走賬的監(jiān)控、對授信額度使用及還款節(jié)點的把控。

（二）擔(dān)保人

1、優(yōu)勢分析：

2、風(fēng)險及措施分析

該部分主要是依據(jù)受信主體及擔(dān)保主體所涉及行業(yè)、經(jīng)營情況及所牽政策性等方面找出其主要優(yōu)勢、關(guān)鍵風(fēng)險點及防控措施，尤其要關(guān)注投資風(fēng)險、多行業(yè)風(fēng)險及民間借貸風(fēng)險。

七、綜合結(jié)論

1．申請授信企業(yè)的交易背景XXX，經(jīng)營情況XXX，資產(chǎn)XXX，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)XXX，收入XXX，第一還款來源XXX；

2.擔(dān)保情況：抵押物XXX（變現(xiàn)，抵押率）、保證擔(dān)保人XXXXXX因而，第二還款來源有一定保障，風(fēng)險可控。

3、如若合作成功，該企業(yè)及其部分相關(guān)企業(yè)將XXXXXX，我行可獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，授信的綜合聯(lián)動效應(yīng)較好。

信貸員建議：

綜合以上分析，建議給予該客戶XXX（授信品種）XXX萬元，（保證金為XXX%，敞口為XXX萬元），利率XX%，期限XXX個月，還款方式、擔(dān)保方式（若為抵押物，授信時總值抵押率XXX%、凈值抵押率XXX%，到期時總值抵押率XXX%、凈值抵押率XXX%）等。

妥否，請領(lǐng)導(dǎo)示。

XXX部

信貸員：

XXX年XXX月XXX日

三、 授信““三標(biāo)準(zhǔn)”及 “三指標(biāo)”的具體應(yīng)用。

（一）具體應(yīng)用（原則性與靈活性的把握）：授信三標(biāo)準(zhǔn)原則上缺一不可，實際操作中要綜合權(quán)衡，有所側(cè)重（第一、二還款來源有一突出些）。如果三標(biāo)準(zhǔn)同時符合，則關(guān)聯(lián)企業(yè)（未做擔(dān)保）無須介紹、只需簡單介紹或查一下資信狀況即可，受信主體負(fù)債亦無須再核；如果受信主體資質(zhì)較差，第一還款來源主要由擔(dān)保主體（含關(guān)聯(lián)企業(yè)）支撐則對其嚴(yán)格核實；如果納稅收入作為第一還款來源已經(jīng)比較充足，則非納稅收入無須再核；若主要還款來源（包括第一、二還款來源）已經(jīng)足夠，則輔還款來源無須再核；若第一、二還款來源均比較充足則資產(chǎn)無須再核，若第一、二還款來源有一較弱則資產(chǎn)需多核，若一線城市的房產(chǎn)、土地足夠體現(xiàn)擔(dān)保能力則其他處的無須再核；若第一、二還款來源均比較充足則負(fù)債情況只提供征信查詢即可，若第一、二還款來源有一較弱則需重點核實保證、信用類貸款；貿(mào)易型企業(yè)水電費無須核；生產(chǎn)制造型企業(yè)要對生產(chǎn)設(shè)備、專利、下游客戶進(jìn)行重點核實；施工企業(yè)則要對資質(zhì)、設(shè)備、下游客戶重點核實。

（二）三標(biāo)準(zhǔn)的內(nèi)涵解析：額度的設(shè)定、第一還款來源、第二還款來源。

收入與負(fù)債：額度是否合理、第一還款來源是否充足，擔(dān)保能力中的代償能力如何；

資產(chǎn)與負(fù)債：擔(dān)保資源的可選擇性及擔(dān)保能力中的清償能力如何。

額度的合理性：

由以下幾方面因素而定：收入與負(fù)債、擔(dān)保能力、授信期限、相關(guān)運行指標(biāo)，嚴(yán)格意義上來講，額度合理本身就代表第一還款來源充足、第二還款來源可靠。嚴(yán)格落實貸款用途之具體體現(xiàn)，“負(fù)債”與收入之比：流貸總和一般是其收入的15-20%或其納稅收入的30-50%（要視納稅收入與非納稅收入的具體比例而定）。

第一還款來源是否充足：第一還款來源即用現(xiàn)金償還貸款的能力。流貸總和一般是其收入的15-20%或其納稅收入的30-50%（要視納稅收入與非納稅收入的具體比例而定）；

第二還款來源是否可靠（有價值且可變現(xiàn)）：第二還款來源即擔(dān)保能力（擔(dān)保能力：代償能力即第一還款來源亦即用現(xiàn)金償還貸款的能力、清償能力即資產(chǎn)變現(xiàn)能力）

擔(dān)保方式的種類：抵押物、保證擔(dān)保、質(zhì)押、信用類

抵押物（產(chǎn)權(quán)清晰、產(chǎn)權(quán)人資信良好、價值合理、變現(xiàn)能力強）：住宅、公寓、寫字樓、商鋪、工業(yè)廠房、土地，動產(chǎn)抵押

住宅：凈值以內(nèi)、公寓：凈值的9折以內(nèi)、寫字樓：凈值的8折以內(nèi)、商鋪：凈值的7折以內(nèi)、工業(yè)廠房、土地：凈值的6折以內(nèi)（要充分考慮評估價值的合理性及變現(xiàn)能力，年限、狀態(tài)等）；動產(chǎn)抵押

保證擔(dān)保：代償能力（第一還款來源能力即用現(xiàn)金償還貸款的能力）、清償能力（凈資產(chǎn)即資產(chǎn)變現(xiàn)能力，凈資產(chǎn)凈值的5折以內(nèi)）；

質(zhì)押：股權(quán)、應(yīng)收賬款、知識產(chǎn)權(quán)等（產(chǎn)權(quán)清晰、產(chǎn)權(quán)所有人資信良好、價值合理、估值及折扣）

信用類：行業(yè)好、下游客戶好且相對分散，一旦有事有人愿意接盤。

混合類：抵押、保證擔(dān)保、質(zhì)押等相結(jié)合。

上述數(shù)據(jù)供參考，具體比例及折扣需根據(jù)綜合因素考量而定。

貸后檢查報告

授信情況：

一、抵押率在凈值以內(nèi)的

（一）必查的（受信人、擔(dān)保人、關(guān)聯(lián)人）：有異常情況或變動較大的需解釋說明

（二）必核的：收入

結(jié)論:是否符合“三標(biāo)準(zhǔn)”？若不符合需采取哪些措施？

二、抵押率在凈值以外及保證擔(dān)保類的

（一）必查的（受信人、擔(dān)保人、關(guān)聯(lián)人）：有異常情況或變動較大的需解釋說明

（二）必核的（受信人、擔(dān)保人）：凈資產(chǎn)（資產(chǎn)、負(fù)債）、收入，按照“三指標(biāo)”

結(jié)論:是否符合“三標(biāo)準(zhǔn)”？若不符合需采取哪些措施？

項目貸款調(diào)查報告框架

關(guān)于XX公司申請XX萬元(XX)貸款（授信）的調(diào)查報告

引言：（因XX，(需XX)，資金存在一定的缺口，特向我行申請XX貸款XX萬元，期限XX年,以XX作XX（即擔(dān)保方式）。

一、企業(yè)情況

（一）企業(yè)基本情況

1．企業(yè)簡介：企業(yè)成立的時間、歷史演變、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、法定代表人、注冊資本及其構(gòu)成（股東及其占比情況、）、企業(yè)所在地、企業(yè)的經(jīng)營范圍及目前主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品、下屬子公司的數(shù)量及控制情況（或控股、參股其他企業(yè)具體情況）企業(yè)架構(gòu)圖、企業(yè)人員構(gòu)成及人數(shù)。

若企業(yè)名稱、經(jīng)營范圍或主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品、注冊地、法定代表人、股東變化較為頻繁，要說明原因及對經(jīng)營的影響。

2.股東及法人資信情況、法人簡歷（如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋；含對外擔(dān)保情況及代償風(fēng)險分析；若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因）。

3.企業(yè)資信情況（企業(yè)的信用評級；企業(yè)的融資情況: 授信銀行或機構(gòu)、授信額度、授信期限、目前余額、品種、擔(dān)保方式、備注:保證金比例或還款方式、計劃；對外擔(dān)保明細(xì)擔(dān)保單位、被擔(dān)保單位、保證合同金額、目前余額、期限及二者關(guān)系和代償風(fēng)險分析等，如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋，若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因，根據(jù)以上情況對其信用進(jìn)行分析；法院網(wǎng)查詢結(jié)果；民間借貸：若有關(guān)聯(lián)企業(yè)則要對關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行介紹；若投資方與借款主體非完全一致或借款主體為新成立企業(yè)，須對投資方（或股東）情況（企業(yè)：基本、經(jīng)營及財務(wù)等情況；自然人：資產(chǎn)、負(fù)債及收入情況背景企業(yè)情況））進(jìn)行介紹。

(二)行業(yè)市場分析

主要包括三部分：整個行業(yè)的情況（行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、成熟度、周期性、盈利能力、替代品、政策及其經(jīng)營優(yōu)勢等）、該行業(yè)在XX地的發(fā)展情況及其前景(即市場情況)、客戶在該行業(yè)中所處的位置抑或優(yōu)勢（與主要競爭對手相比所擁優(yōu)勢）。

（三）企業(yè)經(jīng)營管理情況（若為新成立企業(yè)則無須該部分，設(shè)置為股東背景分析：基本情況、行業(yè)、經(jīng)營管理、財務(wù)等方面）

主要是供、產(chǎn)、銷方面，經(jīng)營理念、特色、優(yōu)劣勢（生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備、技術(shù)等方面）及加強競爭力的措施，經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù)(包含哪幾塊，每部分的收入大概多少)、核心主業(yè)、主要產(chǎn)品（工藝、水平、性能）和競爭力及市場占有率，成本支出（水電部費、工資支出等）；企業(yè)上游產(chǎn)品主要原材料供應(yīng):主要分析供應(yīng)商、合作期限、價格及議價能力、結(jié)算方式及賬期，采購渠道及所占比例等；主要下游客戶群（及其經(jīng)營情況、所占比例、結(jié)算方式、賬期等）及業(yè)務(wù)拓展即銷售渠道開展情況、經(jīng)營業(yè)績（含正在進(jìn)行的項目情況）、對下游客戶的管理、結(jié)算方式；今后的經(jīng)營發(fā)展方向、規(guī)劃(含投資計劃)與策略及其合理性等；管理方面：管理模式、方式(含內(nèi)部控制)、制度、組織架構(gòu)及人員構(gòu)成、管理水平等。

（四）財務(wù)分析

該公司20XX-20XX年年度及201X年XX月份的財務(wù)數(shù)據(jù)如下：

單位：萬元

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

流動資產(chǎn)：

流動負(fù)債：

貨幣資金

短期借款

應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)收賬款

應(yīng)付賬款

預(yù)付款項

預(yù)收賬款

應(yīng)收利息

應(yīng)付工資

應(yīng)收股利

應(yīng)交稅費

其他應(yīng)收款

應(yīng)付利息

存貨

應(yīng)付股利

其他流動資產(chǎn)

其他應(yīng)付款

待攤費用

其他流動負(fù)債

流動資產(chǎn)合計

流動負(fù)債合計

非流動性資產(chǎn)：

長期負(fù)債：

長期應(yīng)收款

長期借款

長期投資

應(yīng)付債券

固定資產(chǎn)

長期應(yīng)付款

在建工程

其他長期負(fù)債

無形資產(chǎn)

負(fù)債合計

在建工程

所有者權(quán)益

待攤費用

實收資本

遞延所得稅資產(chǎn)

資本公積

其他非流動性資產(chǎn)

盈余公積

非流動資產(chǎn)合計

未分配利潤

資產(chǎn)總計

負(fù)債及所有者權(quán)益總計

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

營業(yè)收入

資產(chǎn)負(fù)債率

營業(yè)成本

流動比率

營業(yè)利潤

速動比率

利潤總額

存貨周轉(zhuǎn)率

凈利潤

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

銷售毛利率

說明：納稅報表、事實報表、合并報表、獨立報表

（一）XX年XX月主要科目明細(xì)(在對主要科目明細(xì)真實性核實的基礎(chǔ)上，對主要科目進(jìn)行橫向比較，若變動較大、與“通常情況”相差懸殊或金額較大的科目則要分析其原因；對賬款的賬齡、金額、所占比例及其壞賬可能性要進(jìn)行分析)。

（二）主要財務(wù)指標(biāo)分析（償債能力分析：含長短期償債能力；盈利能力分析：要根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)憑證對企業(yè)目前的盈利能力進(jìn)行核實并與同行業(yè)行業(yè)盈利能力相比較并說明原因，要根據(jù)企業(yè)上兩年及本年的經(jīng)營情況進(jìn)行同期比較、分析其變動原因和發(fā)展?fàn)顩r后比較得出結(jié)論；營運能力分析：XXXXXX；成長能力分析：要在對前幾年經(jīng)營收入數(shù)據(jù)變化的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策（或國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境）及企業(yè)所簽訂的業(yè)務(wù)合同預(yù)計該年度的經(jīng)營收入數(shù)據(jù)及其增長率）。

六、現(xiàn)金流量分析

項目

XXX年

XXX年

XXX年

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

要分別從經(jīng)營凈現(xiàn)金流量、投資活動、籌資活動三方面，對各自的數(shù)據(jù)及其變化進(jìn)行說明，尤其要對經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為負(fù)值的原因進(jìn)行分析說明；要在有一定依據(jù)的基礎(chǔ)上合理推斷未來一年度的現(xiàn)金流情況。

（五）對企業(yè)經(jīng)營情況的核實（對資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)數(shù)據(jù)、盈利、經(jīng)營收入等數(shù)據(jù)的核實情況：銀行流水、發(fā)票、納稅證明、海關(guān)系統(tǒng)查詢、進(jìn)出貨或賬單、水電費、工資等多方面分析與報表上的數(shù)據(jù)是否基本相符）

對財務(wù)情況的綜合評價:

如若財務(wù)報表僅供參考，無實質(zhì)意義，則無須列上述財務(wù)數(shù)據(jù)，把核實到的主要數(shù)據(jù)及其指標(biāo)分析透徹即可。

二、項目概況

（一）項目建設(shè)的必要性或項目前景分析(項目所處行業(yè)市場及其現(xiàn)狀分析)。

（二）項目建設(shè)的可行性:選址、技術(shù)、環(huán)境、政策、合規(guī)性（相關(guān)立項材料、批文及證件等）等方面。

（三）項目投資計劃與概況：分幾期、規(guī)模(面積)、工程進(jìn)度及狀況、總投資額及其具體的資金預(yù)算明細(xì)、資金來源（自籌及其他渠道）、已投入情況及明細(xì)（資金、工程量）。+項目建成后的運營資金需求及其籌措措施。

（四）預(yù)期收益分析（總體情況及其明細(xì)：收入、支出、利潤等）。

三、銀企關(guān)系分析

（一）授信直接受益：利息收入、中間業(yè)務(wù)收入、日均存款等。

（二）授信間接受益：主要是指企業(yè)因本次授信申請將會為我行業(yè)務(wù)拓展所開辟的渠道及其預(yù)計收益。

四、擬授信情況及還款來源分析

1、擬授信情況(即本次擬授信申請情況)：申請原因（要清晰）,具體的用途（要真實）；總投（要合理）、自籌(占總投的XX℅)、已投、缺口多少；申請的額度、期限擔(dān)保方式，擬用XX作為還款來源、還款方式(總結(jié)性的還款計劃：按月還息，一次性還本或分期還本)。

附:若用途為置換其他行貸款則要對置換原因進(jìn)行分析、對置換貸款的額度、期限、還款來源、擔(dān)保方式、貸款行進(jìn)行說明。

2、還款來源分析（以預(yù)期收益為依據(jù)，作為主要還款來源；可把借款主體的經(jīng)營收入作為輔的還款來源；要把原有的貸款考慮進(jìn)去，若企業(yè)股東以個人名義為該企業(yè)的經(jīng)營而貸的款亦要考慮進(jìn)去共有多少貸款、原有及此次申請貸款還款方式計劃及在一定期限內(nèi)還款金額測算、一定期限內(nèi)還款來源分析、一定期限后貸款余額還款來源分析）；要對預(yù)期收益即還款來源的合理性、可靠性及保障性（原則上包括對預(yù)期收益中每個要素的合理性、可靠性和保障性，含工期人員、設(shè)備、技術(shù)、天氣等因素）進(jìn)行分析（此部分的結(jié)構(gòu)可為：還款來源分析、保障性分析、具體的還款計劃及原因）。

五、 擔(dān)保分析（擔(dān)保方式及其具體分析）

此次企業(yè)向我行申請的XXX萬元XXX授信，以XXX公司名下的位于XXX的XXX作XXX擔(dān)保。

（一）抵押物分析

1．抵押物基本情況及其價值評估：以表格形式表示，估價對象名稱、所有權(quán)人、位置、所在層、面積、產(chǎn)權(quán)證號、用途、年限、評估單價、評估總值及凈值等；評估時間及評估公司、評估價值抵押率為XXX（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估）；

2．估價對象現(xiàn)狀圖；

3．評估價值合理性及變現(xiàn)能力分析（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估擇其一，依據(jù)：參考依據(jù)或在一定基礎(chǔ)上的合理推斷；變現(xiàn)能力分析。建造時間、架構(gòu)、用途、地段及周邊環(huán)境、交通情況、通用性、獨立性及分割轉(zhuǎn)讓等）。

綜合分析：評估價值是否合理、是否易變現(xiàn)，抵押率是否合理（根據(jù)類別、結(jié)構(gòu)和升值潛力、變現(xiàn)能力適度確定折扣率）。

（二）專業(yè)性擔(dān)保公司擔(dān)保：擔(dān)保公司基本情況；財務(wù)分析(根據(jù)企業(yè)提供的XX年XX月的財報顯示，總資產(chǎn)及其組成、總負(fù)債及其組成、所有者權(quán)益、收入及盈利情況；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析)；截至XX年XX月XX日該公司擔(dān)保余額為XX, 具體明細(xì)如下：XX; 根據(jù)該擔(dān)保公司與我行的合作協(xié)議約定，該公司為我行的各類貸款所提供的最大擔(dān)保金額為XX，單筆、單戶最高額控制在XX以內(nèi)。綜合該擔(dān)保公司各方面情況來看，XXXXXX。

(三)一般企業(yè)擔(dān)保：企業(yè)基本情況；經(jīng)營管理情況；財務(wù)分析（近期財報主要科目明細(xì)；截至XX年XX月，總資產(chǎn)、總負(fù)債、流動性資產(chǎn)、流動性負(fù)債、收入及盈利；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析；凈資產(chǎn)及其對外擔(dān)保余額）、結(jié)論（現(xiàn)金流、凈資產(chǎn)是否具備擔(dān)保能力）要對凈資產(chǎn)的構(gòu)成及要擔(dān)保的額度與其比例進(jìn)行適當(dāng)分析。

(四)若企業(yè)法人或其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任保證則要對其的擔(dān)保能力進(jìn)行分析：資產(chǎn)、負(fù)債、收入（含投資情況及擬投資計劃）。

結(jié)論：

七、優(yōu)勢、風(fēng)險及其預(yù)防措施

（一）優(yōu)勢分析：行業(yè)優(yōu)勢（尤其是國家政策及市場前景方面）；項目本身的優(yōu)勢；經(jīng)營優(yōu)勢（企業(yè)所處區(qū)域及其相應(yīng)在交通、運輸、稅收、成本、需求、信息、客戶資源、市場潛力等優(yōu)勢，經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)品種、方式、模式、結(jié)算等方面，法定代表人或主要股東在行業(yè)經(jīng)驗、企業(yè)管理方面的優(yōu)勢）。

（二）風(fēng)險及措施分析

1風(fēng)險點：行業(yè)、項目本身的風(fēng)險（工期、施工力量、質(zhì)量、天氣、資金等方面）、經(jīng)營、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢及政策等。

2控制措施分析：優(yōu)勢本身、對資金使用的嚴(yán)格監(jiān)管和對工期的跟蹤、對匯款走賬的監(jiān)控、對授信額度使用批次與量的把控。

七、綜合結(jié)論

1．申請授信企業(yè)的交易背景XXX，經(jīng)營情況XXX，資產(chǎn)XXX，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)XXX，收入XXX，第一還款來源XXX；

2.擔(dān)保情況：抵押物XXX（變現(xiàn)，抵押率）、保證擔(dān)保人XXXXXX因而，第二還款來源有一定保障，風(fēng)險可控。

3、如若合作成功，該企業(yè)及其部分相關(guān)企業(yè)將XXXXXX，我行可獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，授信的綜合聯(lián)動效應(yīng)較好。

信貸員建議：

綜合以上分析，建議給予該客戶XXX（授信品種），XXX萬元，期限XXX個月，利率，還款方式等。

妥否，請領(lǐng)導(dǎo)示。

XXX部

信貸員：

XXX年XXX月XXX日

關(guān)于XX公司申請XX萬元〈流動資金（額度）貸款、銀行承兌匯票、綜合授信〉的調(diào)查報告。

引言：（因XX，(需XX)，(致使)流動資金不足（資金存在一定的缺口、根據(jù)其資金周轉(zhuǎn)和經(jīng)營情況），特向我行申請XX貸款XX萬元，用于XX,期限XX年,以XX作XX(即擔(dān)保方式)，信貸員經(jīng)過調(diào)查，現(xiàn)將情況匯報如下：

四、企業(yè)基本情況

1.企業(yè)簡介：企業(yè)成立的時間、歷史演變、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、法定代表人、注冊資本及其構(gòu)成（股東及其占比情況、）、企業(yè)所在地、企業(yè)的經(jīng)營范圍及目前主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品、下屬子公司的數(shù)量及控制情況（或控股、參股其他企業(yè)具體情況）企業(yè)架構(gòu)圖、企業(yè)人員構(gòu)成及人數(shù)。

若企業(yè)名稱、經(jīng)營范圍或主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品、注冊地、法定代表人、股東變化較為頻繁，要說明原因及對經(jīng)營的影響。

2.股東及法人資信情況、法人簡歷（若為新成立企業(yè)則要對股東情況介紹：基本情況、行業(yè)、經(jīng)營管理、財務(wù)等；如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋；含對外擔(dān)保情況及代償風(fēng)險分析；若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因）。

3.企業(yè)資信情況（企業(yè)的信用評級；企業(yè)的融資情況: 授信銀行或機構(gòu)、授信額度、授信期限、目前余額、品種、擔(dān)保方式、備注:保證金比例或還款方式、計劃；對外擔(dān)保明細(xì)擔(dān)保單位、被擔(dān)保單位、保證合同金額、目前余額、期限及二者關(guān)系和代償風(fēng)險分析等，如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋，若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因，根據(jù)以上情況對其信用進(jìn)行分析；信用網(wǎng)、法院網(wǎng)查詢結(jié)果；民間借貸情況）。

附：關(guān)聯(lián)企業(yè)：股權(quán)結(jié)構(gòu)是否屬實、有無實質(zhì)經(jīng)營、受信主體若符合授信三標(biāo)準(zhǔn)亦無須細(xì)析，資信狀況需查。

二、行業(yè)市場分析

主要包括三部分：整個行業(yè)的情況（行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、成熟度、周期性、盈利能力、替代品、政策及其經(jīng)營優(yōu)勢等）、該行業(yè)在XX地的發(fā)展情況及其前景(即市場情況)、客戶在該行業(yè)中所處的位置抑或優(yōu)勢（與主要競爭對手相比所擁優(yōu)勢）。

八、經(jīng)營管理分析

主要是供、產(chǎn)、銷方面，經(jīng)營理念、特色、優(yōu)劣勢（生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備、技術(shù)等方面）及加強競爭力的措施，經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù)(包含哪幾塊，每部分的收入大概多少)、核心主業(yè)、主要產(chǎn)品（工藝、水平、性能）和競爭力及市場占有率，成本支出（水電部費、工資支出等）；企業(yè)上游產(chǎn)品主要原材料供應(yīng):主要分析供應(yīng)商、合作期限、價格及議價能力、結(jié)算方式及賬期，采購渠道及所占比例等；主要下游客戶群（及其經(jīng)營情況、所占比例、結(jié)算方式、賬期等）及業(yè)務(wù)拓展即銷售渠道開展情況、經(jīng)營業(yè)績（含正在進(jìn)行的項目情況）、對下游客戶的管理、結(jié)算方式；今后的經(jīng)營發(fā)展方向、規(guī)劃(含投資計劃)與策略及其合理性等；管理方面：管理模式、方式(含內(nèi)部控制)、制度、組織架構(gòu)及人員構(gòu)成、管理水平等。

九、財務(wù)分析

該公司20XX-20XX年年度及201X年XX月份的財務(wù)數(shù)據(jù)如下：

單位：萬元

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

流動資產(chǎn)：

流動負(fù)債：

貨幣資金

短期借款

應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)收賬款

應(yīng)付賬款

預(yù)付款項

預(yù)收賬款

應(yīng)收利息

應(yīng)付工資

應(yīng)收股利

應(yīng)交稅費

其他應(yīng)收款

應(yīng)付利息

存貨

應(yīng)付股利

其他流動資產(chǎn)

其他應(yīng)付款

待攤費用

其他流動負(fù)債

流動資產(chǎn)合計

流動負(fù)債合計

非流動性資產(chǎn)：

長期負(fù)債：

長期應(yīng)收款

長期借款

長期投資

應(yīng)付債券

固定資產(chǎn)

長期應(yīng)付款

在建工程

其他長期負(fù)債

無形資產(chǎn)

負(fù)債合計

在建工程

所有者權(quán)益

待攤費用

實收資本

遞延所得稅資產(chǎn)

資本公積

其他非流動性資產(chǎn)

盈余公積

非流動資產(chǎn)合計

未分配利潤

資產(chǎn)總計

負(fù)債及所有者權(quán)益總計

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

營業(yè)收入

資產(chǎn)負(fù)債率

營業(yè)成本

流動比率

營業(yè)利潤

速動比率

利潤總額

存貨周轉(zhuǎn)率

凈利潤

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

銷售毛利率

說明：納稅報表、事實報表、合并報表、獨立報表

（一）XX年XX月主要科目明細(xì)(在對主要科目明細(xì)真實性核實的基礎(chǔ)上，對主要科目進(jìn)行橫向比較，若變動較大、與“通常情況”相差懸殊或金額較大的科目則要分析其原因；對賬款的賬齡、金額、所占比例及其壞賬可能性要進(jìn)行分析)。

（二）主要財務(wù)指標(biāo)分析（償債能力分析：含長短期償債能力；盈利能力分析：要根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)憑證對企業(yè)目前的盈利能力進(jìn)行核實并與同行業(yè)行業(yè)盈利能力相比較并說明原因，要根據(jù)企業(yè)上兩年及本年的經(jīng)營情況進(jìn)行同期比較、分析其變動原因和發(fā)展?fàn)顩r后比較得出結(jié)論；營運能力分析：XXXXXX；成長能力分析：要在對前幾年經(jīng)營收入數(shù)據(jù)變化的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策（或國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境）及企業(yè)所簽訂的業(yè)務(wù)合同預(yù)計該年度的經(jīng)營收入數(shù)據(jù)及其增長率）。

十、現(xiàn)金流量分析

項目

XXX年

XXX年

XXX年

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

要分別從經(jīng)營凈現(xiàn)金流量、投資活動、籌資活動三方面，對各自的數(shù)據(jù)及其變化進(jìn)行說明，尤其要對經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為負(fù)值的原因進(jìn)行分析說明；要在有一定依據(jù)的基礎(chǔ)上合理推斷未來一年度的現(xiàn)金流情況。

（四）對企業(yè)經(jīng)營情況的核實（對資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)數(shù)據(jù)、盈利、經(jīng)營收入等數(shù)據(jù)的核實情況：銀行流水、發(fā)票、納稅證明、海關(guān)系統(tǒng)查詢、進(jìn)出貨或賬單、水電費、工資等多方面分析與報表上的數(shù)據(jù)是否基本相符）。

對財務(wù)情況的綜合評價：

如若財務(wù)報表僅供參考，無實質(zhì)意義，則無須列上述財務(wù)數(shù)據(jù)，把核實到的主要數(shù)據(jù)及其指標(biāo)分析透徹即可。

十一、 銀企關(guān)系分析

（一）授信直接受益：利息收入、中間業(yè)務(wù)收入、日均存款等。

（二）授信間接受益：主要是指企業(yè)因本次授信申請將會為我行業(yè)務(wù)拓展所開辟的渠道及其預(yù)計收益。

六、擬授信情況及還款來源分析

1、擬授信情況(即本次擬授信申請情況)：申請原因（要清晰）,具體的用途（要真實，必要時列舉所簽合同）；具體的資金需求測算（即額度要合理①根據(jù)《流動資金貸款管理暫行辦法》所供參考的計算公式；或②總需資金及其具體明細(xì)、企業(yè)自籌XX（約占總需資金的XX%）、有XX缺口）。

申請的額度、期限擔(dān)保方式，擬用XX作為還款來源、還款方式(總結(jié)性的還款計劃：按月還息，一次性還本或分期還本)。

附:若用途為置換其他行貸款則要對置換原因進(jìn)行分析、對置換貸款的額度、期限、還款來源、擔(dān)保方式、貸款行進(jìn)行說明。

2、還款來源分析（要分析在授信期間的還款能力即預(yù)測貸款到期前的經(jīng)營收入情況并結(jié)合還款計劃進(jìn)行分析：主要還款來源；輔的還款來源；要把原有的貸款考慮進(jìn)去，若企業(yè)股東以個人名義為該企業(yè)的經(jīng)營而帶的款亦要考慮進(jìn)去共有多少貸款、原有及此次申請貸款還款方式計劃及在一定期限內(nèi)還款金額測算、一定期限內(nèi)還款來源分析、一定期限后貸款余額還款來源分析）要對授信期間（特別是授信一年后）的還款來源進(jìn)行預(yù)測并分析其合理性、可靠性及保障性（此部分的結(jié)構(gòu)可為：還款來源分析、保障性分析、具體的還款計劃及原因）。

現(xiàn)金流入與現(xiàn)金支出，月現(xiàn)金流入-月現(xiàn)金支出、出賬期限內(nèi)現(xiàn)金流入-出賬期限內(nèi)現(xiàn)金支出、錯峰用款與還款

七、擔(dān)保分析（擔(dān)保方式及其具體分析）

此次企業(yè)向我行申請的XXX萬元XXX授信，以XXX公司名下的位于XXX的XXX作XXX擔(dān)保。

（一） 抵押物分析

1．抵押物基本情況及其價值評估：以表格形式表示，估價對象名稱、所有權(quán)人、位置、所在層、面積、產(chǎn)權(quán)證號、用途、年限、評估單價、評估總值及凈值等；評估時間及評估公司、評估價值抵押率為XXX（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估）；

2．估價對象現(xiàn)狀圖；

3．評估價值合理性及變現(xiàn)能力分析（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估擇其一，依據(jù)：參考依據(jù)或在一定基礎(chǔ)上的合理推斷；變現(xiàn)能力分析。建造時間、架構(gòu)、用途、地段及周邊環(huán)境、交通情況、通用性、獨立性及分割轉(zhuǎn)讓等）。

綜合分析：評估價值是否合理、是否易變現(xiàn)，抵押率是否合理（根據(jù)類別、結(jié)構(gòu)和升值潛力、變現(xiàn)能力適度確定折扣率）。

（二）專業(yè)性擔(dān)保公司擔(dān)保：擔(dān)保公司基本情況；財務(wù)分析(根據(jù)企業(yè)提供的XX年XX月的財報顯示，總資產(chǎn)及其組成、總負(fù)債及其組成、所有者權(quán)益、收入及盈利情況；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析)；截至XX年XX月XX日該公司擔(dān)保余額為XX, 具體明細(xì)如下：XX; 根據(jù)該擔(dān)保公司與我行的合作協(xié)議約定，該公司為我行的各類貸款所提供的最大擔(dān)保金額為XX，單筆、單戶最高額控制在XX以內(nèi)。綜合該擔(dān)保公司各方面情況來看，XXXXXX。

(三)一般企業(yè)擔(dān)保：企業(yè)基本情況；經(jīng)營管理情況；財務(wù)分析（近期財報主要科目明細(xì)；截至XX年XX月，總資產(chǎn)、總負(fù)債、流動性資產(chǎn)、流動性負(fù)債、收入及盈利；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析；凈資產(chǎn)及其對外擔(dān)保余額）、結(jié)論（現(xiàn)金流、凈資產(chǎn)是否具備擔(dān)保能力）要對凈資產(chǎn)的構(gòu)成及要擔(dān)保的額度與其比例進(jìn)行適當(dāng)分析。

(四)若企業(yè)法人或其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任保證則要對其的擔(dān)保能力進(jìn)行分析：資產(chǎn)、負(fù)債、收入（含投資情況及擬投資計劃）。

結(jié)論：

八、優(yōu)勢、風(fēng)險及其預(yù)防措施

（一）優(yōu)勢分析：行業(yè)優(yōu)勢（尤其是國家政策及市場前景方面）；經(jīng)營優(yōu)勢（企業(yè)所處區(qū)域及其相應(yīng)在交通、運輸、稅收、成本、需求、信息、客戶資源、市場潛力等優(yōu)勢，經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)品種、方式、模式、結(jié)算等方面，法定代表人或主要股東在行業(yè)經(jīng)驗、企業(yè)管理方面的優(yōu)勢）。

（二）風(fēng)險及措施分析

1風(fēng)險點：行業(yè)、經(jīng)營（含質(zhì)量的把控、貨款的回收等要素）、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢及政策等。

2控制措施分析：優(yōu)勢本身、對匯款走賬的監(jiān)控、對授信額度使用的把控。

九、綜合結(jié)論

1．申請授信企業(yè)的交易背景XXX，經(jīng)營情況XXX，資產(chǎn)XXX，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)XXX，收入XXX，第一還款來源XXX；

2.擔(dān)保情況：抵押物XXX（變現(xiàn)，抵押率）、保證擔(dān)保人XXXXXX因而，第二還款來源有一定保障，風(fēng)險可控。

3、如若合作成功，該企業(yè)及其部分相關(guān)企業(yè)將XXXXXX，我行可獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，授信的綜合聯(lián)動效應(yīng)較好。

信貸員建議：

綜合以上分析，建議給予該客戶XXX（授信品種）XXX萬元，（保證金為XXX%，敞口為XXX萬元），利率XX%，期限XXX個月，還款方式等。

妥否，請領(lǐng)導(dǎo)示。

XXX部

信貸員：

XXX年XXX月XXX日

項目貸款調(diào)查報告框架

關(guān)于XX公司申請XX萬元(XX)貸款（授信）的調(diào)查報告

引言：（因XX，(需XX)，資金存在一定的缺口，特向我行申請XX貸款XX萬元，期限XX年,以XX作XX（即擔(dān)保方式）。

二、企業(yè)情況

（一）企業(yè)基本情況

1．企業(yè)簡介：企業(yè)成立的時間、歷史演變、經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、法定代表人、注冊資本及其構(gòu)成（股東及其占比情況、）、企業(yè)所在地、企業(yè)的經(jīng)營范圍及目前主營業(yè)務(wù)或產(chǎn)品、下屬子公司的數(shù)量及控制情況（或控股、參股其他企業(yè)具體情況）企業(yè)架構(gòu)圖、企業(yè)人員構(gòu)成及人數(shù)。

若企業(yè)名稱、經(jīng)營范圍或主營業(yè)務(wù)及產(chǎn)品、注冊地、法定代表人、股東變化較為頻繁，要說明原因及對經(jīng)營的影響。

2.股東及法人資信情況、法人簡歷（如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋；含對外擔(dān)保情況及代償風(fēng)險分析；若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因）。

3.企業(yè)資信情況（企業(yè)的信用評級；企業(yè)的融資情況: 授信銀行或機構(gòu)、授信額度、授信期限、目前余額、品種、擔(dān)保方式、備注:保證金比例或還款方式、計劃；對外擔(dān)保明細(xì)擔(dān)保單位、被擔(dān)保單位、保證合同金額、目前余額、期限及二者關(guān)系和代償風(fēng)險分析等，如若提供的說明及憑證與征信查詢有出入，則要根據(jù)相關(guān)證明材料進(jìn)行解釋，若不良記錄次數(shù)較多或數(shù)額較大要說明原因，根據(jù)以上情況對其信用進(jìn)行分析；法院網(wǎng)查詢結(jié)果；民間借貸：若有關(guān)聯(lián)企業(yè)則要對關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行介紹；若投資方與借款主體非完全一致或借款主體為新成立企業(yè)，須對投資方（或股東）情況（企業(yè)：基本、經(jīng)營及財務(wù)等情況；自然人：資產(chǎn)、負(fù)債及收入情況背景企業(yè)情況））進(jìn)行介紹。

(二)行業(yè)市場分析

主要包括三部分：整個行業(yè)的情況（行業(yè)成本結(jié)構(gòu)、成熟度、周期性、盈利能力、替代品、政策及其經(jīng)營優(yōu)勢等）、該行業(yè)在XX地的發(fā)展情況及其前景(即市場情況)、客戶在該行業(yè)中所處的位置抑或優(yōu)勢（與主要競爭對手相比所擁優(yōu)勢）。

（三）企業(yè)經(jīng)營管理情況（若為新成立企業(yè)則無須該部分，設(shè)置為股東背景分析：基本情況、行業(yè)、經(jīng)營管理、財務(wù)等方面）

主要是供、產(chǎn)、銷方面，經(jīng)營理念、特色、優(yōu)劣勢（生產(chǎn)設(shè)施設(shè)備、技術(shù)等方面）及加強競爭力的措施，經(jīng)營范圍及主營業(yè)務(wù)(包含哪幾塊，每部分的收入大概多少)、核心主業(yè)、主要產(chǎn)品（工藝、水平、性能）和競爭力及市場占有率，成本支出（水電部費、工資支出等）；企業(yè)上游產(chǎn)品主要原材料供應(yīng):主要分析供應(yīng)商、合作期限、價格及議價能力、結(jié)算方式及賬期，采購渠道及所占比例等；主要下游客戶群（及其經(jīng)營情況、所占比例、結(jié)算方式、賬期等）及業(yè)務(wù)拓展即銷售渠道開展情況、經(jīng)營業(yè)績（含正在進(jìn)行的項目情況）、對下游客戶的管理、結(jié)算方式；今后的經(jīng)營發(fā)展方向、規(guī)劃(含投資計劃)與策略及其合理性等；管理方面：管理模式、方式(含內(nèi)部控制)、制度、組織架構(gòu)及人員構(gòu)成、管理水平等。

（四）財務(wù)分析

該公司20XX-20XX年年度及201X年XX月份的財務(wù)數(shù)據(jù)如下：

單位：萬元

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

流動資產(chǎn)：

流動負(fù)債：

貨幣資金

短期借款

應(yīng)收票據(jù)

應(yīng)付票據(jù)

應(yīng)收賬款

應(yīng)付賬款

預(yù)付款項

預(yù)收賬款

應(yīng)收利息

應(yīng)付工資

應(yīng)收股利

應(yīng)交稅費

其他應(yīng)收款

應(yīng)付利息

存貨

應(yīng)付股利

其他流動資產(chǎn)

其他應(yīng)付款

待攤費用

其他流動負(fù)債

流動資產(chǎn)合計

流動負(fù)債合計

非流動性資產(chǎn)：

長期負(fù)債：

長期應(yīng)收款

長期借款

長期投資

應(yīng)付債券

固定資產(chǎn)

長期應(yīng)付款

在建工程

其他長期負(fù)債

無形資產(chǎn)

負(fù)債合計

在建工程

所有者權(quán)益

待攤費用

實收資本

遞延所得稅資產(chǎn)

資本公積

其他非流動性資產(chǎn)

盈余公積

非流動資產(chǎn)合計

未分配利潤

資產(chǎn)總計

負(fù)債及所有者權(quán)益總計

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

時間

2009年

2010年

2011年

2012年4月

營業(yè)收入

資產(chǎn)負(fù)債率

營業(yè)成本

流動比率

營業(yè)利潤

速動比率

利潤總額

存貨周轉(zhuǎn)率

凈利潤

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

銷售毛利率

說明：納稅報表、事實報表、合并報表、獨立報表

（一）XX年XX月主要科目明細(xì)(在對主要科目明細(xì)真實性核實的基礎(chǔ)上，對主要科目進(jìn)行橫向比較，若變動較大、與“通常情況”相差懸殊或金額較大的科目則要分析其原因；對賬款的賬齡、金額、所占比例及其壞賬可能性要進(jìn)行分析)。

（二）主要財務(wù)指標(biāo)分析（償債能力分析：含長短期償債能力；盈利能力分析：要根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)憑證對企業(yè)目前的盈利能力進(jìn)行核實并與同行業(yè)行業(yè)盈利能力相比較并說明原因，要根據(jù)企業(yè)上兩年及本年的經(jīng)營情況進(jìn)行同期比較、分析其變動原因和發(fā)展?fàn)顩r后比較得出結(jié)論；營運能力分析：XXXXXX；成長能力分析：要在對前幾年經(jīng)營收入數(shù)據(jù)變化的基礎(chǔ)上，根據(jù)目前宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策（或國際經(jīng)濟(jì)環(huán)境）及企業(yè)所簽訂的業(yè)務(wù)合同預(yù)計該年度的經(jīng)營收入數(shù)據(jù)及其增長率）。

十二、現(xiàn)金流量分析

項目

XXX年

XXX年

XXX年

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出量

經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額

要分別從經(jīng)營凈現(xiàn)金流量、投資活動、籌資活動三方面，對各自的數(shù)據(jù)及其變化進(jìn)行說明，尤其要對經(jīng)營凈現(xiàn)金流量為負(fù)值的原因進(jìn)行分析說明；要在有一定依據(jù)的基礎(chǔ)上合理推斷未來一年度的現(xiàn)金流情況。

（五）對企業(yè)經(jīng)營情況的核實（對資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)數(shù)據(jù)、盈利、經(jīng)營收入等數(shù)據(jù)的核實情況：銀行流水、發(fā)票、納稅證明、海關(guān)系統(tǒng)查詢、進(jìn)出貨或賬單、水電費、工資等多方面分析與報表上的數(shù)據(jù)是否基本相符）

對財務(wù)情況的綜合評價:

如若財務(wù)報表僅供參考，無實質(zhì)意義，則無須列上述財務(wù)數(shù)據(jù)，把核實到的主要數(shù)據(jù)及其指標(biāo)分析透徹即可。

二、項目概況

（一）項目建設(shè)的必要性或項目前景分析(項目所處行業(yè)市場及其現(xiàn)狀分析)。

（二）項目建設(shè)的可行性:選址、技術(shù)、環(huán)境、政策、合規(guī)性（相關(guān)立項材料、批文及證件等）等方面。

（三）項目投資計劃與概況：分幾期、規(guī)模(面積)、工程進(jìn)度及狀況、總投資額及其具體的資金預(yù)算明細(xì)、資金來源（自籌及其他渠道）、已投入情況及明細(xì)（資金、工程量）。+項目建成后的運營資金需求及其籌措措施。

（四）預(yù)期收益分析（總體情況及其明細(xì)：收入、支出、利潤等）。

三、銀企關(guān)系分析

（一）授信直接受益：利息收入、中間業(yè)務(wù)收入、日均存款等。

（二）授信間接受益：主要是指企業(yè)因本次授信申請將會為我行業(yè)務(wù)拓展所開辟的渠道及其預(yù)計收益。

四、擬授信情況及還款來源分析

1、擬授信情況(即本次擬授信申請情況)：申請原因（要清晰）,具體的用途（要真實）；總投（要合理）、自籌(占總投的XX℅)、已投、缺口多少；申請的額度、期限擔(dān)保方式，擬用XX作為還款來源、還款方式(總結(jié)性的還款計劃：按月還息，一次性還本或分期還本)。

附:若用途為置換其他行貸款則要對置換原因進(jìn)行分析、對置換貸款的額度、期限、還款來源、擔(dān)保方式、貸款行進(jìn)行說明。

2、還款來源分析（以預(yù)期收益為依據(jù)，作為主要還款來源；可把借款主體的經(jīng)營收入作為輔的還款來源；要把原有的貸款考慮進(jìn)去，若企業(yè)股東以個人名義為該企業(yè)的經(jīng)營而貸的款亦要考慮進(jìn)去共有多少貸款、原有及此次申請貸款還款方式計劃及在一定期限內(nèi)還款金額測算、一定期限內(nèi)還款來源分析、一定期限后貸款余額還款來源分析）；要對預(yù)期收益即還款來源的合理性、可靠性及保障性（原則上包括對預(yù)期收益中每個要素的合理性、可靠性和保障性，含工期人員、設(shè)備、技術(shù)、天氣等因素）進(jìn)行分析（此部分的結(jié)構(gòu)可為：還款來源分析、保障性分析、具體的還款計劃及原因）。

六、 擔(dān)保分析（擔(dān)保方式及其具體分析）

此次企業(yè)向我行申請的XXX萬元XXX授信，以XXX公司名下的位于XXX的XXX作XXX擔(dān)保。

（一）抵押物分析

1．抵押物基本情況及其價值評估：以表格形式表示，估價對象名稱、所有權(quán)人、位置、所在層、面積、產(chǎn)權(quán)證號、用途、年限、評估單價、評估總值及凈值等；評估時間及評估公司、評估價值抵押率為XXX（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估）；

2．估價對象現(xiàn)狀圖；

3．評估價值合理性及變現(xiàn)能力分析（兩家以上的評估公司進(jìn)行預(yù)估擇其一，依據(jù)：參考依據(jù)或在一定基礎(chǔ)上的合理推斷；變現(xiàn)能力分析。建造時間、架構(gòu)、用途、地段及周邊環(huán)境、交通情況、通用性、獨立性及分割轉(zhuǎn)讓等）。

綜合分析：評估價值是否合理、是否易變現(xiàn)，抵押率是否合理（根據(jù)類別、結(jié)構(gòu)和升值潛力、變現(xiàn)能力適度確定折扣率）。

（二）專業(yè)性擔(dān)保公司擔(dān)保：擔(dān)保公司基本情況；財務(wù)分析(根據(jù)企業(yè)提供的XX年XX月的財報顯示，總資產(chǎn)及其組成、總負(fù)債及其組成、所有者權(quán)益、收入及盈利情況；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析)；截至XX年XX月XX日該公司擔(dān)保余額為XX, 具體明細(xì)如下：XX; 根據(jù)該擔(dān)保公司與我行的合作協(xié)議約定，該公司為我行的各類貸款所提供的最大擔(dān)保金額為XX，單筆、單戶最高額控制在XX以內(nèi)。綜合該擔(dān)保公司各方面情況來看，XXXXXX。

(三)一般企業(yè)擔(dān)保：企業(yè)基本情況；經(jīng)營管理情況；財務(wù)分析（近期財報主要科目明細(xì)；截至XX年XX月，總資產(chǎn)、總負(fù)債、流動性資產(chǎn)、流動性負(fù)債、收入及盈利；主要財務(wù)指標(biāo)及其分析；凈資產(chǎn)及其對外擔(dān)保余額）、結(jié)論（現(xiàn)金流、凈資產(chǎn)是否具備擔(dān)保能力）要對凈資產(chǎn)的構(gòu)成及要擔(dān)保的額度與其比例進(jìn)行適當(dāng)分析。

(四)若企業(yè)法人或其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任保證則要對其的擔(dān)保能力進(jìn)行分析：資產(chǎn)、負(fù)債、收入（含投資情況及擬投資計劃）。

結(jié)論：

十三、 優(yōu)勢、風(fēng)險及其預(yù)防措施

（一）優(yōu)勢分析：行業(yè)優(yōu)勢（尤其是國家政策及市場前景方面）；項目本身的優(yōu)勢；經(jīng)營優(yōu)勢（企業(yè)所處區(qū)域及其相應(yīng)在交通、運輸、稅收、成本、需求、信息、客戶資源、市場潛力等優(yōu)勢，經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)品種、方式、模式、結(jié)算等方面，法定代表人或主要股東在行業(yè)經(jīng)驗、企業(yè)管理方面的優(yōu)勢）。

（二）風(fēng)險及措施分析

1風(fēng)險點：行業(yè)、項目本身的風(fēng)險（工期、施工力量、質(zhì)量、天氣、資金等方面）、經(jīng)營、國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢及政策等。

2控制措施分析：優(yōu)勢本身、對資金使用的嚴(yán)格監(jiān)管和對工期的跟蹤、對匯款走賬的監(jiān)控、對授信額度使用批次與量的把控。

七、綜合結(jié)論

1．申請授信企業(yè)的交易背景XXX，經(jīng)營情況XXX，資產(chǎn)XXX，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)XXX，收入XXX，第一還款來源XXX；

2.擔(dān)保情況：抵押物XXX（變現(xiàn)，抵押率）、保證擔(dān)保人XXXXXX因而，第二還款來源有一定保障，風(fēng)險可控。

3、如若合作成功，該企業(yè)及其部分相關(guān)企業(yè)將XXXXXX，我行可獲得明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，授信的綜合聯(lián)動效應(yīng)較好。

信貸員建議：

綜合以上分析，建議給予該客戶XXX（授信品種），XXX萬元，期限XXX個月，利率，還款方式等。

妥否，請領(lǐng)導(dǎo)示。

篇（5）

畢業(yè)實習(xí)報告

經(jīng)過在建行的1個半月的實習(xí)，我從客觀上對自己在學(xué)校里所學(xué)的知識有了感性的認(rèn)識，使自己更加充分地理解了理論與實際的關(guān)系。我這次實習(xí)所涉及的內(nèi)容，主要是會計業(yè)務(wù)（對公業(yè)務(wù)），其他一般了解的有儲蓄業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)、貸款業(yè)務(wù)。

會計業(yè)務(wù)

對公業(yè)務(wù)的會計部門的核算（主要指票據(jù)業(yè)務(wù)）主要分為三個步驟，記帳、復(fù)核與出納。這里所講的票據(jù)業(yè)務(wù)主要是指支票，包括轉(zhuǎn)帳支票與現(xiàn)金支票兩種。對于辦理現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預(yù)留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對；再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經(jīng)超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現(xiàn)金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復(fù)核員，會計復(fù)核員確認(rèn)為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現(xiàn)金付訖章，收款人就可出納處領(lǐng)取現(xiàn)金（出納與收款人口頭對帳后）。轉(zhuǎn)帳支票的審核內(nèi)容同現(xiàn)金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復(fù)核員復(fù)核。這里需要說明的是一個入帳時間的問題?，F(xiàn)金支票以及付款行為本行的轉(zhuǎn)帳支票（如與儲蓄所的內(nèi)部往來，收付雙方都是本行開戶單位的）都是要直接入帳的。而對于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉(zhuǎn)帳支票，經(jīng)過票據(jù)交換后才能入帳，由于縣級支行未在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行開戶，在會計賬上就反映在“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”科目，而與央行直接接觸的省級分行才使用“存放中央銀行款項”科目。而我們在學(xué)校里學(xué)習(xí)中比較了解的是后者。還有一些科目如“內(nèi)部往來”，指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企業(yè)發(fā)工資；“存放系統(tǒng)內(nèi)款項”，指有隸屬關(guān)系的下級行存放于上級行的清算備付金、調(diào)撥資金、存款準(zhǔn)備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，則是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。一些數(shù)額比較大的款項的支取（一般是大于或等于5萬元）要登記大額款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主管簽字后，方可支取。

“一天之際在于晨”，會計部門也是如此。負(fù)責(zé)記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務(wù)進(jìn)行核對，如打印工前準(zhǔn)備，科目日結(jié)單，日總帳表，對昨日發(fā)生的所有業(yè)務(wù)的記帳憑證進(jìn)行平衡檢查等，一一對應(yīng)。然后才開始一天的日常業(yè)務(wù)，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據(jù)交換提入，根據(jù)交換軋差單編制特種轉(zhuǎn)帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進(jìn)行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復(fù)核員錄入計算機交換系統(tǒng)。在本日業(yè)務(wù)結(jié)束后，進(jìn)行日終處理，打印本日發(fā)生業(yè)務(wù)的所有相關(guān)憑證，對帳；打印“流水軋差”，檢查今日的帳務(wù)的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經(jīng)辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進(jìn)行稽核。這樣一天的會計工作也就告一段落了。

儲蓄業(yè)務(wù)

儲蓄部門目前實行的是柜員負(fù)責(zé)制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業(yè)務(wù)，即開戶，存取現(xiàn)金，辦理儲蓄卡等，憑證不在想對公業(yè)務(wù)部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨進(jìn)行帳務(wù)處理，記帳。但是每個柜員所制的單據(jù)都要交予相關(guān)行內(nèi)負(fù)責(zé)人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。

信用卡業(yè)務(wù)

信用卡按是否具有消費信貸（透支）功能分為信用卡與借計卡。信用卡又按持卡人是否向發(fā)卡銀行交納準(zhǔn)備金分為貸計卡與準(zhǔn)貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預(yù)先交納準(zhǔn)備金就可在這個額度內(nèi)進(jìn)行消費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復(fù)利計。而準(zhǔn)貸計卡則是交納一定的準(zhǔn)備金，然后銀行再授予其一定的消費額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，存取，消費的一種卡。如建行的儲蓄龍卡。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與普通卡。

篇（6）

首先我要感謝領(lǐng)導(dǎo)給我的這次競爭性選拔縣級參公登記對象的面試機會。今天，我站在這里接受各位領(lǐng)導(dǎo)（各位同事）的評判。我相信，只要有您的信任和支持，再加上我的個人努力。我一定不會讓您失望。

今天我競聘的是氣象業(yè)務(wù)管理職位，我之所以競聘這個職位，其理由有如下幾點：

第一點，我認(rèn)為自己具備擔(dān)當(dāng)該職務(wù)所必需的政治素養(yǎng)和個人品質(zhì)。

一是有較強的敬業(yè)精神。參加工作以來我主要從事農(nóng)業(yè)氣象觀測業(yè)務(wù)，在這個普通的工作崗位上培養(yǎng)了我工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，勤勤懇懇，任勞任怨，不怕苦，不怕累的[吃苦耐勞精神，具有較強的責(zé)任感和事業(yè)心。這是做好一切工作的基礎(chǔ)。

二是誠實守信，做人光明磊落，能夠與人團(tuán)結(jié)共事。工作上、生活中嚴(yán)格要求自己。

第二點，我認(rèn)為自己具備擔(dān)當(dāng)該職務(wù)所必需的知識和能力。

一是具備一定的政策理論水平，通過四年來的工作鍛煉，熟悉黨和國家的路線、方針、政策，并能認(rèn)真貫徹執(zhí)行，在工作中能夠把握好正確的方向。

二是具備一定的組織協(xié)調(diào)能力和管理工作經(jīng)驗，我在***局工作的四年中，從普通職工到業(yè)務(wù)工作負(fù)責(zé)人，無論在在任何崗位工作，我都能擺正自己的位置，處理好各方關(guān)系，做好自己職責(zé)范圍內(nèi)工作。通過四年來的鍛煉，積累了一定的組織協(xié)調(diào)能力和管理經(jīng)驗。

三是有開拓創(chuàng)新精神和較強的自學(xué)能力。人的一生學(xué)無止境，不學(xué)則退。

第三點，取得的成績。

參加工作以來我能夠扎扎實實做好本職工作，2012年取得河南省首屆農(nóng)業(yè)氣象服務(wù)崗位技能競賽個人全能第五名、單項第二名的好成績，2012年取得了2個百班，2012年被評為“2011年度***市森林防火先進(jìn)個人”。

第五點，能夠做到廉潔奉公，嚴(yán)于律己。加強學(xué)習(xí)，不斷提高思想認(rèn)識，增強了自覺執(zhí)行黨風(fēng)廉政規(guī)定的自覺性。正確對待權(quán)力，認(rèn)真履行好職責(zé)。努力做好本職工作，積極配合主要領(lǐng)導(dǎo)做好工作

存在的不足：1.業(yè)務(wù)技能知識還不全面

篇（7）

二、本課題研究的現(xiàn)狀

寧波作為浙江省服裝業(yè)的龍頭，在全國服裝行業(yè)中占有重要地位，已經(jīng)成為國內(nèi)最大的服裝產(chǎn)業(yè)基地之一和中國服裝的主要出口城市。但是在近年來，在經(jīng)歷了服裝業(yè)高速發(fā)展時期和成衣出口量將近達(dá)到高峰以后，XXXXXX進(jìn)出口有限公司的出口量增長幅度趨緩，以及利潤空間縮小。

三、需解決的問題

1.產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)需調(diào)整。XXXXXX努進(jìn)出口有限公司在國內(nèi)具有明顯的集群優(yōu)勢和單體優(yōu)勢。然而，目前仍存在著產(chǎn)業(yè)鏈帶動不足，初級產(chǎn)品數(shù)量龐大、產(chǎn)業(yè)層次輕、小、底的問題。

2.人力資本投入少，專業(yè)人才資源匾乏。XXXXXX努進(jìn)出口有限公司缺少企業(yè)文化,設(shè)計師的理念比較落后,同時公司投資少,高科技含量相對低,管理人員的文化素質(zhì)低,普通工廠工人的素質(zhì)相對較低,對外貿(mào)風(fēng)險的意識不夠。還缺乏高水準(zhǔn)的服裝設(shè)計師、板型師以及高級機械師、裁剪師、工藝師，還未形成現(xiàn)代服裝業(yè)所需的人才群體規(guī)模與結(jié)構(gòu)。

3. 品牌發(fā)展戰(zhàn)略的缺失，導(dǎo)致獅丹努服飾品牌發(fā)展缺少目的性。

四.擬采用的解決方案：

為了解決這些存在的問題，本人翻閱了大量的書籍資料，如報紙、雜志等。同時也通過百度和谷歌等搜索引擎查找了大量的資料來進(jìn)行本課題研究。

本文結(jié)合寧波的實際情況進(jìn)行分析寧波獅丹努進(jìn)出口有限公司對外貿(mào)易中存在的問題，并提出如下對策。

篇（8）

我自去年6月從事綜合部業(yè)務(wù)以來,工作中我嚴(yán)于律己、嚴(yán)格管理,在分局泵站站長的領(lǐng)導(dǎo)下和全體同志的大力支持下,緊緊圍繞單位的運行工作,積極做好服務(wù),管理和支持工作,現(xiàn)做如次:

崗位職責(zé):

1、賣力辦公室的全面工作和日常管理工作。

2、賣力起草綜合性的工作、、集會記要、規(guī)章制度等文件。

3、承辦上級交辦的各事項。

4、賣力各類文件、文書措置懲罰、信息管理工作。

5、賣力單位的后勤工作、賣力車輛管理、安全保衛(wèi)工作。

6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

職責(zé)履行環(huán)境:

一、及后勤工作:

1、全面整理各種檔案、資料,保證文件傳遞著看的及時到位。

2、強化后勤服務(wù)工作。建立了嚴(yán)格的車輛出入庫登記、辦公用品領(lǐng)取制度。對庫房的物品按種類、用途進(jìn)行了分類管理。定時發(fā)放辦公用品及生產(chǎn)用品,保證了泵站的正常工作和生活所需。

3、抓環(huán)境衛(wèi)生,定期對廠區(qū)及生活區(qū)清掃。

二、安全保衛(wèi)工作

1、增強安全防范辦法,確保泵站安全運行。對保安步隊增強教育,提高防范意識。

2、結(jié)合泵站現(xiàn)實,扎扎實實做好安全防火工作,對消防器材定期進(jìn)行檢查、補充。

三、自身建設(shè)和工作中存在的問題:

管理工作粗放,不夠精細(xì),有些事情落實不到位。在以后的工作中我要不斷增強學(xué)習(xí),提高自己的政治理論水平、文化專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力,不斷改進(jìn)自己的工作作風(fēng),起勁提高工作效率。四下步工作設(shè)想

1、鞏固成果、吸取教訓(xùn),進(jìn)一步明確綜合部工作的指導(dǎo)思想,細(xì)化綜合部的職責(zé)分工。指導(dǎo)思想是緊緊圍繞泵站的運行工作搞好后勤服務(wù)。

2、掌握特點、規(guī)律,提高綜合部的整體工作水平,服務(wù)、求實、高效。

篇（9）

回顧過去，從事電話營銷工作已有將近兩年半的時間了。隨著時間的推移，我們身邊的一切都在不斷改變，但我對工作的熱忱沒有變，始終激情高漲，就好像是蠢蠢欲動、摩拳擦掌的士兵，在適當(dāng)?shù)臅r候總想把我們的優(yōu)勢表現(xiàn)出來。

在生產(chǎn)管理過程當(dāng)中，我的工作思路是：“以人文關(guān)懷為前提、以規(guī)定指標(biāo)為依據(jù)、以提升指標(biāo)為目的”。各項工作要以人為本，就是說，“每個人都有潛在的能量，只是很容易被習(xí)慣掩蓋，被時間迷離，被惰性消磨”我們要和員工共同成長，共同提高素質(zhì)；具體在開展工作之前，我們所要做的是對員工的貼心關(guān)懷，要讓員工感到公司的溫暖，看到公司的發(fā)展前途，對公司的未來發(fā)展充滿希望。從而樹立自信，為自己擁有這份工作感到自豪。只有這樣大家才能愛崗敬業(yè)、踏實工作。整個平臺的工作氛圍調(diào)動起來了，激情有了，人氣指數(shù)高了，這樣我們才能夠抓住打造優(yōu)秀團(tuán)隊的人脈。人文關(guān)懷做到位了，我們在來談指標(biāo)提升，正所謂“兵馬未動、糧草先行”。

作為一名業(yè)務(wù)班長，就是要起到上傳下達(dá)，引導(dǎo)中樞神經(jīng)的作用。在對平臺日常工作組織管理好的同時，監(jiān)控指標(biāo)也是我們工作的重要組成部分。用數(shù)據(jù)說話，時刻把最新信息反饋出來。在我看來，各項生產(chǎn)指標(biāo)都是相輔相成的，既有區(qū)別，又有聯(lián)系；在數(shù)據(jù)異常的情況下，能否準(zhǔn)確掌握下降原因和提升辦法是關(guān)鍵。對于預(yù)撥號系統(tǒng)而言，我認(rèn)為最需要關(guān)注的只有四項指標(biāo)：成功率、工效、小時進(jìn)號量、acd占有率。分析各項指標(biāo)下降的諸多原因中，我認(rèn)為其中的日常溝通工作尤為重要。

首先,對“溝通”這一名詞，有了深層次的解讀，理解了“溝通技巧是訓(xùn)練出來的”；

其次,明確了溝通的主要目的：

1）：控制人員的行為，加強走動管理；

2）：要學(xué)習(xí)會激勵我們的員工；

3）：溝通是表達(dá)情感；

4）：流通信息（要強化流通信息，建立有序銜接）

第三,溝通的基本問題：心態(tài)

1）：杜絕自私（注意他的狀況）

2）：改變自我（注意他的需求與不便）

3）：放棄自大（注意他的痛苦與問題）

第四,溝通的基本原理：關(guān)心

第五,溝通的基本方法：主動

1）：主動的支援

篇（10）

時光飛逝，轉(zhuǎn)眼之間20*年在忙忙碌碌中就過去了！這一年是江蘇舜天服飾有限公司深入實踐科學(xué)發(fā)展觀企業(yè)取得令人矚目業(yè)績的一年，也是我們大家在廠領(lǐng)導(dǎo)正確領(lǐng)導(dǎo)下團(tuán)結(jié)一心、接受挑戰(zhàn)、戰(zhàn)勝困難的一年。作為共同參與奮斗的企業(yè)的一分子，我們自身伴隨著企業(yè)的成長，業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上也都有了新的進(jìn)步。在此辭舊迎新之際，回過頭來，對過去一年個人的工作情況作一個回顧，以使自己在新的一年里能夠發(fā)揚優(yōu)點克服不足，工作上能有新的起色。

下面就一年來的工作情況向各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同仁簡要匯報，敬請大家批評、指正：

一、圍繞企業(yè)目標(biāo)的實現(xiàn)開展工作情況：年初，廠領(lǐng)導(dǎo)以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，提出了20*年全廠工作的總目標(biāo)及發(fā)展思路。本人作為綜管部副經(jīng)理，積極協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)工作、團(tuán)結(jié)本部門同志一道，承擔(dān)起本部門責(zé)任，加強本部門管理，為全廠總目標(biāo)實現(xiàn)竭盡全力做好各項工作：辦公室日常事務(wù)管理、接待、人力資源管理、安全保衛(wèi)、企業(yè)培訓(xùn)、后勤保障等。通過大家的共同努力，本部門完成了所承擔(dān)的各項工作任務(wù)，為20*年全廠總目標(biāo)的實現(xiàn)，作出了綜管部的一份貢獻(xiàn)。

二、履行崗位職責(zé)情況：

作為綜管部副經(jīng)理、廠辦主任的角色，對辦公室的日常管理工作負(fù)責(zé)，協(xié)助經(jīng)理做好綜管部的工作，通過經(jīng)常溫習(xí)崗位職責(zé)，清晰定位，清楚應(yīng)履行的職責(zé)內(nèi)容、承擔(dān)的責(zé)任，正確認(rèn)識所處的位置，盡職盡力履行職務(wù)，特別是在廠里下班時間或休息日，由于住廠員工比較多，一些瑣碎的事情或突發(fā)事件發(fā)生的機率比較大，因此一旦有事，本人都是毫不猶豫全權(quán)代表廠部來處理，并力求處理的盡善盡美。在與同事共同工作、相處過程中，自己稟承打鐵先要自身硬、身教重于言教的理念，一年來，主要從以下幾方面來履行崗位職責(zé)：

1、努力做好綜管部的日常管理工作，日常管理有序進(jìn)行，作為舜天的窗口及企業(yè)經(jīng)營工作的拓展要求，企業(yè)的接待任務(wù)十分重要也相當(dāng)繁重，因此，全力抓好接待和現(xiàn)場管理來樹立良好的企業(yè)形象。

2、堅持不斷地學(xué)習(xí)理論知識，擴展自己的知識面提高業(yè)務(wù)能力特別是自己的寫作水平，認(rèn)真做好調(diào)研，按時完成各種公文的起草、呈報以及制訂或修訂切合企業(yè)實際的規(guī)章制度。在豐富員工的文化生活方面，本年度經(jīng)過自己潛心研究，掌握了電視片制作技術(shù)，在宿舍和食堂自辦電視節(jié)目，激發(fā)員工更加熱愛企業(yè)、更加努力工作，不僅使宣傳企業(yè)宣傳員工有了新的工具，同時制作的電視宣傳片還作為招工甚至本廠的經(jīng)營部門也作為宣傳企業(yè)的視頻材料。

3、努力抓好安全保衛(wèi)工作，24小時全天候監(jiān)控廠里的安全情況，抓好對保安工作的監(jiān)督檢查，抓好工廠的防火防盜以及監(jiān)控員工的遵紀(jì)守法情況。在處理工廠休息時間發(fā)生的突發(fā)事件過程中，本人得到報告以后都是立即趕赴現(xiàn)場，采取有力措施，控制事態(tài)的發(fā)展、妥善處置，由于在處理一些突發(fā)事件時并沒有現(xiàn)成方法可循，往往要考慮到派出所、違紀(jì)員工本人、違紀(jì)員工的家長多方面錯綜復(fù)雜的因素，這確實是一種需要動很多腦筋花很大精力才能擺平的事情，本人本著以廠里避免遭受經(jīng)濟(jì)損失為目標(biāo)進(jìn)行工作，幾次最終都是以最理想的效果處理結(jié)束。

4、細(xì)致扎實地抓好培訓(xùn)工作，年初認(rèn)真制定員工培訓(xùn)計劃并下發(fā)執(zhí)行，在日常培訓(xùn)管理中嚴(yán)格按計劃抓落實，培訓(xùn)前注重做好培訓(xùn)內(nèi)容的選擇，培訓(xùn)中注重培訓(xùn)的實際效果，培訓(xùn)后認(rèn)真細(xì)致的做好培訓(xùn)資料匯集整理工作。

5、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀助手及時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時任務(wù)，按照廠領(lǐng)導(dǎo)的意圖做好工作，辦事不走樣、不敷衍，將工作落實到實處。

6、在工作時，能夠吃苦耐勞，勇于奉獻(xiàn)，不計較個人工作時間長短，不計較個人得失，面對繁重的工作任務(wù)，能夠竭盡全力做好。本人以積極的心態(tài)、堅強的意志去完成每一項工作任務(wù)。

三、任職期間的情況及存在的缺點和不足：