相關(guān)期刊
時間：2023-07-20 16:30:17
序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。
二、研究現(xiàn)狀
考察發(fā)現(xiàn)，學術(shù)界尚未完全形成系統(tǒng)的商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展理論體系。既有研究要么從商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的定義，要么直接套用企業(yè)可持續(xù)發(fā)展和金融可持續(xù)發(fā)展理論框架，研究商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展問題。
ZellerandMeyer將農(nóng)村金融機構(gòu)可持續(xù)定義為，收益在補償成本和風險之后還有部分利潤。國內(nèi)學者主要從商業(yè)銀行與社會可持續(xù)發(fā)展、商業(yè)銀行內(nèi)部業(yè)務協(xié)調(diào)和商業(yè)銀行資源可持續(xù)（白欽先，2000）角度進行了相關(guān)研究。
銀行本質(zhì)上屬于經(jīng)營風險的特殊企業(yè)。企業(yè)可持續(xù)發(fā)展理論認為，企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的競爭優(yōu)勢來源兩個方面：企業(yè)外部（以波特為代表）和在要素市場上買不到的資源和不可替代的能力（以彭羅斯和帕拉哈拉德為代表）。
由于歷史原因，我國金融體系構(gòu)成以商業(yè)銀行為主。金融可持續(xù)發(fā)展理論對商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展具有普適指導意義。金融可持續(xù)發(fā)展理論認為，金融效率的評價標準是金融發(fā)展要與經(jīng)濟發(fā)展相適應，資產(chǎn)的金融化不能以犧牲現(xiàn)時和未來的實際生產(chǎn)和服務為代價。國外主要從金融抑制、金融深化和金融約束等角度進行研究，國內(nèi)主要從金融資源學說、金融效率和金融協(xié)調(diào)等方面展開研究。
綜上所述，對商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展問題的研究在理論上已有一定拓展，這些均為農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展提供了有益借鑒。但農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展有其特殊性，應在深入分析商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的影響因素基礎(chǔ)上，建立一套能被廣泛接受且具可操作性的評價農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展的指標體系。
三、可持續(xù)發(fā)展指標體系建立
本文參照世界銀行關(guān)于農(nóng)村金融機構(gòu)的業(yè)績評估指標體系，結(jié)合已有研究，從兼顧內(nèi)外因素的角度構(gòu)建了農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展評價指標體系。
該體系結(jié)構(gòu)為“目標―一級指標―二級指標―三級指標”，其中，目標描述農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展的總目標，用以對農(nóng)商行可持續(xù)發(fā)展進行評價。一級指標由內(nèi)部因素包括規(guī)模及制度維度和經(jīng)營管理維度和外部因素包括穩(wěn)定性維度與環(huán)境維度三部分組成，具體二級指標和三級指標如表1所示。
四、實證分析及基本結(jié)論
由于層析分析法往往帶有較強主觀色彩，容易忽略實際的數(shù)據(jù)信息，而CRITIC法雖能反映客觀的數(shù)據(jù)信息，卻對指標的重要性區(qū)分不佳，因此，本文將兩種方法結(jié)合在一起進行對比分析，使過程與結(jié)果更加科學合理。
1.CRITIC測度
原始數(shù)據(jù)經(jīng)過無量綱處理后，由CRITIC法，可以計算出三級指標對于二級指標的相應權(quán)重（見表2）。
將三級指標權(quán)重代入，可得到農(nóng)商行的二級指標數(shù)據(jù)。以此類推，重復上述步驟過程，可分別得到二級指標對于一級指標、一級指標對于目標的權(quán)重（見表3、4）。
2.AHP測度
根據(jù)表1模型，按照相對重要性，同層中指標兩兩比較構(gòu)造判斷矩陣。依次類推，最終綜合判斷各指標對總目標的重要性。本文僅就一、二級指標相對于總目標的重要性做分析。
一、商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融的必然性
綠色金融一方面是指金融業(yè)通過促進環(huán)境保護和經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展，引導資金流向節(jié)約資源的技術(shù)開發(fā)和生態(tài)環(huán)境保護的產(chǎn)業(yè)；另一方面是指金融業(yè)自身的可持續(xù)發(fā)展，避免只注重短期利益的過度投機行為。本文主要關(guān)注推動經(jīng)濟社會綠色發(fā)展的綠色金融。
（一）綠色金融是實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必然要求
作為一個發(fā)展中大國，我國人均資源貧乏、資源利用率低，在經(jīng)濟快速發(fā)展的過程中環(huán)保問題日漸突出。構(gòu)建綠色金融體系，通過貸款、私募投資、發(fā)行債券和股票、碳金融等金融產(chǎn)品與服務，將社會資金引導到環(huán)保、節(jié)能、清潔能源、清潔交通、清潔建筑等綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展中提高綠色項目的投資回報率和融資的可獲得性，同時抑制對污染性項目的資金投入。商業(yè)銀行應該充分發(fā)揮綠色金融對節(jié)能減排、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的促進作用，積極鼓勵節(jié)能環(huán)保行業(yè)新技術(shù)、新產(chǎn)品的研發(fā)與推廣，減少資源消耗和對環(huán)境的破壞。另一方面，綠色金融對市場、對客戶的經(jīng)營理念和經(jīng)營模式也產(chǎn)生影響，促進社會、環(huán)境準則在企業(yè)層面進一步得到普及，從而推動整體社會經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。
（二）綠色金融是商業(yè)銀行自身發(fā)展的必然要求
近十年來我國的綠色金融業(yè)務從銀行間的自發(fā)行為步入政府主導的發(fā)展時期，綠色信貸、綠色保險、綠色證券等相關(guān)政策相繼出臺。中國人民銀行行長周小川2016年4月表示，預計在未來五年內(nèi)，中國每年需要在綠色領(lǐng)域投資約6000億美元，是目前綠色投資水平的兩倍。中國環(huán)境與發(fā)展國際合作委員會的研究成果顯示，從2014年到2030年長周期按低、中、高方案，中國綠色融資需求分別將達到40.3萬億元、70.1萬億元和123.4萬億元。2016年第一季度，我國發(fā)行了超過80億美元的綠色債券，幾乎占同期全球綠色債券發(fā)行量的一半。對于銀行業(yè)來說，發(fā)行綠色債券不僅可以作為長期穩(wěn)定的資金來源，而且與綠色信貸中長期融資項目類型匹配，可以有效解決資產(chǎn)負債期限錯配的問題，同時還可以成為主動負債工具，改變商業(yè)銀行存款占絕對比重的被動負債局面，有效化解金融風險。商業(yè)銀行通過對重點行業(yè)采取不同的融資扶持政策，對鋼鐵、水泥等落后過剩產(chǎn)能設(shè)定了紅線標準，重點支持相關(guān)節(jié)能減排項目，創(chuàng)新形成一系列綠色金融業(yè)務操作和風險管理辦法，最大限度地降低銀行業(yè)自身風險，確保信貸資金的安全性。在未來幾年里，我國計劃設(shè)立綠色投資基金、引進綠色利息補貼，中國綠色金融市場還將迎來新的發(fā)展機遇。
另一方面，通過一系列嚴格規(guī)范的合同來約束企業(yè)的行為，減輕或避免融資項目對環(huán)境產(chǎn)生的不利影響，有助于樹立商業(yè)銀行勇于承擔社會責任的正面形象，從而全面提升銀行業(yè)的品牌、信譽和競爭力。同時，通過采納和實施綠色金融優(yōu)質(zhì)項目產(chǎn)生的良好社會影響，將有利于形成銀行項目融資品牌，提高銀行項目融資的整體質(zhì)量，吸引更多優(yōu)質(zhì)客戶和項目向銀行申請貸款。因此，近年來，國內(nèi)銀行業(yè)也紛紛在綠色金融市場布局。2008年10月，興業(yè)銀行成為中國首家綠色金融的“赤道銀行”；2015年該行成為首家獲中國人民銀行批復同意在全國銀行間債券市場公開發(fā)行綠色金融債券的銀行。依托踏實的綠色金融理念與實踐創(chuàng)新，興業(yè)銀行先后榮獲“最佳綠色銀行獎”、“優(yōu)秀自然保護支持者”、第五屆世界環(huán)保大會“碳金社會公民獎”等榮譽。
二、商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務面臨的挑戰(zhàn)
第一，由于綠色金融業(yè)務高風險、低收益的特點，商業(yè)銀行在信貸投放上動力不足。大多數(shù)綠色金融項目周期長、成本高、收益低、見效慢，這會影響到商業(yè)銀行的獲利能力，進而影響其投放積極性。
第二，綠色金融涉及的技術(shù)大多較為專業(yè)、復雜，并且不斷更新發(fā)展，而我國商業(yè)銀行與之相關(guān)聯(lián)的專業(yè)技術(shù)人員相對不足，對于專業(yè)領(lǐng)域的技術(shù)識別和風險評估能力相對有限和落后，這在一定程度上會影響商業(yè)銀行信貸投放的數(shù)量與效率。
第三，商業(yè)銀行與地方政府、環(huán)保部門等單位的信息溝通和共享機制不完善，影響了商業(yè)銀行發(fā)展綠色金融業(yè)務的質(zhì)量。商業(yè)銀行只有及時獲得有效的企業(yè)環(huán)保信息，才能盡快地為企業(yè)提供綠色金融服務。目前，社會的信用體系建設(shè)還不完備，一些環(huán)保信息也不能及時傳達至商業(yè)銀行，導致商業(yè)銀行對綠色金融項目持猶豫觀望的態(tài)度。
第四，商業(yè)銀行的信貸政策與綠色金融發(fā)展需求不匹配，制約了綠色金融業(yè)務的良性發(fā)展。目前，我國商業(yè)銀行的信貸政策雖然都對綠色行業(yè)進行了傾斜，但對綠色行業(yè)的劃分較為保守和僵化。例如對于一些污染行業(yè)的環(huán)保技術(shù)升級改造項目，項目本身是環(huán)保綠色項目，但屬于污染行業(yè)的大范疇，往往得不到商業(yè)銀行的貸款支持。
三、商業(yè)銀行開展綠色金融業(yè)務的建議
（一）發(fā)展綠色金融須循序漸進、逐步提升
綠色金融的發(fā)展是建立在公民環(huán)保意識的覺醒以及銀行業(yè)管理水平提升等基礎(chǔ)上的，這將是一個較為漫長的過程。另外，綠色金融的發(fā)展規(guī)劃及配套的環(huán)保政策、法律體系、信用體系等還不夠完善，地方保護主義、政策執(zhí)行不力等現(xiàn)象在環(huán)保領(lǐng)域還比較普遍，環(huán)保信息也不透明。但隨著環(huán)保觀念的深入普及以及相關(guān)法律、法規(guī)的不斷完善，綠色金融在我國銀行業(yè)的發(fā)展前景必然十分廣闊。
（二）探索制度創(chuàng)新，建立綠色環(huán)保共享機制
在綠色信貸前期審查過程中，搜索公司環(huán)境信息的成本較高。如果能夠建立數(shù)據(jù)信息共享機制，解決公司環(huán)境信息披露問題，不僅可減少銀行業(yè)在這一環(huán)節(jié)的投入，同時節(jié)省的成本還可以反哺其信息的維護，實現(xiàn)“雙贏”。另外，要充分發(fā)揮銀行業(yè)內(nèi)部優(yōu)勢，大力發(fā)展綠色債券市場，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品。目前，興業(yè)銀行、浦發(fā)銀行等商業(yè)銀行在境內(nèi)外市場已成功發(fā)行了綠色金融債券，各銀行紛紛加快建立健全綠色信貸制度，把綠色信貸的標準納入全流程管理。中國工商銀行率先開展了環(huán)境壓力測試，走在了綠色金融實踐的國際前沿。
在我國，小微金融主要是針對小微企業(yè)進行服務，而“小微企業(yè)”這一概念最早是由民生銀行提出來的，指的是小型企業(yè)和微型企業(yè)。隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展發(fā)展，市場上有很大的一部分的新產(chǎn)品是出自于小微企業(yè)，所以小微企業(yè)逐漸成為了中國經(jīng)濟發(fā)展中重要的一部分。但是對于小微企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展中，卻是出現(xiàn)了一些問題。因為新興市場往往都存在著許多不確定性的因素，小微金融業(yè)務的開展也面臨著諸多要解決的問題，本文就這些問題提出了簡要的解決辦法。
一、小微金融是商業(yè)銀行良好的市場選擇
（一）可以使得商業(yè)銀行在競爭優(yōu)勢方面可持續(xù)發(fā)展
隨著時代的發(fā)展，中國的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)也隨著世界經(jīng)濟的變化發(fā)生了改變，商業(yè)銀行原本固有的經(jīng)營模式也做了相應的調(diào)整，客戶市場也發(fā)生了較大的變化，新興產(chǎn)業(yè)受到了越來越多的重視，而這些產(chǎn)業(yè)大多數(shù)都是以中小型企業(yè)為主，這就意味著商業(yè)銀行中的潛在客戶群體將會出現(xiàn)分化。另外，隨著近些年有關(guān)房地產(chǎn)業(yè)的政策不斷地更新，相關(guān)的市場調(diào)控政策不斷延續(xù)，以房地產(chǎn)開發(fā)、住宅購買為主要的客戶市場的信貸風險不斷地增大，這就使得商業(yè)銀行不得不進行新市場的開發(fā)，進而減弱風險。而一直以來，在各個銀行的競爭的同時，一些大客戶、大產(chǎn)業(yè)是備受關(guān)注的。除此之外，銀行對于成長型企業(yè)也是十分關(guān)注的，會把對成長型企業(yè)的信貸業(yè)務作為新形式下商業(yè)銀行競爭的制高點。因此，商業(yè)銀行中對于小微企業(yè)金融服務的開展是在順應著市場的變化和發(fā)展，是在構(gòu)建可持續(xù)發(fā)展的競爭優(yōu)勢，有助于培養(yǎng)商業(yè)銀行在市場上的競爭能力。
（二）小微金融的發(fā)展可以提高資本效率
按照慣例，銀行的主要利潤依然是集中在大中客戶上，通過利差、以量取勝的這種高風險的方式獲得收益。但是這種經(jīng)典的獲利方式會受到很多的限制，而監(jiān)管部門為了鼓勵商業(yè)銀行加大對小微企業(yè)的金融服務的支持力度，對于小微企業(yè)的貸款制定的政策就相對寬松。而且相對于大型企業(yè)來講，針對小微企業(yè)，商業(yè)銀行的議價能力更強。由此可見，商業(yè)銀行開展小微企業(yè)的金融服務對于銀行的信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整和優(yōu)化，降低貸款集中度，提高銀行的資本效益都有很大的幫助。
二、目前商業(yè)銀行開展小微金融中存在的問題
（一）銀行的資金不夠在中國，存款業(yè)務仍舊是銀行快速平穩(wěn)發(fā)展的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行的“立行之本”，只有獲得相對足夠的資金，商業(yè)銀行的金融信貸業(yè)務才能夠最大限度的發(fā)揮它的作用，為企業(yè)提供資金方面的支持?，F(xiàn)階段，銀行中的資金一部分是源于居民個人儲蓄，另外一部分才是來源于財政、事業(yè)單位等機構(gòu)，而大部分的存款是派生存款，即信貸客戶在在銀行日常支付結(jié)算所沉淀下的存款。但是由于商業(yè)銀行現(xiàn)在的重點合作對象轉(zhuǎn)變成了小微企業(yè)，而這些企業(yè)的規(guī)模有限，受到資金的總量、盈利能力以及融資能力等因素的影響，很難有富余的資金存留在銀行，這就造成了開展小微金融業(yè)務的資金不足。
（二）客戶的參與度不夠
在現(xiàn)階段，商業(yè)銀行為了能夠與在小微金融業(yè)務開展中占據(jù)優(yōu)勢，紛紛加大了市場的拓展力度，力求可以在最短的時間內(nèi)可以盡可能多的得到與客戶合作的機會，但是，由此也有一些問題逐漸的顯現(xiàn)出來了。有許多小微企業(yè)的客戶只是表面上的賬目客戶，并沒有深入的參與到業(yè)務中，并且有些客戶的“回頭率”較低，銀行并沒有與客戶建立了牢固的合作關(guān)系，致使有比較嚴重的客戶流失的現(xiàn)象發(fā)生。
（三）各種銀行間競爭激烈
現(xiàn)如今的許多銀行還都是很希望可以與大客戶進行合作，過分的追求可以與他們合作的機會，十分依賴利差來生成利潤，而隨著信貸業(yè)務不斷受到歡迎，傳統(tǒng)業(yè)務的利潤空間也越來越小。而在小微金融業(yè)務推廣后，各個商業(yè)銀行又是一哄而上，小微業(yè)務也產(chǎn)生了很大的行業(yè)競爭現(xiàn)象。但是，同業(yè)間為了搶占市場份額，往往都會以優(yōu)惠的貸款利率為切入點，使得市場競爭異常激烈，難以實現(xiàn)商業(yè)銀行小微金融業(yè)務的良性發(fā)展。
三、促進商業(yè)銀行小微金融可持續(xù)發(fā)展的幾點建議
（一）對于小微金融業(yè)務要進行引導和支持
相關(guān)的監(jiān)管部門要積極的對于小微金融業(yè)務的開展進行引導和支持，并且要加大開拓力度和創(chuàng)新力度。就小微企業(yè)方面來看，可以加大對于小微企業(yè)的稅收支持，降低他們的稅，從而降低小微企業(yè)的經(jīng)營成本，使他們能夠留有富余的錢存入銀行。同時也可以給予商業(yè)銀行在對小微企業(yè)信貸融資方面必要的優(yōu)惠，適量的減少他們的審辦手續(xù)等等，從而可以使得小微企業(yè)信貸投放的資金基礎(chǔ)可以得到保證。還可以進一步完善存貸比考核制度，盡最大的努力可以使得小微金融業(yè)務的開展更加的順利。
（二）重視成長型潛在客戶
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4117（2012）02-0109-01
一、引言
銀行能否在較長時間內(nèi)保持合理經(jīng)營與穩(wěn)健發(fā)展,主要在于其可持續(xù)發(fā)展水平的大水。因此,對商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展水平的測定,對商業(yè)銀行深化改革與創(chuàng)新來說意義重大。目前，對于銀行可持續(xù)發(fā)展問題的研究仍在初步階段，在可持續(xù)發(fā)展水平的測度方面一些學者進行了有益探索，但大部分僅限于定性分析或者簡單的定量分析。
國內(nèi)對銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展問題的研究也基本限于定性分析。劉仁伍(2005)利用金融結(jié)構(gòu)、金融調(diào)控與制度安排等要素,構(gòu)建了金融可持續(xù)發(fā)展的量化標準。何昌(2005)通過比較實際銀行信貸供給增長率與實際信貸需求增長率來評價銀行發(fā)展的可持續(xù)性。衛(wèi)嫻(2008)則直接利用財務指標分析法來衡量商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展能力。國內(nèi)外學者對商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展問題的研究從定性到定量，在理論上有一定的突破和發(fā)展。Jeucken分階段論述了銀行對待可持續(xù)發(fā)展的態(tài)度,并進行了評價。
本文以我國15家上市商業(yè)銀行為樣本，采用因子分析法對我國商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展水平做一個評估并進行排序，并對此實證結(jié)果進行簡要分析。
二、商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展水平的實證分析
（一）變量定義及數(shù)據(jù)選取
評價指標的選取在可持續(xù)發(fā)展水平評價過程中處于舉足輕重的地位。不同的評價主體對應著不同的評價目的，而評價目的不同又直接影響評價指標的選擇?？紤]到數(shù)據(jù)的可得性及指標的全面性、代表性，本文選取凈資產(chǎn)收益率、總資產(chǎn)報酬率、存款市場占有率、貸款市場占有率、存款增長率、貸款增長率、貸存款比率、存貸增長比率、資本充足率與不良貸款比率共十個指標分別定義為變量X1、X2、X3、X4、X5、X6、X7、X8、X9、X10。
本文選取我國15家上市銀行截止2010年12月31日的年度數(shù)據(jù)，其數(shù)據(jù)來自各上市銀行2010年的年報、財經(jīng)類網(wǎng)站及中國人民銀行網(wǎng)站，部分數(shù)據(jù)由原始數(shù)據(jù)計算獲得。
（二）實證分析
商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展評價中的各項指標，是從商業(yè)銀行的不同角度來測定其經(jīng)營效率的，而多維分析容易出現(xiàn)相關(guān)性與重疊性問題。利用SPSS軟件通過降維對2010年各商業(yè)銀行Zscore標準化后的相關(guān)數(shù)據(jù)進行因子分析，可得各指標的相關(guān)系數(shù)矩陣。
由檢驗知，球形Bartlett檢驗的顯著性水平為0，低于0.05，拒絕相關(guān)矩陣是單位矩陣的原假設(shè)，適合采用因子分析法。
因子分析法的按照方差貢獻率來確定綜合因子的權(quán)重，從而避免了人為設(shè)置權(quán)重的隨意性，使評價結(jié)果更加客觀合理。前3個因子的方差之和占總體樣本方差的82.328%，比較滿意，因此取前三個公共因子F1、F2、、F3。F代表因子綜合得分,由旋轉(zhuǎn)后的因子載荷矩陣可以看出,F1主要反映X2、X3、X4、X5、X6、X8的信息,F2主要反映X7的信息,F3主要反映X1、X9的信息。
根據(jù)因子得分表中各因子和其前面的系數(shù)，可得各因子的具體表達式，然后再利用累計方差貢獻表中各因子的方差貢獻率作為權(quán)數(shù),計算各商業(yè)銀行的綜合得分,得表達式:
可持續(xù)發(fā)展水平值
F=(50.733F1+17.157F2+14.437F3)/82.328，
=0.61623F1+0.20840F2+0.17536F3
由標準化處理后的相關(guān)數(shù)據(jù)代入公式可得各商行的可持續(xù)發(fā)展水平值及排名情況如下表所示。
（三）結(jié)論分析
從上述實證結(jié)果可以看出，我國商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展水平普遍不高，得分前三位的分別是南京銀行、寧波銀行與浦發(fā)銀行，后三位的是中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行與工商銀行?？傮w上看，上市城市商業(yè)銀行的綜合得分高于，而股份制商業(yè)銀行又高于國有大型商業(yè)銀行,表明上市城市商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展具有比較優(yōu)勢。結(jié)合我國銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀，我國商業(yè)銀行目前普遍存在市場定位不明確、創(chuàng)新能力不足、資產(chǎn)質(zhì)量差等問題。
三、相關(guān)建議
結(jié)合銀行業(yè)改革發(fā)展的前景，本文提出如下建議：
1、明確市場定位，優(yōu)化機制體制。堅持市場化、商業(yè)化與國際化，依照現(xiàn)代金融機構(gòu)要求，努力構(gòu)建現(xiàn)代化有國際競爭力的商業(yè)銀行，爭取在目標市場建立自己的經(jīng)營特色，以提高競爭能力。并引用國外先進的經(jīng)營理念與管理方法，逐步優(yōu)化自身體制和機制，通過業(yè)務合作與強強聯(lián)合，整合已有資源，取長補短，優(yōu)勢互補，以實現(xiàn)規(guī)模效益。
2、提高服務質(zhì)量，完善創(chuàng)新體系。堅持客戶至上的經(jīng)營理念，在對接客戶中實行差異化戰(zhàn)略，著力打造強競爭力的特色銀行。并積極營造有利于金融創(chuàng)新的良好內(nèi)外環(huán)境，大力推進理念創(chuàng)新、業(yè)務創(chuàng)新、制度創(chuàng)新與技術(shù)創(chuàng)新。堅持鑄造品牌的戰(zhàn)略理念，在創(chuàng)新中樹立正規(guī)化形象，著力打造名副其實的現(xiàn)代銀行。
3、加強風險管控，提高資產(chǎn)質(zhì)量。對于經(jīng)營風險的商業(yè)銀行來說，加強風險管理是其生存與發(fā)展的前提與保證，也是其可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。堅持好中求快的發(fā)展理念，在激烈競爭中追求可持續(xù)發(fā)展，著力打造質(zhì)量優(yōu)良的優(yōu)質(zhì)銀行。堅持審慎經(jīng)營的風險理念，在強化內(nèi)控中提升精細化水平，著力打造管理規(guī)范的流程銀行。
作者單位：江西財經(jīng)大學金融學院
參考文獻
[1]何昌.中國銀行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的初步評估[J].金融與經(jīng)濟,2005,(10):22-23.
中圖分類號：F832.33 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2013）02-0-01
商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展就是在以人為中心、遵循商業(yè)銀行發(fā)展內(nèi)在規(guī)律的前提下，合理有效地配置資源，最終實現(xiàn)資源利用高效，業(yè)務發(fā)展整體推進，經(jīng)濟效益穩(wěn)定增長。隨著WTO大門的敞開，我國四大國有商業(yè)銀行已經(jīng)融入金融全球一體化的循環(huán)圈中，使國有商業(yè)銀行的發(fā)展面臨著前所未有的威脅。研究可持續(xù)發(fā)展的問題，已經(jīng)成為我國加入WTO后國有商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略的重要課題。盡管我國商業(yè)銀行在高利潤可持續(xù)發(fā)展方面積累了豐富的經(jīng)驗取得了重大進展，但是在實際的高利潤可持續(xù)發(fā)展過程中，很多問題仍然存在。本文主要研究我國商業(yè)銀行高利潤可持續(xù)發(fā)展方面存在的問題，探討高利潤可持續(xù)發(fā)展策略，為我國商業(yè)銀行在高利潤可持續(xù)發(fā)展方面的進一步發(fā)展提供借鑒。
一、商業(yè)銀行高利潤可持續(xù)發(fā)展存在問題以及阻礙因素
在高利潤可持續(xù)發(fā)展理念指引下，我國商業(yè)銀行取得了重大的進展，但是很多問題以及阻礙因素的存在，嚴重影響著商業(yè)銀行的進一步發(fā)展?？傮w來講，商業(yè)銀行高利潤可持續(xù)發(fā)展存在問題以及阻礙因素，主要體現(xiàn)在以下幾個方面。
1.金融市場化趨勢。銀行高利潤主要在于存貸款利差高、收費多，而貸款定價不可能持續(xù)提升，宏觀調(diào)控也在變化，銀行的資金成本正在逐漸上升。同時，隨著金融脫媒和利率市場化的推進，利差收窄是必然趨勢。
2.商業(yè)銀行機制老化。例如，目前我國的商業(yè)銀行存在著產(chǎn)權(quán)不清晰的問題，國有商業(yè)銀行往往實行的是一級法人，多級經(jīng)營以及一級產(chǎn)權(quán)的制度，這使得商業(yè)銀行總行以及分行之間的產(chǎn)權(quán)不是很明晰，阻礙著商業(yè)銀行的進一步發(fā)展。另外，加上商業(yè)銀行管理機制單一、管理模式落后，管理體系僵化，使得商業(yè)銀行越來越不適應當今市場經(jīng)濟的發(fā)展。
3.不良資產(chǎn)占比高。不良資產(chǎn)占比高已經(jīng)成為影響我國商業(yè)銀行發(fā)展的重要壁壘，成為阻礙商業(yè)銀行進一步發(fā)展的重要因素。但是在實際的商業(yè)銀行業(yè)務經(jīng)營過程中，出現(xiàn)不良資產(chǎn)是必然的，將不良資產(chǎn)占比控制在合理的范圍內(nèi)是可以的。為了進一步減少不良資產(chǎn)占比，我國商業(yè)銀行甚至出現(xiàn)大量資金上存的措施，使得我國商業(yè)銀行業(yè)務帶來阻礙。
4.業(yè)務規(guī)模支撐能力差。盡管我國商業(yè)銀行近幾年來業(yè)務發(fā)展極為迅速，業(yè)務規(guī)模也是不斷的增加，但是計劃經(jīng)濟體制下的商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展問題的存在，嚴重影響著我國商業(yè)銀行出現(xiàn)問題，例如商業(yè)銀行經(jīng)營層次低、集約化、規(guī)模小。缺乏競爭力等問題。另外，與其他國外商業(yè)銀行相比，我國商業(yè)銀行還存在著品種不齊、服務差以及人均業(yè)務量不足的問題。
5.用人機制僵化。商業(yè)銀行人員是商業(yè)銀行進行各項工作的關(guān)鍵，商業(yè)銀行人員素質(zhì)與水平直接影響著商業(yè)銀行業(yè)務工作的順利發(fā)展。但是，用人機制僵化使得商業(yè)銀行業(yè)務工作問題百出。商業(yè)銀行人才引進機制不完善，使得大量的優(yōu)秀人才無法做到引進，造成商業(yè)銀行人員結(jié)構(gòu)老化。另外，商業(yè)銀行用人機制不完善，使得商業(yè)銀行人員不能夠做到人能盡其才，大量優(yōu)秀的人才紛紛跳槽，影響著商業(yè)銀行業(yè)務的進一步發(fā)展。
二、商業(yè)銀行高利潤可持續(xù)發(fā)展策略探析
1.樹立人本觀念，實施人才戰(zhàn)略。21世紀需要的是綜合素質(zhì)人才，要想實現(xiàn)商業(yè)銀行的高利潤可持續(xù)發(fā)展，就必須在綜合素質(zhì)人才方面加大投入，實施人才戰(zhàn)略。為此，商業(yè)銀行首先要加大對于高素質(zhì)、高水平、高能力的綜合型人才的引進，加大對于三高人才的培養(yǎng)，提高三高人才的綜合素質(zhì)。建立綜合型人才培養(yǎng)戰(zhàn)略，加大對于綜合型人才的管理以及素質(zhì)培養(yǎng)。其次，建立健全相應的人才使用機制，為人才的發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境，同時充分利用先進的人才管理辦法，加強對于人才的第二次培訓，提高人才的銀行基本知識理論以及實踐學習。
2.樹立效益觀念，增強金融創(chuàng)新能力。商業(yè)銀行雖然在一定程度上屬于服務體系，但是也是存在著一定的盈利目的的。為此，商業(yè)銀行要想實現(xiàn)高利潤可持續(xù)發(fā)展，還要實施組合營銷策略，增強金融創(chuàng)新能力。首先，商業(yè)銀行要建立完善的市場營銷體系，將商業(yè)銀行的利潤實現(xiàn)最大化、風險做到最小化，合理配置商業(yè)銀行資金，加強對于商業(yè)銀行機構(gòu)的設(shè)置，強化對于商業(yè)銀行資金的運營以及成本的控制。另一方面，商業(yè)銀行應該實現(xiàn)貸款、存款以及中間業(yè)務的合理化機制建設(shè)，提升商業(yè)銀行的綜合實力以及競爭力。加強同存款人、貸款人以及其他業(yè)務人員的信息咨詢，建立健全客戶信息檔案，加強對于商業(yè)銀行客戶信息檔案的科學化管理。
3.強化資產(chǎn)保全策略，完善風險預防機制。強化資產(chǎn)保全策略，商業(yè)銀行要根據(jù)可靠地財務實情以及可靠地經(jīng)濟類信息進行調(diào)查論證，加強對于信貸風險的防范，提高商業(yè)銀行資源配置以及信貸業(yè)務的準確性。另外，商業(yè)銀行還應該加強對于那些不良資產(chǎn)的保全盤活力度，努力提高資產(chǎn)的質(zhì)量，努力提高不良資產(chǎn)給銀行帶來的經(jīng)營效益。銀行還應該建立健全資產(chǎn)激勵機制，將銀行的資產(chǎn)存活與員工的報酬相結(jié)合，提高商業(yè)銀行員工的積極性以及主動性。另一方面，建立有效的資產(chǎn)風險防范機制，著力解決商業(yè)銀行在資產(chǎn)管理中出現(xiàn)的風險問題，盡量避免資產(chǎn)管理出現(xiàn)的風險問題。
三、結(jié)束語
經(jīng)過20多年的改革開放，我國已經(jīng)實現(xiàn)了企業(yè)產(chǎn)品從賣方市場向買方市場的轉(zhuǎn)換。改革政策直接影響到商業(yè)銀行，存貸款利率的一降再降，給商業(yè)銀行業(yè)帶來很大沖擊。商業(yè)銀行自1996年以來，連續(xù)七次下調(diào)金融機構(gòu)的存貸款利率， 商業(yè)銀行作為“經(jīng)營貨幣”的企業(yè)。由于存貸款利差的下降可能會導致短期內(nèi)商業(yè)銀行利潤收減少，使商業(yè)銀行失去了高利潤收入的政策空間。我國商業(yè)銀行在高利潤可持續(xù)發(fā)展方面積累了豐富的經(jīng)驗，但是在實際的高利潤可持續(xù)發(fā)展過程中，很多問題的存在嚴重影響著商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行應該深入研究自身高利潤可持續(xù)發(fā)展現(xiàn)狀，創(chuàng)新高利潤可持續(xù)發(fā)展策略，為我國商業(yè)銀行在高利潤可持續(xù)發(fā)展方面的進一步發(fā)展提供借鑒與參考。
【中圖分類號】F830 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）06-0083-02
1 引言
隨著當前國家的不斷發(fā)展與強盛，可持續(xù)發(fā)展模式逐漸成為當前商業(yè)銀行的主要發(fā)展思路?？沙掷m(xù)發(fā)展主要是可以在帶來一系列經(jīng)濟效益的同時，還能夠?qū)蟠?、對未來產(chǎn)生一定的效益。換言之，目前人口資源、信息資源等的發(fā)展能夠滿足企業(yè)、銀行未來的發(fā)展需求。
2 可持續(xù)發(fā)展的概念特征分析
可持續(xù)發(fā)展強調(diào)在發(fā)展的過程中以長遠的眼光、具有前瞻性的角度來利用資源，同時注重對環(huán)境的保護，通過經(jīng)濟與社會發(fā)展的協(xié)調(diào)，與環(huán)境的協(xié)調(diào)來實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展，指的是商業(yè)銀行需要在堅持相應自然規(guī)律以及客觀規(guī)律的前提條件下，對經(jīng)營管理體制、內(nèi)部運行機制進行有效地調(diào)整與優(yōu)化，使其既能夠滿足當前階段商業(yè)銀行、金融業(yè)的發(fā)展，同時還能夠保證長遠角度的一個可持續(xù)發(fā)展。商業(yè)銀行實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展需要具有前瞻性，在實現(xiàn)利益最大化的同時應當增強一定的風險預防以及風險控制能力，同時實現(xiàn)市場、產(chǎn)業(yè)、政策的協(xié)調(diào)，從而最終促進商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。
3 我國商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展特殊性及影響因素
在分析與探究國有商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的影響因素過程中，一方面需要綜合國有商業(yè)銀行的發(fā)展特點及模式，同時還需要對一般企業(yè)的發(fā)展特點進行綜合分析。應當將商業(yè)銀行以及一般企業(yè)的金融資源配置情況、風險控制等進行分析，將商業(yè)銀行與一般企業(yè)在可持續(xù)發(fā)展過程中的一致性發(fā)揮出來。
3.1 商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性
國有商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，與一般企業(yè)不同，其所經(jīng)營的商品為金融商品，具有特殊性，與貨幣商品有一定的關(guān)系。同時其資本具有特殊性，商業(yè)銀行的自有資本是非常少的，國有商業(yè)銀行的大部分資本都是來源于存款人的存款等。國有商業(yè)銀行的行為選擇具有外部性，商業(yè)銀行作為貨幣供給機制的核心部分，在進行金融資源的配置過程中，已經(jīng)逐漸成為國民經(jīng)濟的晴雨表。相比于普通的一般工業(yè)企業(yè)來說，商業(yè)銀行的行為選擇具有較強的經(jīng)濟效應以及社會效應，一方面會對企業(yè)造成一定的影響，同時也與政府的宏觀調(diào)控有著密切的聯(lián)系。商業(yè)銀行自有資本占有率較低的特點使得其風險控制較低。但是商業(yè)銀行內(nèi)部具有較強的網(wǎng)絡(luò)構(gòu)造，一個商業(yè)銀行的風險往往會影響到其他的商業(yè)銀行。因此，雖然商業(yè)銀行風險控制有所特殊，但是依然對于其他銀行的發(fā)展具有重要的戰(zhàn)略意義。
3.2 商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的影響因素分析
對于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展來說，銀行應當實現(xiàn)對資源以及能力的合理協(xié)調(diào)與分配，通過戰(zhàn)略管理全過程對資源以及能力進行整合，進而實現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。
商業(yè)銀行是擁有金融資源以及能力的集合體，要想實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，就需要堅持可持續(xù)發(fā)展的理念，對其所擁有的金融資源進行合理配置，并提升自身的各種能力，對能力、資源進行整合，最終實現(xiàn)商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，實現(xiàn)當前效益與未來效益的統(tǒng)一。因此資源以及能力是影響商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的重要因素，應當引起商業(yè)銀行的足夠重視。
4 商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的資源影響因素分析
4.1 財務資源
財務資源在商業(yè)銀行的發(fā)展過程中是重要的組成部分。財務資源主要是指企業(yè)所擁有的財務收益以及與財務收益有關(guān)的各類資源的總稱。商業(yè)銀行針對財務資源所出臺的有關(guān)產(chǎn)品包含信貸資源、資本資源以及固定資產(chǎn)資源等。
4.2 人力資源
人力資源主要包含人力資源的質(zhì)量以及數(shù)量兩個方面。人力?Y源的質(zhì)量主要是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工的工作素質(zhì)、專業(yè)技能以及智力等。勞動力的數(shù)量則主要是指商業(yè)銀行的勞動力總?cè)藬?shù)。人力資源對于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展是一項重要的因素，同時也是現(xiàn)代化商業(yè)銀行生產(chǎn)力系統(tǒng)中的核心要素。因此從目前的商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展以及市場競爭來看，人力資源管理發(fā)揮了重要作用，如何能夠留住人才，保證人才戰(zhàn)略管理是商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的必然因素。
4.3 信息資源
隨著現(xiàn)代化技術(shù)的不斷進步與發(fā)展，金融產(chǎn)業(yè)在發(fā)展的過程中融合現(xiàn)代化信息技術(shù)的頻率愈來愈高。銀行業(yè)不再是簡單的資金信貸機構(gòu)，而是逐漸地融合了現(xiàn)代化信息技術(shù)向資金密集型、信息密集型的產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型。商業(yè)銀行所掌握的客戶信息是非常廣泛的，主要包含經(jīng)營決策、業(yè)務處理、客戶服務以及產(chǎn)品創(chuàng)新等，這些都發(fā)揮了至關(guān)重要的作用。
4.4 組織制度資源分析
商業(yè)銀行組織制度的資源主要是指商業(yè)銀行在發(fā)展的過程中其內(nèi)部的組織結(jié)構(gòu)以及根據(jù)其組織結(jié)構(gòu)所設(shè)定的職能規(guī)則以及標準，對于商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展來說，一個規(guī)范化的組織結(jié)構(gòu)往往能夠保證商業(yè)銀行更好地實施內(nèi)部管理，為內(nèi)部管理提供一個現(xiàn)代化的平臺。
4.5 技術(shù)資源
商業(yè)銀行的技術(shù)資源隨著當前階段科學技術(shù)的不斷發(fā)展和進步引起了人們的重視與關(guān)注。從當前的發(fā)展態(tài)勢來看，商業(yè)銀行的經(jīng)營模式、服務產(chǎn)品等都在發(fā)生著極大的轉(zhuǎn)變，所提供的差異化產(chǎn)品，針對客戶推出的現(xiàn)代化產(chǎn)品都在一定程度上促進了商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展。
5 商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的能力影響因素分析
5.1 運營能力
商業(yè)銀行的運營能力主要體現(xiàn)在企業(yè)在進行現(xiàn)有資源的經(jīng)營管理過程中，對于不同的商業(yè)銀行來說，其發(fā)展速度的快慢、運營能力的高低決定著銀行的可持續(xù)發(fā)展效果。商業(yè)銀行的運營能力使得銀行在現(xiàn)代化社會發(fā)展過程中，在符合金融發(fā)展內(nèi)在規(guī)律的前提之下，運用規(guī)范化的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，科學、合理、有效地利用內(nèi)部的金融資源，創(chuàng)造出良好的可持續(xù)發(fā)展環(huán)境。因此商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展模式的重要能力是觀察其運營效果如何。
5.2 盈利能力
盈利能力對于企業(yè)來說主要是其在利潤上的賺取效果，商業(yè)銀行在可持續(xù)發(fā)展的過程中必然要考慮到自身的盈利效果如何，只有將利益進行穩(wěn)定，保證銀行的利益最大化，才能夠在后續(xù)的發(fā)展過程中做出積極變革。商業(yè)銀行是自主經(jīng)營、自負盈虧的市場主體，強大的盈利能力是實現(xiàn)商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標的內(nèi)在條件也是內(nèi)在動力。[1]
5.3 發(fā)展能力
發(fā)展能力對于商業(yè)銀行來說主要是在未來的一段時間內(nèi)其經(jīng)營水平以及盈利水平的高低，對于銀行的可持續(xù)發(fā)展來說，商業(yè)銀行應當重視業(yè)務拓寬、增加自身的發(fā)展?jié)摿?，為應對未來多變的市場以及市場風險奠定堅實的基礎(chǔ)。[2]
5.4 學習與創(chuàng)新能力
隨著當前多變的社會發(fā)展，創(chuàng)新手段以及模式對于各行各業(yè)來說都是非常重要的。學習與創(chuàng)新能力對于商業(yè)銀
中圖分類號：F832 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2015）003-000-01
農(nóng)村商業(yè)銀行是我國農(nóng)村金融體制改革的產(chǎn)物，前身是我國農(nóng)村信用合作社，其現(xiàn)已成為我國金融體系中的一員，對“三農(nóng)”經(jīng)濟的健康發(fā)展起著至關(guān)重要的作用[1]。目前，隨著農(nóng)村金融體制的不斷改革，多元化農(nóng)村金融市場已經(jīng)逐漸形成。農(nóng)村商業(yè)銀行在機遇和挑戰(zhàn)并存的情況下，實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略已成為其必由之路。
一、農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展面臨的主要問題
1.業(yè)務范圍過于集中，風險突出
目前，農(nóng)村商業(yè)銀行金融資產(chǎn)主要針對該縣（市）的產(chǎn)業(yè)和行業(yè)進行配置，這種單一的地域經(jīng)營模式，一方面導致貸款的行業(yè)集中度、客戶集中度偏高，面臨的產(chǎn)業(yè)風險要遠遠高于其他銀行。另一方面不利于農(nóng)村商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展和產(chǎn)品創(chuàng)新，其突出表現(xiàn)為：農(nóng)村商業(yè)銀行結(jié)算渠道不暢通，當資金跨地區(qū)流動時，就超出了其業(yè)務能力范圍，從而造成客戶流失。
2.創(chuàng)新能力尚顯不足，業(yè)務品種較少
目前，我國農(nóng)村商業(yè)銀行主要盈利來源還是依靠存貸款的利息差，缺乏業(yè)務創(chuàng)業(yè)和開發(fā)能力，在知識技術(shù)含量高、盈利能力高的中間業(yè)務上沒有形成有競爭優(yōu)勢的品牌產(chǎn)品，發(fā)展相對滯后，中間業(yè)務投入大，收入低的狀況較突出，使農(nóng)村商業(yè)銀行在市場競爭中處于劣勢。
3.內(nèi)控管理尚待加強，風險管理工具缺乏
近年來，我國農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展較為迅速，但相應的內(nèi)部控制管理存在諸多問題，不能適應新時期農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的需要，具體體現(xiàn)在：不能充分認識到內(nèi)控管理的重要性；內(nèi)控機制滯后，制度條文不嚴謹，可操作性不強；內(nèi)控執(zhí)行不力；“三會”制度未嚴格執(zhí)行，存在越權(quán)行事情況，權(quán)力制約失衡；沒有明確稽核部門的獨立職能和權(quán)力，造成稽核職能弱化，難以發(fā)揮其監(jiān)督作用。另外，長期以來，農(nóng)村商業(yè)銀行風險管理機制不健全，普遍缺乏風險管理的金融工具，存在潛在的經(jīng)營風險。
4.人才儲備不夠充分，企業(yè)文化建設(shè)有待加強
農(nóng)村商業(yè)銀行人才儲備不充分、隊伍老化、弱化等突出問題，嚴重影響其服務質(zhì)量和服務效益。目前，銀行隊伍普遍缺乏整體的現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營意識，創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力亟待提升。同時由于尚未建立完善的人才隊伍建設(shè)、人才開發(fā)機制和人員激勵機制，應對內(nèi)外部的經(jīng)濟變數(shù)的信息反應遲緩，行動力不佳，不能適應新時期農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的需要。另外，企業(yè)文化是農(nóng)村商業(yè)銀行的“企業(yè)靈魂”，目前農(nóng)村商業(yè)銀行的企業(yè)文化尚在起步階段，還需進一步建設(shè)和探索。
二、農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展對策
1.明確市場定位，實施差異化戰(zhàn)略
目前，農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展相比國有商業(yè)銀行、股份制銀行和外資銀行還存在一定的差距。為應對激烈的市場競爭，并基于現(xiàn)階段的中國國情，決定了農(nóng)村商業(yè)銀行必須服務縣域經(jīng)濟、中小企業(yè)，扎根于“三農(nóng)”，為三農(nóng)服務，走差異化戰(zhàn)略。為減少產(chǎn)業(yè)風險的影響，農(nóng)村商業(yè)銀行應建立“以市場為導向，以客戶為中心，以風險防范為基礎(chǔ)，以資本回報為目標，以發(fā)展速度為途徑”的市場化經(jīng)營管理模式和機制，以廣大中小企業(yè)和城鄉(xiāng)居民為業(yè)務發(fā)展主體，做實做優(yōu)小額農(nóng)貸，優(yōu)化農(nóng)村金融資源配置、信貸投入規(guī)模和結(jié)構(gòu)，滿足該地區(qū)中小企業(yè)及城鄉(xiāng)居民的服務需求[2]。同時結(jié)合自身特點，適當參與到本地主流經(jīng)濟規(guī)模型工業(yè)經(jīng)濟中去。應允許農(nóng)村商業(yè)銀行跨縣（市）域經(jīng)營，通過購并、充足等方式，優(yōu)勢互補，實現(xiàn)規(guī)模和資本的擴張。
2.積極開發(fā)業(yè)務品種，拓寬業(yè)務空間
就農(nóng)村商業(yè)銀行長期發(fā)展來看，單純以公司業(yè)務為主的運營模式不利于銀行的可持續(xù)健康發(fā)展。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行有必要創(chuàng)新金融業(yè)務和品種，研發(fā)更多的金融產(chǎn)品，積極開展個人金融業(yè)務，重點加強電子金融產(chǎn)品的推出。在三農(nóng)集中的地區(qū)，進一步做大做強做優(yōu)農(nóng)戶小額信用貸款，加大產(chǎn)品和服務的創(chuàng)新力度，加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)社保體系、醫(yī)療保險、農(nóng)村富裕資金多元化投向、中間業(yè)務、業(yè)務等的參與，針對農(nóng)戶進城經(jīng)商開展農(nóng)村工商戶小額信用貸款。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行可與其他銀行、券商、保險公司合作，開展組合業(yè)務，適當開辦投資、證券、保險、典當、房地產(chǎn)信貸、資產(chǎn)評估等業(yè)務，逐步增加非資產(chǎn)類業(yè)務的盈利途徑，創(chuàng)新農(nóng)村商業(yè)銀行的服務范圍和項目，從而為農(nóng)村商業(yè)銀行多創(chuàng)效益提供基礎(chǔ)。
3.完善內(nèi)控制度，加強風險管理
隨著農(nóng)村金融體制改革的不斷深入，農(nóng)村商業(yè)銀行面臨重要的發(fā)展機遇，同時也面臨著一定的信用風險、操作風險、市場風險。因此銀行應著力構(gòu)建制度、流程、系統(tǒng)“三位一體”的內(nèi)部控制管理體系：建立健全內(nèi)控制度全流程管理機制，夯實制度建設(shè)；著力推進制度內(nèi)控措施實現(xiàn)流程化，強化內(nèi)控管理核心抓手；通過信息系統(tǒng)建設(shè)強化創(chuàng)新業(yè)務內(nèi)控管理，形成內(nèi)控管理有力支撐，將內(nèi)部控制貫穿于銀行活動的全過程。另外，農(nóng)村商業(yè)銀行應強化風險管理理念，以風險度量為基礎(chǔ)，運用以定價覆蓋風險成本和風險資本的配置兩大管理手段，加強風險管理工作。
4.重視人才培養(yǎng)，加強企業(yè)文化建設(shè)
人才是核心競爭力，農(nóng)村商業(yè)銀行要堅持“以人為本”的管理理念，堅持公開、公平、公正的原則采取多種模式選拔聘用人才，建立完善的人才培養(yǎng)和培訓機制，對現(xiàn)有人力資源進行開發(fā)和利用。同時完善激勵機制，制定全員技能目標要求的總體方案，技能與工資掛鉤，促使銀行員工積極學習，從而提高提高人員的整體素質(zhì)。另外，企業(yè)應加強企業(yè)文化建設(shè)，即建立“誠信、團隊、犧牲、創(chuàng)新、奉獻”的企業(yè)精神文化，建立企業(yè)行為文化約束企業(yè)員工行為，建立企業(yè)形象文化宣傳農(nóng)村商業(yè)銀行，密切與農(nóng)民群眾的交流聯(lián)系。
新時期，農(nóng)村商業(yè)銀行為求得發(fā)展，必須把可持續(xù)發(fā)展的普遍性引入到農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展的特殊性之中，實施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，改變落后的粗放型管理模式，合理開發(fā)和利用所有的經(jīng)濟資源，積極探索創(chuàng)新管理模式，提高自身競爭力，促進農(nóng)村商業(yè)銀行健康、穩(wěn)定、良性、有序發(fā)展。
1. 建立“小貸中心”的政策背景
2008年12月，銀監(jiān)會出臺《關(guān)于銀行建立小企業(yè)金融服務專營機構(gòu)的指導意見》，鼓勵各家銀行建立準子銀行、準法人性質(zhì)的中小企業(yè)金融服務專營機構(gòu)，實施單獨定價、獨立經(jīng)營、獨立核算。
2. 建立中小企業(yè)金融服務專營機構(gòu)的模式選擇分析
組織架構(gòu)創(chuàng)新是小貸機構(gòu)區(qū)別于商業(yè)銀行傳統(tǒng)中小企業(yè)管理部門的主要特征。小貸機構(gòu)的組織架構(gòu)建設(shè)是小企業(yè)信貸流程改造、信貸產(chǎn)品設(shè)計和專業(yè)化團隊打造的基礎(chǔ)，是保障小企業(yè)信貸發(fā)展的具體措施能取得成效的前提，也是國有商業(yè)銀行“小貸中心”能夠?qū)崿F(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的基本保證。
2.1我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸組織機構(gòu)的現(xiàn)有模式
各家銀行根據(jù)自身特點，探索建立的中小企業(yè)專營機構(gòu)形式多樣，主要有以下幾種模式。
2.1.1獨立準法人制中小企業(yè)信貸中心模式
該模式是一種離行式經(jīng)營模式，在總行框架內(nèi)以完全獨立于其他分行的準法人、準子銀行體制專營中小企業(yè)授信業(yè)務；集產(chǎn)品開發(fā)、銷售渠道建立、信貸審批和風險管理等一系列職能于一身，實現(xiàn)權(quán)責利相統(tǒng)一，人財物相對獨立，統(tǒng)籌全行小企業(yè)信貸業(yè)務前臺營銷和后臺管理。招商銀行小企業(yè)信貸中心作為國內(nèi)首個擁有小貸業(yè)務專營資格的金融機構(gòu)實行的則是該模式。
這種模式的優(yōu)點是：對銀行現(xiàn)有的組織結(jié)構(gòu)影響不大，改革成本較低，若小貸機構(gòu)經(jīng)營不成功，對全行其他條線的業(yè)務影響較??；有利于打造符合小企業(yè)金融規(guī)律與特征的專業(yè)化經(jīng)營；小貸機構(gòu)組織架構(gòu)清晰，易于大規(guī)?？焖贁U展。缺點是：小貸機構(gòu)的目標市場與現(xiàn)有批發(fā)銀行業(yè)務的目標市場有交叉，存在客戶資源的爭奪問題；在客戶的結(jié)算方面需要支行和網(wǎng)點的支持，雙方存在大量的成本和利潤的核算問題。
2.1.2中小企業(yè)事業(yè)部模式
該模式一方面在總行設(shè)立中小企業(yè)部，負責業(yè)務的經(jīng)營和管理；另一方面依托現(xiàn)有分支行專營機構(gòu)，將小貸業(yè)務相關(guān)的研發(fā)、營銷等職能部門結(jié)合成相對獨立的單位，即事業(yè)部設(shè)立與分行業(yè)務相分離，實行集中決策指導下的分散經(jīng)營。適合已在全行推行事業(yè)部制改革，初步建立了事業(yè)部制組織架構(gòu)的銀行，如民生銀行。
這種模式的優(yōu)點是：利于提高營銷的專業(yè)化程度而迅速占領(lǐng)和擴大市場；能實現(xiàn)作業(yè)流程化、生產(chǎn)批量化。缺點是：各事業(yè)部相對獨立，與總行有關(guān)職能部門可能存在權(quán)利爭奪，影響效率；事業(yè)部之間的資源整合較為復雜。
2.1.3專業(yè)支行制中小企業(yè)信貸專營模式
該模式是選擇中小企業(yè)資源相對豐富的小商品市場或商貿(mào)物流集散地，以信貸管理水平較高的多個支行為載體，對人員、設(shè)備、規(guī)模等實行單獨配置，在分行授權(quán)的自由審批權(quán)限內(nèi)審批通過后放款。多作為一種過渡模式，是小規(guī)模業(yè)務推廣和經(jīng)驗積累的手段，以區(qū)域中心開展試點再逐步擴展。特點是隸屬分行、條線管理、授權(quán)經(jīng)營、獨立不足。浙商銀行在實踐中確立了專營支行、特色支行、專營部門三種不同模式。
其優(yōu)點是：降低了直接進行小貸機構(gòu)改革的阻力和風險。但受人力、財力等限制，試點地區(qū)難以獨立完成與小貸業(yè)務相關(guān)的產(chǎn)品研發(fā)等而影響市場營銷的效果；充分協(xié)調(diào)與當?shù)仄渌种C構(gòu)的關(guān)系也是一大問題。
2.1.4分級管理模式
其突出特點是充分依托全行現(xiàn)有機構(gòu)和人員配備。在總行成立中小企業(yè)信貸部等職能部門，分級指導和管理小貸業(yè)務工作，分支行經(jīng)營機構(gòu)則具體實行。在原有經(jīng)營管理的基礎(chǔ)上保持了業(yè)務發(fā)展延續(xù)性，但專業(yè)化程度不高。適合組織結(jié)構(gòu)分級性與條線性特點突出、自上而下指導體系有力到位的銀行。
2.2國有商業(yè)銀行建立“小貸中心”的模式探索及存在的問題
目前，五大國有商業(yè)銀行（工、農(nóng)、中、建、交）建立“小貸中心”的模式選擇呈現(xiàn)出多樣化。既在總行層面成立了一級部制的專職管理部門，先行試點的省分行成立了專門的中小企業(yè)金融服務部門；同時，二級分行成立小企業(yè)金融業(yè)務中心；在一些小企業(yè)資源比較豐富的地區(qū)設(shè)立小企業(yè)專業(yè)支行。與一些中小型銀行建立離行小企業(yè)總部不同，國有商業(yè)銀行大多根據(jù)自身情況，依托分、支行格局建立小企業(yè)專營機構(gòu)，形成“分行-支行、中心-分中心”模式。
目前的模式選擇下最大的問題便是與現(xiàn)有各級職能部門關(guān)系協(xié)調(diào)問題。根據(jù)《指導意見》的要求，小貸機構(gòu)應按戰(zhàn)略事業(yè)部形式建立，獨立經(jīng)營、獨立管理。但目前國有商業(yè)銀行大部分小貸中心大多保留原有的運行模式，未能保持相對獨立性且定位不明確。同時，基于目前的模式構(gòu)建，小貸機構(gòu)運作需要職能部門的大力支持，如果沒有統(tǒng)一的系統(tǒng)和數(shù)據(jù)支持，無法做到客戶精細化管理要求，業(yè)務發(fā)展也難以保障；由于沒有吸存功能，放貸資金主要來源于總行的拆借，在信貸緊縮的環(huán)境下為保障小貸業(yè)務的資金資源也需要有關(guān)部門的支持。
3. 實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的最優(yōu)模式
實行“準法人、準子銀行”的模式，建立事業(yè)部制的獨立“小貸中心”。中心實行“垂直化、集中化、扁平化”的管理；中心總部設(shè)立單獨管理主線，不設(shè)柜臺結(jié)算業(yè)務，通過拉直管理線條，達到精簡管理部門、提高效率的目的。同時，對小貸中心實行薪酬體系獨立化、獨立核算、自負盈虧和區(qū)別的風險管理政策的“準子銀行”模式。在該模式下，需要根據(jù)小企業(yè)貸款特點，優(yōu)化信貸審批流程，建立獨立高效的信貸評審系統(tǒng)；組建風險總監(jiān)管理下的專門的審貸官隊伍。同時，基于目前國有商業(yè)銀行機構(gòu)設(shè)置上的分支行模式，可以同時采取設(shè)立專業(yè)支行的形式。目前國有商業(yè)銀行已有該方面的探索，2010年11月成立的交通銀行蘇州科技支行則是專門為科技型中小企業(yè)提供全面金融服務的專營機構(gòu)。不論以哪種具體模式建立“小貸中心”，都要保障中心的獨立經(jīng)營，其中最重要的就是建立獨立的成本核算機制，否則小貸機構(gòu)的建設(shè)只會流于形式。
一、商業(yè)銀行科學發(fā)展觀的基本內(nèi)涵
商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣資金和提供金融服務的企業(yè)，既有一般企業(yè)以股東價值最大化為目標的共性，也有其作為金融企業(yè)特別強調(diào)風險控制的特殊性，其科學發(fā)展觀的基本內(nèi)涵有以下四個方面：
一是以風險控制和資本約束為前提，追求發(fā)展的規(guī)模與速度。只有在保證發(fā)展質(zhì)量、有效控制風險的基礎(chǔ)上追求發(fā)展速度，才能最終實現(xiàn)發(fā)展的效益，保證發(fā)展的可持續(xù)性才能真正走上質(zhì)量效益型的發(fā)展之路。
二是以結(jié)構(gòu)優(yōu)化和流程整合為重點，追求發(fā)展的效率與效益。如何通過調(diào)整經(jīng)營結(jié)構(gòu)來提高效益是商業(yè)銀行生存與發(fā)展中永恒的主題。其核心在于如何在有效控制風險的前提下使其經(jīng)營管理資源的配置滿足于“以市場為導向、以客戶為中心、以質(zhì)量為根本、以效益為目的”的要求，進而推動業(yè)務結(jié)構(gòu)、客戶結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，提高發(fā)展的總體效益。同時，按照有利于客戶價值創(chuàng)造和內(nèi)部風險控制的原則重組和整合業(yè)務流程，以業(yè)務流程為依據(jù)調(diào)整組織機構(gòu)，建立相互促進和相互制衡的業(yè)務拓展系統(tǒng)、風險控制系統(tǒng)和支持保障系統(tǒng)，從而提高效率。
三是以資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務的整體推進為目標，追求發(fā)展的協(xié)調(diào)與均衡。商業(yè)銀行通過向客戶提供資金融通服務而發(fā)生資產(chǎn)負債業(yè)務，同時通過向客戶提供資金清算、財務顧問、財富管理等服務而開展中間業(yè)務，而且隨著利率市場化的推進，金融脫媒的加劇以及客戶需求的日益多樣化，商業(yè)銀行中間業(yè)務的內(nèi)涵在迅速擴充，提升客戶服務價值和對客戶價值的最大挖掘，要求商業(yè)銀行實現(xiàn)資產(chǎn)、負債與中間業(yè)務的統(tǒng)籌發(fā)展。另一方面按照現(xiàn)代商業(yè)銀行的經(jīng)營規(guī)則，在負債業(yè)務發(fā)展的規(guī)模和速度前提下，資金規(guī)模以及風險控制能力的高低將決定資產(chǎn)業(yè)務發(fā)展的速度和規(guī)模。中間業(yè)務的發(fā)展不受資本金約束，可彌補資產(chǎn)負債業(yè)務發(fā)展受到限制時對盈利的不利影響。協(xié)調(diào)資產(chǎn)負債和中間業(yè)務的發(fā)展，既是市場經(jīng)濟法則對商業(yè)銀行的要求，也是商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)則的內(nèi)在要求。
四是以企業(yè)文化和員工隊伍的培育建設(shè)為根本，追求發(fā)展的和諧與統(tǒng)一。商業(yè)銀行的發(fā)展必須堅持以人為本，把吸納、維系和激勵優(yōu)秀人才作為人力資源管理的核心，充分尊重、凝聚并發(fā)揮員工聰明才智，依靠人的全面發(fā)展實現(xiàn)業(yè)務的可持續(xù)發(fā)展。同時應將企業(yè)文化建設(shè)滲透到業(yè)務發(fā)展和隊伍建設(shè)之中，建設(shè)依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營、勇于開拓的企業(yè)發(fā)展文化。
二、商業(yè)銀行落實科學發(fā)展觀的意義
商業(yè)銀行認真落實科學發(fā)層觀的意義主要體現(xiàn)在以下幾方面：一是由金融在市場經(jīng)濟中獨具的宏觀調(diào)控作用決定。商業(yè)銀行落實科學發(fā)層觀包括兩個層面：一方面是要求商業(yè)銀行作為一個產(chǎn)業(yè)要全面、協(xié)調(diào)、持續(xù)發(fā)展，另一方面作為一種調(diào)控手段，在貨幣政策及調(diào)控措施等方面要體現(xiàn)科學發(fā)展觀，促進整個經(jīng)濟社會的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。二是由商業(yè)銀行在我國經(jīng)濟發(fā)展中的中心地位所決定的。市場經(jīng)濟條件下，商業(yè)銀行對生產(chǎn)要素的配置作用及導向作用使其處于各種經(jīng)濟要素的核心地位。三是由金融的獨有的脆弱性所決定的。金融作為一個產(chǎn)業(yè)主要是向社會吸收閑散資金后再集中投放出去，其穩(wěn)定和發(fā)展與社會居民對金融企業(yè)的信心關(guān)系十分密切。其脆弱性決定金融業(yè)必須長期處于穩(wěn)定之中，才能不破壞經(jīng)濟社會的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)層。四是由金融部門特殊的管理體制所決定。金融系統(tǒng)的構(gòu)成既包括制定和執(zhí)行貨幣政策、擔負全融穩(wěn)定職責的中央銀行，又包括履行監(jiān)管職責的專業(yè)監(jiān)管部門，還包括各類經(jīng)營金融業(yè)務的實體。
三、用科學發(fā)展觀來促進商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新協(xié)調(diào)發(fā)展
商業(yè)銀行業(yè)務創(chuàng)新是指商業(yè)銀行運用新思維、新方式和新技術(shù)，通過在金融產(chǎn)品、交易方式以及金融市場等方面的創(chuàng)造性活動，實現(xiàn)經(jīng)營利潤最大化的一系列經(jīng)濟行為和過程。金融市場競爭的核心是金融商品的競爭，金融商品是商業(yè)銀行打開市場和占領(lǐng)市場贏得客戶的關(guān)鍵。
（一）金融創(chuàng)新的穩(wěn)健經(jīng)營與服務原則
全融創(chuàng)新，必須堅持正確的價值取向，始終面向客戶，做好市場需求調(diào)查和客戶需求分析，量體裁衣，使全融創(chuàng)新產(chǎn)品和服務更加契合客戶需要。金融作為第三產(chǎn)業(yè)，一定要明確自身的市場定位和分工，切實履行服務客戶的社會職能，使一切創(chuàng)新活動都建立在客戶需求的基礎(chǔ)之上。
商業(yè)銀行經(jīng)營管理的基本原則是安全性、流動性和盈利性，銀行堅持穩(wěn)健經(jīng)營，就是要把安全性和流動性作為各項活動的首要考量，對盈利性的追求必須以安全性和流動性得到保證為基本條件。創(chuàng)新工作也不例外，不能為了眼前的利益而忽略了“安全性”，但也不能因為“安全第一”而將所有的創(chuàng)新都拋之腦后，裹足不前。全融創(chuàng)新一定要對創(chuàng)新產(chǎn)品進行充分研究，要充分考慮風險困素，不能因為某一因素風險而忽視它，也不能因為短期內(nèi)風險小而不考慮市場環(huán)境的變化。商業(yè)銀行應在堅持基本原則的基礎(chǔ)上，最大限度地滿足股東的利益。
尤其強調(diào)金融業(yè)首先是服務業(yè)，要以客戶為中心，盡可能高質(zhì)地滿足客戶的需求。隨著經(jīng)濟發(fā)展和國民收入水平的不斷提高，企業(yè)、居民對多元化金融服務的需求越來越多，這需要金融業(yè)加大金融服務和金融產(chǎn)品的創(chuàng)新力度，提供多元化、綜合化的金融服務。
（二）金融創(chuàng)新服務工作的重點是提高農(nóng)村金融服務水平
中國是一個農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)業(yè)人口占到全國人口的3/2以上，發(fā)展農(nóng)村金融刻不容緩。因此，商業(yè)銀行金融創(chuàng)新的重點應放在“三農(nóng)”發(fā)展領(lǐng)域。銀監(jiān)會高度重視支持“三農(nóng)”發(fā)展，實施了一系列支農(nóng)惠農(nóng)、促進農(nóng)村金融體制、機制不斷完善的政策?，F(xiàn)階段，金融機構(gòu)不愿意發(fā)放涉農(nóng)貸款，農(nóng)村信貸資金利用效率低，大量資金流出農(nóng)村，致使農(nóng)村經(jīng)濟一度處于失血狀態(tài)。隨著城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、新型城鎮(zhèn)化、農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的進一步推進，農(nóng)村金融需求日益多元化，僅靠存、貸、匯傳統(tǒng)業(yè)務很難滿足農(nóng)村金融市場的需求。農(nóng)村金融機構(gòu)和各類城市金融機制必須在成本可算、風險可控的前提下，通過積極創(chuàng)新符合當?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟主體合理需求的產(chǎn)品和服務，逐步將在城市開發(fā)、開辦的標準化服務，如保險、、租賃、保管、個人理財、信息咨詢以及擔保等產(chǎn)品和服務推廣到農(nóng)村，實現(xiàn)城鄉(xiāng)金融資源高效、協(xié)調(diào)配置，滿足日益增長的農(nóng)村金融服務需求。農(nóng)村金融服務創(chuàng)新要注重發(fā)揮政策性金融與商業(yè)性全融的協(xié)作功能，通過二者的協(xié)調(diào)配合在欠發(fā)達農(nóng)村地區(qū)形成普惠型金融服務體系，促進城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。
（三）用科學發(fā)展觀來促進商業(yè)銀行業(yè)務全面協(xié)調(diào)發(fā)展
首先，金融工作的出發(fā)點和落腳點必須是以人為本，一切依靠人民，金融發(fā)展的成果讓人民并享。這就要求金融機構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，拓展全融服務，盡可能滿足人民投資、避險、保值增值和支付的需求。要以企業(yè)文化和員工隊伍的培育建設(shè)為根本，弘揚金融企業(yè)文化，發(fā)揮企業(yè)文化功能，增強金融企業(yè)員工的歸屬感、認同感。并通過金融企業(yè)員工傳播與滲透到金融客戶，從而增強金融客戶的認同感。
其次，搞好風險控制與監(jiān)督，確保商業(yè)銀行安全穩(wěn)定。一要促進商業(yè)銀行全面形成風險內(nèi)控機制；二是監(jiān)管部門從資本充足率、流動性比率、不良貸款比率等方面加大監(jiān)管力度；三是中央銀行要建立金融穩(wěn)定監(jiān)控體系，對金融業(yè)系統(tǒng)性風險進行監(jiān)控；四是研究建立我國存款保險制度，減少和降低風險成本；五是督促商業(yè)銀行按規(guī)定披露經(jīng)營信息，按受客戶及社會監(jiān)督，曾加風險意識，維護好居民對商業(yè)銀行的信心。
1 可持續(xù)性支撐概念的界定
“可持續(xù)性”（sustainable）一詞最早源于生態(tài)學，應用于其他學科領(lǐng)域是在二十世紀八十年代提出的一個新概念——可持續(xù)發(fā)展（sustainable development）。1987年世界與發(fā)展委員會在《我們共同的未來》報告中第一次闡述了可持續(xù)發(fā)展的概念，得到國際社會的廣泛認同?？沙掷m(xù)發(fā)展是指既指滿足現(xiàn)代人的需求以不損害后代人滿足需求的能力。換句話說，就是指經(jīng)濟、社會、資源和環(huán)境保護協(xié)調(diào)發(fā)展，它們是一個密不可分的系統(tǒng)，既要達到發(fā)展經(jīng)濟的目的，又要保護好人類賴以生存的自然資源和環(huán)境。
可持續(xù)發(fā)展雖然起源于環(huán)境保護問題，但作為一個重要的發(fā)展觀，它早已超越了單純的環(huán)境保護。由此，商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展所提供的可持續(xù)性支撐可以界定為，商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供的支持既要考慮中小企業(yè)當前發(fā)展的需要，又要考慮中小企業(yè)未來發(fā)展的需要，通過提供等多種服務幫助中小企業(yè)做大做強，從長遠的角度關(guān)注企業(yè)成長。這一概念的核心在于正確處理把握好支持與發(fā)展、效率與進度、長遠利益和短期利益的關(guān)系問題，使商業(yè)銀行對中小企業(yè)發(fā)展的支持始終處于良性循環(huán)的狀態(tài)。目前，我國商業(yè)銀行對中小企業(yè)的可持續(xù)性支撐必須要實現(xiàn)融資總量增加，結(jié)構(gòu)優(yōu)化，質(zhì)量過硬，融資過程中始終保證效益優(yōu)先，運作規(guī)范和提倡創(chuàng)新的基本目標。
2 商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展提供可持續(xù)性支撐的必要性
對商業(yè)銀行而言，中小企業(yè)融資是為中小企業(yè)提供可持續(xù)性支撐的重要表現(xiàn)形式，也是商業(yè)銀行拓展發(fā)展空間的戰(zhàn)略選擇。具體而言：
（1）未來幾年，我國政府在解決就業(yè)、消除收入差距等問題上承擔的責任將日益明顯，對吸納勞動力就業(yè)、增加城鎮(zhèn)居民收入有重要作用的中小企業(yè)將得到政府的大力支持，把握住中小企業(yè)，也就把握了未來中最有朝氣的經(jīng)濟主體。
（2）商業(yè)銀行之間競爭的加劇，資產(chǎn)負債比例結(jié)構(gòu)的限制，大型企業(yè)融資渠道的增多，以及大型集團企業(yè)資金使用效率的提高，都必然制約商業(yè)銀行對大型集團企業(yè)的融資，能否有效地拓展中小企業(yè)信貸就是商業(yè)銀行在未來的信貸市場競爭中保持優(yōu)勢的關(guān)鍵所在。
（3）中小企業(yè)融資是商業(yè)銀行有效分散信貸集中風險，保持適度資產(chǎn)負債比例結(jié)構(gòu)的手段，與大型企業(yè)相比，中小企業(yè)融資需求以流動資金為主，融資期限較短，金額不大，可以有效提高銀行信貸資產(chǎn)的流動性，另外，中小企業(yè)數(shù)量多，行業(yè)分布廣泛，可以降低商業(yè)銀行對單一客戶、行業(yè)的融資集中度，分散信貸風險。
（4）隨著我國利率市場化的繼續(xù)推進，商業(yè)銀行從風險相對較低的大型、壟斷型或跨國型優(yōu)質(zhì)企業(yè)融資中獲得的收益將非常有限，以有效控制風險并獲取高收益為特征的中小企業(yè)信貸業(yè)務無疑將成為商業(yè)銀行信貸收益的主要來源。
3 商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展提供可持續(xù)性支撐的難點
（1）商業(yè)銀行在信貸上實行“一刀切”政策，往往將大型企業(yè)的信貸管理模式運用于中小企業(yè)；在對企業(yè)的評級授信方面也沿用一個標準，致使中小企業(yè)能達到客戶信用標準的很少；在具體信貸業(yè)務操作過程中，信貸審查環(huán)節(jié)多，鏈條長，手續(xù)繁雜，難以適應和滿足中小企業(yè)貸款期限短、需求急、額度相對較小的特點，使中小企業(yè)難以信貸準入。
（2）受國家宏觀調(diào)控政策等因素影響，中小企業(yè)門檻被不斷提高。近年來國家為了緩解過熱的勢頭，采取了一系列緊縮銀根措施，加大了中小企業(yè)的信貸準入難度。同時受國有商業(yè)股改影響，部分行業(yè)采取了信貸收縮政策，給中小企業(yè)帶來了融資障礙。
（3）擔保落實難，貸款高，使中小企業(yè)望而卻步。商業(yè)銀行對中小企業(yè)多采取抵押和保證兩種貸款擔保方式，為了降低風險，近年來，銀行原則上還是采取抵押擔保方式，抵押擔保主要是采取不動產(chǎn)抵押，而對于大多數(shù)中小企業(yè)而言，其可抵押的有效資產(chǎn)有限，抵押擔保難以落實，而中介公司、擔保公司存在擔保能力不足的問題，保證擔保能力難以取得商業(yè)銀行的認可，加之過高的資產(chǎn)評估費、擔保手續(xù)費、費、貸款利率等，造成企業(yè)貸款成本過高，使一些低盈利企業(yè)難以承受，只能望而卻步。
（4）大多數(shù)商業(yè)銀行對中小企業(yè)提供的服務產(chǎn)品單一，仍然是以存款、貸款和一般的結(jié)算類產(chǎn)品等傳統(tǒng)性業(yè)務為主，缺乏適合中小企業(yè)不同發(fā)展階段的有針對性的產(chǎn)品或組合產(chǎn)品，缺乏對中小企業(yè)的特色品牌，專門為中小企業(yè)設(shè)計的產(chǎn)品少之又少。
4 商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展提供可持續(xù)性支撐的具體措施
（1）組建中小企業(yè)信貸部門，建立適應中小企業(yè)融資特點的長期信貸模式。在信貸管理方面，根據(jù)大型企業(yè)和中小型企業(yè)的特征制定有區(qū)別的融資策略，將中小企業(yè)信貸從其他信貸中分理出來專管專放，力爭做到方便、快捷，又規(guī)范、合理，既能夠在短期內(nèi)滿足中小企業(yè)資金需求短平快的特性，又能在長期為中小企業(yè)提供持續(xù)支撐。在評級授信管理上，制定出適合中小企業(yè)的授信評級標準，既可以防范信貸風險，又能客觀評價信用狀況。
（2）按照商業(yè)銀行的經(jīng)營要求和管理能力，合理選擇中小企業(yè)目標客戶群體，形成合理的信貸準入門檻。商業(yè)銀行在為中小企業(yè)發(fā)展提供融資支持的同時，也要兼顧低風險、高收益的信貸原則，必須有所為有所不為。一方面，要將成長型的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)作為目標客戶群，通過調(diào)整信貸準入政策，優(yōu)選客戶；另一方面，要根據(jù)自身的風險管理能力，合理確定中小企業(yè)信貸業(yè)務的增長速度和規(guī)模。
（3）創(chuàng)新中小企業(yè)貸款擔保方式，方便優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)貸款。從理論上講，一切具有相對價值的物品和權(quán)益都可用作抵押。由此，商業(yè)銀行可以嘗試允許部分優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)可以存貨、應收賬款、存單、專利權(quán)等用于抵押（質(zhì)押）而取得貸款，放寬信貸條件，使中小企業(yè)能夠獲取用于周轉(zhuǎn)的短期流動資金貸款，更迅速地抓住稍縱即逝的機會，進一步降低企業(yè)的經(jīng)營成本。
（4）商業(yè)銀行需不斷加強服務內(nèi)容、手段的創(chuàng)新。依托銀行在人才、資金、信息方面的優(yōu)勢，以中間業(yè)務為平臺，主要定位于中小企業(yè)，開展資信、顧問、代客理財、項目評估、銀行、網(wǎng)上銀行等技術(shù)含量高、附加值大的服務，為中小企業(yè)廣泛參與資本運作、促進資源的優(yōu)化重組提供服務。
參考文獻
［2］趙家敏,黃英婷. 我國商業(yè)銀行中小企業(yè)信用評級模型研究［J］.金融論壇，2006，（4）.
