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時(shí)間：2023-06-30 16:08:57
序論：好文章的創(chuàng)作是一個(gè)不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇工程承包合同管理范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。
關(guān)鍵詞 國際工程 承包合同 管理 風(fēng)險(xiǎn)控制 建議 一、對國際工程承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制展開研究之意義
（一）實(shí)踐意義
對于承包商而言，合同是確保自身利益的關(guān)鍵所在。但是，由于我國國際工程承包行業(yè)興起較晚，發(fā)展時(shí)間也不長，許多承包商不具備合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制意識。往往無法對國際工程承包合同管理的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制，進(jìn)而失掉合同中應(yīng)當(dāng)享有的權(quán)利，給自己帶來不便甚至造成損失。縱觀整個(gè)國際市場，在國際承包界其實(shí)已然形成了以法律合同觀念作為基礎(chǔ)的承包合同管理體系，并且也產(chǎn)生了相應(yīng)的專職專業(yè)人員進(jìn)行合同管理。但是，我國在對國際工程承包合同進(jìn)行管理時(shí)，囿于東西方文化差異、語言能力、法律知識、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)等。無論是在合同簽訂、合同管理還是風(fēng)險(xiǎn)控制方面，都與國際標(biāo)準(zhǔn)存在著一定差異。
（二）理論意義
從理論上看，我國當(dāng)前對合同的研究大多集中在以下內(nèi)容：合同條款、合同招投標(biāo)、合同索賠等方面，針對合同管理存在的風(fēng)險(xiǎn)開展的研究并不多。本文另辟蹊徑，對國際工程承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制展開研究，能夠在一定程度上豐富該領(lǐng)域理論知識，在風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善方面做探索性研究，對專家學(xué)者研究有一定啟發(fā)意義。 二、國際工程承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)概述（一）國際工程承包合同
國際工程承包合同概念建立在“合同”概念之上，一般指涉外經(jīng)濟(jì)合同，往往是在國際工程承包活動(dòng)中簽訂，簽訂主體為業(yè)主和承包商，主要目的則是確定兩者之間的權(quán)利、業(yè)務(wù)，通過友好協(xié)商的方式進(jìn)行。并且，一旦簽訂合同，雙方義務(wù)及權(quán)利就產(chǎn)生，受法律保護(hù)和制約。
國際工程承包合同與其他工程承包合同相比，具有以下幾點(diǎn)特征：
特征一，國際化。國際性主要是體現(xiàn)在承包合同簽訂雙方各自來自不同國家，通常是某一個(gè)國家的承包商為另一個(gè)國家進(jìn)行工程項(xiàng)目建設(shè)工作，從而與該國業(yè)主、法人簽訂合同。正是由其國際性決定了國際工程承包合同受到多個(gè)國家的法律制約與束縛，在合同簽訂之時(shí)，應(yīng)當(dāng)對具體條款仔細(xì)考慮，不得違反任意一方所在國家的法律法規(guī)。此外，在工程款項(xiàng)結(jié)算之時(shí)，由于來自兩個(gè)不同國家，其結(jié)算貨幣種類往往為兩種、兩種以上。再者，一旦工程發(fā)生糾紛、出現(xiàn)爭議等需要?jiǎng)趧?dòng)仲裁的問題，為公平公正起見，往往需要第三國介入，進(jìn)行仲裁。
特征二，多元化。在國際工程承包合同簽訂之時(shí)通常只有承包人、業(yè)主雙方，但是，在合同實(shí)際執(zhí)行、正式是工程中往往會牽涉到其他多方。例如，業(yè)主方還可能涉及到咨詢公司、咨詢工程師。承包方則會涉及到原材料供應(yīng)商、分包商、合伙人等。除與雙方存在業(yè)務(wù)往來的各方之外，還包括有銀行、保險(xiǎn)公司諸如此類的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。而國際工程往往建設(shè)時(shí)間較長、規(guī)模較大、技術(shù)較復(fù)雜，在建設(shè)時(shí)需要多家公司一同進(jìn)行、聯(lián)合承包。在實(shí)際國際工程承包中，有時(shí)候可以看到幾十家承建商簽訂合同?；诖?，在承包主合同之外，其往往還附帶著原材料采購合同、分包合同、勞務(wù)合同、技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同、設(shè)備租賃購買合同、融資貸款合同等其他合同。
特征三，履約時(shí)間長、風(fēng)險(xiǎn)大。通過以上論述可以看出，在國際工程承包項(xiàng)目建設(shè)時(shí)，其施工周期通常較長，少說幾年，多則十幾年，甚至更長。因此，在如此長的施工時(shí)間里，可能出現(xiàn)各種各樣的影響因素，使得國際工程承包合同的履約風(fēng)險(xiǎn)加大。例如，政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)發(fā)展、自然條件、經(jīng)營管理等多重因素都會在很長一段時(shí)間內(nèi)對承包方履約造成影響，增大了其履約風(fēng)險(xiǎn)。
（二）風(fēng)險(xiǎn)控制
風(fēng)險(xiǎn)控制是指，通過對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前的規(guī)律進(jìn)行研究，盡可能的控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率，降低風(fēng)險(xiǎn)損害的一種策略、方法、技術(shù)、手段。其主要目的是規(guī)避、減少由風(fēng)險(xiǎn)帶來的損失，將企業(yè)損失降低到最小化，以最小的經(jīng)濟(jì)成本實(shí)現(xiàn)最大安全保障的目標(biāo)。其具體內(nèi)容如下：
第一，風(fēng)險(xiǎn)識別。所謂風(fēng)險(xiǎn)識別，是指對風(fēng)險(xiǎn)識別源、影響范圍、產(chǎn)生原因、可能導(dǎo)致的后果等進(jìn)行分析，生成較為全面的風(fēng)險(xiǎn)列表的過程。在識別時(shí)，考慮的不僅僅是該事件潛在的損失，而且還要思考其中是否藏有機(jī)會。
第二，風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)。 風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)需要以識別為基礎(chǔ)，運(yùn)用概率統(tǒng)計(jì)、資料分析等方式，結(jié)合分析結(jié)果對承包項(xiàng)目中各種可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)概率、一旦發(fā)生對施工的影響程度等方面進(jìn)行評估。簡而言之，風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)就是以相關(guān)資料為依據(jù)，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定量分析。
第三，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對。這是風(fēng)險(xiǎn)控制中最為重要的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)識別、估計(jì)均是為其做鋪墊。風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對主要是對改變、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的措施進(jìn)行選擇，并加以執(zhí)行，達(dá)到改變、降低風(fēng)險(xiǎn)的目的，并且對風(fēng)險(xiǎn)帶來的影響做好預(yù)案，減少損害。
三、我國當(dāng)前國際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制現(xiàn)狀和存在問題
近年來，隨著我國對外開放程度的加大，人們物質(zhì)文化提升，國際市場越來越規(guī)范化，在國際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制方面取得了不小的進(jìn)步。但是，也仍然存在一些問題，并且由于受到這些問題的影響，使得一些承建公司不再繼續(xù)承接國際工程或?qū)е缕浣?jīng)濟(jì)受到了損失。通過在實(shí)際工作中走訪調(diào)查，對當(dāng)前存在的問題進(jìn)行以下歸納：
（一）缺乏合同管理意識
眾所周知，從事國際工程承包的管理人員大多經(jīng)驗(yàn)較為豐富，其主要經(jīng)驗(yàn)來源為國內(nèi)工程項(xiàng)目的管理。在我國工程承包過程中，對承包合同的認(rèn)識并不夠深入，在實(shí)際施工過程中往往以業(yè)主的命令、要求代替合同條款，從而造成了管理人員對合同并不重視的情況。如果管理人員將這種思想延續(xù)到國際工程承包合同管理中，很有可能給項(xiàng)目建設(shè)帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。
（二）對合同條款的理解準(zhǔn)確度不夠
縱觀國際工程承包行業(yè)，F(xiàn)IDIC合同條款是使用較為廣泛的標(biāo)準(zhǔn)合同條款，也是被絕大部分國家、部門公認(rèn)相對而言較為合理的合同條款。然而，在實(shí)際合同管理中卻發(fā)現(xiàn)，我國工程承包商對該合同的條款理解并不充分，甚至存在著偏頗。尤其是在國際慣例、默認(rèn)條款出現(xiàn)之時(shí)，許多工程承包商并不了解，也未加以重視，從而造成風(fēng)險(xiǎn)。
（三）合同管理人才十分缺乏
通過上述論述可以得知，國際工程承包需要簽訂的合同數(shù)量多、種類雜，涉及技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等多個(gè)方面。這就對合同管理人員提出了較高的要求。但我國當(dāng)前建筑市場尚不發(fā)達(dá)，尤其是與發(fā)達(dá)國家相比，更是存在很大一段距離。此外，受到我國與別國文化、思維等多方面的差異影響，我國合同管理人員在開展工作時(shí)阻力也較多。因此，在我國幾乎很少見到專門從事國際工程承包合同管理工作的人才。 四、我國當(dāng)前國際工程承包合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制策略
（一）提升合同管理風(fēng)險(xiǎn)控制意識
要想在國際工程承包中規(guī)避由合同帶來的風(fēng)險(xiǎn)，首先需要切實(shí)提升合同風(fēng)險(xiǎn)控制意識。其一，應(yīng)當(dāng)對上述包括國際工程承包合同、風(fēng)險(xiǎn)管理等在內(nèi)的概念及其特征進(jìn)行了解。其二，還需要明確意識到合同管理中風(fēng)險(xiǎn)控制的重要性。其三，承包方應(yīng)當(dāng)就合同事宜與委托方開展有效、持續(xù)的溝通，保持溝通渠道順暢。其四，承包方必須將以上三點(diǎn)理論運(yùn)用于實(shí)踐中，并不斷總結(jié)、反思存在的不足，及時(shí)修正。
（二）提高風(fēng)險(xiǎn)控制理論知識
為規(guī)避國際工程承包合同中可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，承包方需要具備一些實(shí)際可行的風(fēng)險(xiǎn)控制理論知識，確保工程順利完成。
第一，風(fēng)險(xiǎn)回避策略。風(fēng)險(xiǎn)回避是一種最為徹底的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，直接將風(fēng)險(xiǎn)事件可能發(fā)生的概率降為零。一般來說有兩種方法，第一是自動(dòng)放棄合同的簽訂，從源頭規(guī)避了風(fēng)險(xiǎn)。第二則是，通過合同條款對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行回避，是較為積極的方法。例如，在簽訂合同之前，與工程承包合同中加入風(fēng)險(xiǎn)防范條款就是十分有效、積極的風(fēng)險(xiǎn)回避策略。
第二，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略。顧名思義，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指簽訂合同的一方把自己有可能會承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，讓他人承擔(dān)，以此達(dá)到避免損失的目的。這一策略主要是針對一些不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)，是在西方發(fā)達(dá)國家使用最多的策略。例如，通過保險(xiǎn)、擔(dān)保的方式實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。以擔(dān)保為例，國際工程承包商可以在簽訂合同之時(shí)向業(yè)主明確提出擔(dān)保，并且在將保證條款、抵押物品、期限、范圍等具體內(nèi)容在合同中寫明。
第三，風(fēng)險(xiǎn)自留策略。風(fēng)險(xiǎn)自留是指在對合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一系列識別、評估、分析等措施之后，將其中存在的風(fēng)險(xiǎn)逐一對比，仔細(xì)權(quán)衡，主動(dòng)把某一類風(fēng)險(xiǎn)留在承包商內(nèi)部解決。風(fēng)險(xiǎn)自留策略需要具備一定的風(fēng)險(xiǎn)儲備金，并且做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案。
（三）提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識，組建專業(yè)合同管理隊(duì)伍
國際工程承包合同管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)主要存在于承包商一方，而承包商往往需要進(jìn)行激烈的市場競爭，最后奪標(biāo)成功，方能承建工程。而承包方的每一位員工都關(guān)乎到工程的承接、施工、進(jìn)度、質(zhì)量等多方面，要想控制承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)，就必須提升全員風(fēng)險(xiǎn)意識。例如，在投標(biāo)、合同談判、簽約、執(zhí)行等各個(gè)階段，所涉及的工作人員并不相同，承包方應(yīng)當(dāng)盡量提升每一個(gè)員工的風(fēng)險(xiǎn)意識。此外，組件一支專業(yè)的合同管理隊(duì)伍也是確保風(fēng)險(xiǎn)控制效果的有效途徑。在進(jìn)行承包合同管理時(shí)，不僅僅需要用到工程專業(yè)知識，還涉及到法律、管理、造價(jià)、財(cái)務(wù)等方面。因此，要想真正勝任合同管理工作，就必須組件專業(yè)隊(duì)伍。按照隊(duì)伍中成員精通技術(shù)、法律、管理、造價(jià)、財(cái)務(wù)等不同的方面，將合同中對應(yīng)部分分發(fā)給起查閱、審核，盡量做到不將任何可能潛在的風(fēng)險(xiǎn)遺漏掉。 四、結(jié)語
總而言之，國際工程承包合同管理中的風(fēng)險(xiǎn)控制是一項(xiàng)意義重大、任務(wù)繁重的工作。承包方應(yīng)當(dāng)不斷完善理論知識，了解、掌握更多行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制策略，在實(shí)際工作中對理論知識進(jìn)行完善，做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。
參考文獻(xiàn)：
本文結(jié)合自己多年來從事國際工程承包業(yè)務(wù)的實(shí)踐，從承包商的角度出發(fā)，系統(tǒng)地總結(jié)了實(shí)踐中涉及到的國際工程承包合同簽訂前準(zhǔn)備管理和簽訂后的實(shí)施管理，重點(diǎn)介紹了在合同管理中比較重要的索賠管理。圍繞降低風(fēng)險(xiǎn)，提高效益和效率，保證合同的實(shí)施，結(jié)合實(shí)際案例對國際工程承包合同實(shí)施中的幾個(gè)重要問題進(jìn)行了深入的剖析和研究。
一、合同管理在國際承包工程建設(shè)中的戰(zhàn)略意義
對外承包工程施工經(jīng)營管理中，合同管理是一個(gè)較新的管理職能。在國外，從二十世紀(jì)七十年代初開始，隨著工程項(xiàng)目管理理論研究和實(shí)際經(jīng)驗(yàn)的積累，人們越來越重視對合同管理的研究。在發(fā)達(dá)國家，八十年代前人們較多地從法律方面研究合同；在八十年代，人們較多地研究合同事務(wù)管理（Contract Administration）；從八十年代中期以后，人們開始更多地從項(xiàng)目管理的角度研究合同管理問題。近十幾年來，合同管理己成為工程施工經(jīng)營管理的一個(gè)重要的分支領(lǐng)域和研究的熱點(diǎn)。它將工程施工經(jīng)營管理的理論研究和實(shí)際應(yīng)用推向新階段。
在合同管理作為工程項(xiàng)目管理的一個(gè)重要的組成部分，它必須融合于整個(gè)工程項(xiàng)目管理中。要實(shí)現(xiàn)工程項(xiàng)目的目標(biāo)，必須對全部項(xiàng)目、項(xiàng)目實(shí)施的全過程和各個(gè)環(huán)節(jié)、項(xiàng)目的所有工程活動(dòng)實(shí)施有效的合同管理。合同管理與其它管理職能密切結(jié)合，共同構(gòu)成工程項(xiàng)目管理系統(tǒng)。具體來講，合同管理在對外工程承包中的地位和作用體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：
首先，工程項(xiàng)目管理以合同管理作為起點(diǎn)。進(jìn)入項(xiàng)目首先作合同分析，它控制著整個(gè)工程項(xiàng)目管理工作。
其次，合同管理本身所具有的管理職能和工作過程。它由合同分析、合同資料、合同網(wǎng)絡(luò)、合同實(shí)施控制和索賠管理等組成。它們構(gòu)成工程項(xiàng)目的合同管理子系統(tǒng)。
最后，合同管理與其它管理職能，如計(jì)劃管理、成本管理、組織和信息管理等之間存在著密切的關(guān)系。這種關(guān)系，既可以看作是工作流，即工作處理順序關(guān)系，又可以看作是信息流，即信息流通和處理過程。
二、國際工程承包合同管理
（一）簽約前合同的管理及相關(guān)問題分析
承包商在合同簽訂前的兩項(xiàng)主要任務(wù)是：爭取中標(biāo)和通過談判簽訂一份比較理想的合同，這兩項(xiàng)任務(wù)均非易事。下面主要從簽訂一份比較理想的合同的角度出發(fā)，討論投標(biāo)階段、合同談判階段的管理問題。
1.投標(biāo)階段的合同管理
投標(biāo)階段又可分為兩個(gè)階段
（1）資格預(yù)審階段
能否通過資格預(yù)審是承包商能否參與投標(biāo)的第一關(guān)，承包商申報(bào)資格預(yù)審時(shí)的注意事項(xiàng)如下：
1）注意積累資料。資格預(yù)審的內(nèi)容實(shí)際上即是公司的現(xiàn)實(shí)情況，特別是財(cái)務(wù)能力和工程經(jīng)驗(yàn)，因而應(yīng)在平日即建立一個(gè)供資格預(yù)審專用的信息庫，將有關(guān)資料存儲在內(nèi)并及時(shí)補(bǔ)充完善。
2）在投標(biāo)決策階段，即在進(jìn)行市場開發(fā)調(diào)研階段，要注意搜索信息，如發(fā)現(xiàn)合適的項(xiàng)目，應(yīng)及早動(dòng)手作資格預(yù)審準(zhǔn)備，并應(yīng)及早針對該類項(xiàng)目的一般資格預(yù)審要求，參照一般的資格預(yù)審評分辦法（如亞洲開發(fā)銀行的辦法）給自己公司評 分，這樣可以提前發(fā)現(xiàn)問題，研究對策。
3）做好遞交資格預(yù)審表后的跟蹤工作，可通過人或當(dāng)?shù)芈?lián)營體伙伴公司跟
蹤，特大項(xiàng)目還可依靠大使館的力量跟蹤，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，補(bǔ)充資料。
4）資格預(yù)審時(shí)，對如果投標(biāo)中標(biāo)后要采取的措施（如派往工地的管理人員、投入的施工機(jī)械等）能達(dá)到要求即可，不宜作過高、過多、不切實(shí)際的承諾。
2.投標(biāo)報(bào)價(jià)階段
以下從合同管理角度討論投標(biāo)時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)：
1）寫一份投標(biāo)備忘錄。
2）訂好聯(lián)合體（簡稱 JV）協(xié)議。如果和外國公司或國內(nèi)公司組成 JV 投標(biāo)時(shí)，一定要事先認(rèn)真訂好 JV 協(xié)議，包括 JV 各方的職責(zé)、權(quán)限、權(quán)利、義務(wù)等。
3）要設(shè)立專門的小組仔細(xì)研究招標(biāo)文件中技術(shù)規(guī)范及圖紙等方面的技術(shù)問題，包括業(yè)主提供的原始技術(shù)資料、數(shù)據(jù)是否夠用，是否正確，技術(shù)要求是否合理，本公司的技術(shù)水平能否滿足要求，有哪些技術(shù)方面的風(fēng)險(xiǎn)等。
4）投標(biāo)時(shí)要有專人或聘請當(dāng)?shù)芈蓭熝芯宽?xiàng)目所在國有關(guān)法律，如合同法、稅法、海關(guān)法、勞務(wù)法、外匯管理法、仲裁法等。
5） 投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)一般不能投“賠本標(biāo)”，不能隨意設(shè)想“靠低價(jià)中標(biāo)、靠索賠賺錢”。
6） 投標(biāo)時(shí)一定要有物資管理專家參加。因?yàn)橐粋€(gè)工程項(xiàng)目中，物資采購占費(fèi)用的很大份額，物資管理專家參加可保證物資的供應(yīng)并在物資采購這一重要環(huán)節(jié)中大量節(jié)約本提高效益。
（二）合同實(shí)施時(shí)的管理及相關(guān)問題分析
1.施工進(jìn)度計(jì)劃的遞交
合同管理在施工準(zhǔn)備階段的首要任務(wù)就是編制進(jìn)度計(jì)劃。一般的，承包商在投標(biāo)時(shí)應(yīng)遞交一份進(jìn)度計(jì)劃，作為業(yè)主評標(biāo)時(shí)評定承包商是否在投標(biāo)階段己經(jīng)充分認(rèn)識到為履行合同所需要的相關(guān)工作。一旦簽定施工合同，按合同條款遞交的進(jìn)度計(jì)劃則是對投標(biāo)時(shí)的修訂，目的在于經(jīng)濟(jì)而有效的利用人員、設(shè)備等資源，確保合同的圓滿完成。
2.合同履行分析
承包商在合同實(shí)施過程中的基本任務(wù)是使自己圓滿的完成合同責(zé)任。而整個(gè)合同責(zé)任的完成是靠在一段時(shí)間內(nèi)，完成一項(xiàng)項(xiàng)單位工程和一個(gè)個(gè)工程活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的，所以合同目標(biāo)和責(zé)任必須貫徹落實(shí)在合同實(shí)施的具體問題上和各工班以及各分包商的具體工活動(dòng)中，承包商的各職能人員和各工區(qū)都必須熟練掌握合同，用合同指導(dǎo)工程實(shí)施和工作，以合同作為行為準(zhǔn)則。
（三）索賠管理及其相關(guān)問題分析
對外承包工程的索賠管理是合同管理的一項(xiàng)內(nèi)容，而且是一項(xiàng)非常關(guān)鍵的環(huán)節(jié)，在當(dāng)今國際工程承包市場容量增大、競爭激烈的環(huán)境下，它又是承包商是否順利完成工程，同時(shí)獲得客觀利潤的重要影響因素。索賠管理的成功與否，一方面依賴于對每個(gè)合同要求程序的規(guī)范，但更重要的是要有優(yōu)良的施工質(zhì)量和施工進(jìn)度作為后盾?？墒┕さ牟皇┕ぃ撀男械暮贤x務(wù)不履行，一味地認(rèn)為“索賠和變更”就是無條件和無理由的可以獲得賠償和使工程盈利，都是對合同精神的歪曲，必須在索賠管理中加以避免?！皼]有不履行義務(wù)的權(quán)利，也沒有只要求權(quán)利的義務(wù)”，這是對過去的總結(jié)，也必將是對以后索賠工作的要求。索賠實(shí)質(zhì)上是業(yè)主和承包商之間，在分擔(dān)合同風(fēng)險(xiǎn)方面重新分配責(zé)任的過程。在項(xiàng)目實(shí)施階段，當(dāng)發(fā)生政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和施工風(fēng)險(xiǎn)等意外困難時(shí)，項(xiàng)目成本大幅增加，可能大大超過投標(biāo)時(shí)的計(jì)劃成本，因而應(yīng)該重新劃分合同責(zé)任，由業(yè)主和承包商分別承擔(dān)各自應(yīng)承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用，對新增加的項(xiàng)目成本進(jìn)行重新分配。
在項(xiàng)目實(shí)施過程中，索賠是指簽訂合同的一方，依據(jù)合同有關(guān)規(guī)定，向另一方提出調(diào)整合同價(jià)格，調(diào)整項(xiàng)目合同工期，或其它方面的合理要求，以彌補(bǔ)自己的損失，維護(hù)自身的合法權(quán)益。
結(jié)語：
通過對公路國際工程承包合同管理的研究，本人認(rèn)為要提高合同管理的水平，要系統(tǒng)地了解和掌握國際工程承包合同的含義、有關(guān)關(guān)系方、合同的主要內(nèi)容及其相互關(guān)系、合同的常用條款，特別要熟悉和掌握FIDIC合同條件的精髓。
參考文獻(xiàn)：
中圖分類號： TV 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A 文章編號： 前言
合同管理是施工企業(yè)管理的重要內(nèi)容，也是降低工程成本。提高經(jīng)濟(jì)效益的有效途徑。項(xiàng)目施工合同管理的時(shí)間范圍應(yīng)從合同談判開始，至保修日結(jié)束止，特別是要加強(qiáng)施工過程中的合同管理，確保把合同落到實(shí)處。
一、合同管理的基礎(chǔ)分析
管理合同不只是表面上簽訂合同、撥付資金、整理歸檔合同工作, 而是要通過合同管理合理控制工程投資, 促使施工單位按工期、質(zhì)量要求建設(shè)好工程。所以, 合同管理的基礎(chǔ)是工程前期工作和施工招標(biāo)評標(biāo)。
1、前期工作。主要是做好工程可行性研究報(bào)告投資估算和初步設(shè)計(jì)概算編審工作?？裳型顿Y估算是國家控制投資的標(biāo)準(zhǔn)。初步設(shè)計(jì)概算是建設(shè)單位使用投資的最大額度。項(xiàng)目法人單位或建設(shè)單位要及時(shí)抓住設(shè)計(jì)單位編制可行性報(bào)告和初步概算的機(jī)會, 積極提供各種基礎(chǔ)資料。在國家審查時(shí)充分反映工程建設(shè)可能發(fā)生的情況, 盡量做到工程不漏項(xiàng), 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)取上限, 使國家批準(zhǔn)的工程投資總量充足, 變化因素盡量減少; 使每個(gè)合同都能控制在概算的項(xiàng)目和額度范圍內(nèi)。
2、招標(biāo)評標(biāo)工作。它關(guān)系到選擇什么樣的施工單位和設(shè)備供應(yīng)商, 投標(biāo)單位的報(bào)價(jià)、信譽(yù)直接關(guān)系到合同的額度和未來合同變更的多少。所以, 做好招標(biāo)評標(biāo)工作至關(guān)重要。要做好招標(biāo)評標(biāo)工作, 首先要制定一個(gè)科學(xué)合理, 可操作性強(qiáng)的評標(biāo)辦法。評標(biāo)辦法一般都用綜合評估法, 不宜采用最低報(bào)價(jià)法。通過綜合評審?fù)稑?biāo)單位的資質(zhì)和信譽(yù), 施工技術(shù)方案, 報(bào)價(jià), 把綜合因素最優(yōu)的投標(biāo)單位確定為承包人, 是管理好合同的良好開端, 其次是編制一個(gè)合理的評標(biāo)標(biāo)底。原則是不突破概算, 又不過分壓價(jià)。盡量避免低價(jià)中標(biāo),高價(jià)索賠的情況發(fā)生。標(biāo)底與評標(biāo)方法相結(jié)合,對總價(jià)和單價(jià)分別控制, 因?yàn)橹黧w工程合同一般都是單價(jià)合同, 主要單價(jià)不合理同樣不利于控制投資。最后是在招標(biāo)文件中明確預(yù)付款比例和結(jié)算方法, 是完工一次性結(jié)算, 還是按形象進(jìn)度結(jié)算或是按完成工程量結(jié)算。
二、合同管理內(nèi)容及方法分析
1、合同的分類和編號。為了合同管理方便,隨時(shí)掌握分析投資完成情況, 必須對所簽合同進(jìn)行分類編號。分類一般依據(jù)費(fèi)用性質(zhì)并結(jié)合概算項(xiàng)目進(jìn)行劃分。工程投資性質(zhì)一般分為建筑安裝工程費(fèi), 設(shè)備費(fèi), 其他費(fèi)用。在總概算中按永久建筑工程、機(jī)電設(shè)備安裝工程、金屬結(jié)構(gòu)設(shè)備安裝工程、臨時(shí)工程、其他費(fèi)用列項(xiàng)。所以, 在尼爾基工程中, 將合同分為 10 類, 即: 土建工程合同、房建工程合同、機(jī)電工程合同、金屬結(jié)構(gòu)工程合同、物資供應(yīng)合同、貸款合同、移民合同、環(huán)境工程合同、技術(shù)咨詢合同、租賃合同。合同編號由工程名稱, 合同類別的拼音縮寫和簽訂年度、序號組成。
2、合同形式。合同的形式分三種, 一是總價(jià)合同, 二是單價(jià)合同, 三是總價(jià)和單價(jià)相結(jié)合的合同?？們r(jià)合同適用于工期短(兩年以內(nèi))投資小, 工程量計(jì)算繁雜的項(xiàng)目, 如道路、房屋、供電線路等?？們r(jià)合同項(xiàng)目一般留 5%左右的備用金, 適應(yīng)小的設(shè)計(jì)施工變更, 保證結(jié)算不超過合同額。二是單價(jià)合同, 適用于施工內(nèi)容單一, 且工程量可能變化較大的項(xiàng)目, 如灌漿防滲墻、石料供應(yīng)等項(xiàng)目。單價(jià)和總價(jià)相結(jié)合的項(xiàng)目, 適用于工期長、工程量大、施工復(fù)雜的主體工程項(xiàng)目, 如大壩、廠房、溢洪道等。這種合同總價(jià)承包部分一般數(shù)額不大, 一次包死, 不再調(diào)整。關(guān)鍵的是單價(jià)承包部分, 單價(jià)嚴(yán)格按合同執(zhí)行, 不輕易修改。機(jī)電設(shè)備合同一般都是按招標(biāo)文件規(guī)定的設(shè)備名稱、數(shù)量、規(guī)格、技術(shù)要求、售后服務(wù)內(nèi)容簽訂總價(jià)合同。
3、調(diào)差方法。合同調(diào)差一般是指合同在執(zhí)行過程中, 由于人工、材料費(fèi)上調(diào)或政策發(fā)生調(diào)整,合同雙方同意調(diào)整合同額度。調(diào)差方法分為按單價(jià)調(diào)差和按指數(shù)調(diào)差。按單價(jià)調(diào)差又分為材料調(diào)差和施工方法調(diào)差, 一般計(jì)算方法比較簡單。指數(shù)調(diào)差比較復(fù)雜, 計(jì)算方法的確定非常關(guān)鍵。一般價(jià)差計(jì)算采用公式法, 由價(jià)差計(jì)算公式、權(quán)重計(jì)算和價(jià)格指數(shù)采集三部分組成。計(jì)算公式按《水利工程價(jià)差計(jì)算方法》執(zhí)行。價(jià)差計(jì)算權(quán)數(shù), 結(jié)合工程實(shí)際按土石方開挖、土石方填筑、拋砌石、混凝土、瀝青混凝土、鋼筋錨筋、基礎(chǔ)處理,主要設(shè)備, 以及設(shè)備安裝工程等不同工程性質(zhì)進(jìn)行分類, 以工程量和相應(yīng)單位價(jià)格為依據(jù), 分別測算各分類工程中價(jià)格因子權(quán)數(shù)。即作為工程分年度價(jià)差所需要的各分類工程變值權(quán)數(shù)的依據(jù)。價(jià)格指數(shù)由中介機(jī)構(gòu)每年采集、分析、確定。價(jià)差計(jì)算范圍包括建筑工程、安裝工程、設(shè)備工程及獨(dú)立費(fèi)用( 含基本預(yù)備費(fèi)中支付的工程及費(fèi)用) 在各施工年度完成建筑、安裝、設(shè)備、費(fèi)用的價(jià)格水平與國家批準(zhǔn)的初步設(shè)計(jì)概算( 以下簡稱設(shè)計(jì)概算) 的價(jià)格水平年不同而發(fā)生的價(jià)差。價(jià)差包括由人工費(fèi)、材料費(fèi) ( 含裝置性材料費(fèi)) 和機(jī)械臺班費(fèi)組成的建筑及安裝工程基本直接費(fèi)、其他直接費(fèi), 以及現(xiàn)場經(jīng)費(fèi)、間接費(fèi)、企業(yè)利潤、營業(yè)稅、城市建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加等稅費(fèi)所發(fā)生的價(jià)差。
4、合同變更處理。變更原因有設(shè)計(jì)變更、施工方法與條件變更、材料與設(shè)備價(jià)格變更、政策性變更。合同變更是增加投資的主要因素, 也是合同管理中較難控制的部分, 主要應(yīng)在程序、價(jià)格、時(shí)間上嚴(yán)格控制變更。重大變革處理程序。由設(shè)計(jì)或施工單位提出變更申請報(bào)告, 內(nèi)容包括變更的原因、技術(shù)方案、變更主要工程量、增加投資數(shù)量。監(jiān)理單位初審并提出意見, 報(bào)公司審查。公司有關(guān)業(yè)務(wù)部門審查技術(shù)方案和工程量, 計(jì)劃合同部門審查合同變
更金額。公司初步審查意見提出后, 公司主管領(lǐng)導(dǎo)組織召開會議討論批準(zhǔn)。合同變更單價(jià)執(zhí)行三原原則, 即投標(biāo)時(shí)采用的原定額、原價(jià)格、原取費(fèi)標(biāo)注。合同內(nèi)變更按月隨時(shí)辦理, 按月結(jié)算。合同外新增項(xiàng)目原則年底一次性審理。
5、嚴(yán)格執(zhí)行合同。 嚴(yán)格執(zhí)行合同主要包括兩方面, 一是按程序支付, 二是認(rèn)證審核工程量。合同內(nèi)變更按月及時(shí)結(jié)算支付, 程序是: 施工單位申報(bào)———監(jiān)理單位初審———業(yè)主計(jì)劃合同部門復(fù)核并制作支付憑證———業(yè)主有關(guān)部分會簽———主管領(lǐng)導(dǎo)審核———公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)———財(cái)務(wù)部門撥款。合同簽訂后, 合同單價(jià)是固定的, 而且一般多為單價(jià)合同, 所以結(jié)算的工程量審定非常關(guān)鍵。工程量的審核是施工單位單獨(dú)申報(bào)———監(jiān)理初
審———業(yè)主單位復(fù)審。
引言
二戰(zhàn)之后，世界的經(jīng)濟(jì)進(jìn)入了一個(gè)相對較穩(wěn)定的時(shí)期，全球的建筑業(yè)隨著經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)發(fā)展得到了快速地發(fā)展及提升。隨著全球建筑業(yè)規(guī)模的不斷“膨脹”，一個(gè)份額巨大的國際工程項(xiàng)目承包市場就應(yīng)運(yùn)而生了。本文就是為了能夠使國際工程的承包和合同管理能夠更加地趨近于標(biāo)準(zhǔn)化，在實(shí)際的工程項(xiàng)目的承包合同管理中采用的了FIDC合同條件在合同管理中對國際工程合同變更的應(yīng)用，探討了國際工程承包管理中的工程變更的具體應(yīng)用和程序、國際工程變更與索賠之間的關(guān)系。
1 概述
1.1 國際工程承包
所謂國際工程承包，指的就是一項(xiàng)以工程建設(shè)為重要對象的、特點(diǎn)為跨國經(jīng)濟(jì)技術(shù)的綜合性的技術(shù)經(jīng)濟(jì)交往及商務(wù)實(shí)踐活動(dòng)。國際工程承包主要通過國際間的招投標(biāo)，由具有法人地位的承包商與國際工程項(xiàng)目業(yè)主之間按照一定的價(jià)格和其他條件來簽訂工程項(xiàng)目的承包合同，對雙方的權(quán)利及義務(wù)進(jìn)行約束和規(guī)范，承包商與業(yè)主都要按照合同的要求來辦事。
1.2 國際工程承包合同
隨著世界經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國際工程項(xiàng)目承包的范圍日益廣泛，且適用于比較廣泛的經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目，概括起來，主要包括三大類經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目：（1）基礎(chǔ)設(shè)施及土木工程項(xiàng)目；（2）以資源為基礎(chǔ)的工程項(xiàng)目；（3）制造業(yè)工程項(xiàng)目。國際工程承包合同的類型也可以分為三大類，即（1）總價(jià)合同，即在一個(gè)國際工程項(xiàng)目的承包合同中已經(jīng)對承包價(jià)格進(jìn)行了規(guī)定，業(yè)主按照承包合同中的規(guī)定分批次或者是一次性地付清工程款。（2）單價(jià)合同。單價(jià)合同是相對于總價(jià)合同而言的，指的是按照合同的單價(jià)來支付工程款。（3）成本加酬金合同。指的是業(yè)主將工程的成本所需的成本費(fèi)用以及雙方商定的管理費(fèi)和利潤向承包商支付工程款的一種合同形式。
2 FIDC合同與國際工程承包
2.1 FIDC的涵義
FIDC的的英文縮寫為Federation International Desingenieus Consils ，翻譯過來即為國際咨詢工程師聯(lián)合會。FIDC成立于1913年的英國，二戰(zhàn)結(jié)束之后，隨著世界經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展，F(xiàn)IDC迅速發(fā)展起來。迄今，全球已有60多個(gè)國家和地區(qū)加入其中而成為會員。中國于1996年加入，這就使得FIDC迅速壯大。
2.2 FIDC與國際工程承包變更
當(dāng)設(shè)計(jì)圖紙、施工組織設(shè)計(jì)以及技術(shù)規(guī)范出現(xiàn)了讓業(yè)主不夠滿意的情形時(shí)，業(yè)主就會根據(jù)這些因素的變化而對工程項(xiàng)目加以更改，使得工程項(xiàng)目某些部分的質(zhì)量、形式以及施工的順序等方面均發(fā)生變化。這就稱為工程變更。在FIDC的條款規(guī)定中，國際工程承包變更是一個(gè)重要的內(nèi)容。
2.2 工程變更的處理程序分析
工程項(xiàng)目的業(yè)主應(yīng)該在工程項(xiàng)目合同專用條款中制定合理可行的工程變更處理程序，并保證在實(shí)際的工程實(shí)施過程中嚴(yán)格地按照合同中的變更程序進(jìn)行施工。筆者通過查閱相關(guān)的資料及實(shí)際的工程經(jīng)驗(yàn)，先將工程變更的程序羅列如下幾點(diǎn)：
2.2.1 首先工程項(xiàng)目的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（或是工程師）需要準(zhǔn)備一份經(jīng)過授權(quán)的申請書，指出該項(xiàng)目需要變更的地方、費(fèi)用估算以及工程項(xiàng)目變更的依據(jù)和理由；
2.2.2 工程項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人或工程師將申請材料準(zhǔn)備完畢之后，需要上交給工程項(xiàng)目的業(yè)主，業(yè)主需要對該申請材料進(jìn)行認(rèn)真地查看，待其對申請進(jìn)行了批準(zhǔn)之后，此時(shí)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人需要與承包商共同協(xié)商下即將變更的項(xiàng)目的價(jià)格，對變更工程的價(jià)格進(jìn)行確定；
2.2.3 如果價(jià)格等于或少于批準(zhǔn)的總額， 則工程師有權(quán)向承包商必要的變更指示，如果價(jià)格超過批準(zhǔn)的總額， 工程師應(yīng)請示業(yè)主進(jìn)一步給予授權(quán)；
2.2.4 在緊急情況下， 不應(yīng)限制工程師向承包商他認(rèn)為必要的此類指示。如果在上述緊急情況下采取行動(dòng)， 他應(yīng)就此情況盡快通知業(yè)主。
根據(jù)如上關(guān)于工程變更的程序的描述，可以將上述的五個(gè)國際工程變更的程序用下述拓?fù)鋱D來表示：
圖1 國際承包工程變更處理程序
2.3 工程變更與施工索賠之間的關(guān)系分析
對于工程變更和施工索賠兩個(gè)概念之間的界限，有很多人都不能夠很好地辨別。筆者通過查閱相關(guān)文獻(xiàn)，看到很多文獻(xiàn)中經(jīng)常將二者混淆視聽，因此筆者認(rèn)為對于二者的區(qū)別進(jìn)行澄清顯得十分有必要。究其原因，可以知道施工索賠主要是由于工程變更、業(yè)主原因（主要有工程圖紙、征地以及支付等發(fā)生了延期）、施工的自然及社會條件發(fā)生的變化、業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)、物價(jià)原因、工程效率低下等方面，而工程變更僅僅是施工索賠產(chǎn)生的原因中的一個(gè)方面。工程變更與施工索賠在處理程序上有著本質(zhì)的、較為明顯的區(qū)別（施工索賠和工程變更的處理程序均有三步，但是卻存在著本質(zhì)上的區(qū)別），主要區(qū)別可以用下表1所述。
表1 工程變更與施工索賠處理程序上的差別
項(xiàng)目 第一步 第二步 第三步
工程變更 工程變更發(fā)生前工程師同承包商協(xié)商變更支付價(jià)款 工程師發(fā)出工程
變更指令 承包商實(shí)施工程變更
施工索賠
施工索賠事項(xiàng)發(fā)生后， 承包商發(fā)出施工索賠通知， 提出索賠要求 承包商報(bào)送同期記錄，索賠事項(xiàng)結(jié)束后， 在規(guī)定時(shí)間內(nèi)， 承包商報(bào)送索賠報(bào)告及總帳單 合同雙方協(xié)商解決施工索賠支付 業(yè)主、工程師決定索賠支付款
由以上對工程變更以及施工索賠在處理程序上的區(qū)別的分析可知，二者存在如下的區(qū)別：（1）工程變更的價(jià)款在工程項(xiàng)目施工之前就已經(jīng)確定好了，而施工索賠價(jià)款卻恰恰相反，在一個(gè)工程項(xiàng)目在索賠事項(xiàng)結(jié)束之后才確定；（2）工程變更時(shí)，工程項(xiàng)目價(jià)款的確定需要工程師與承包商共同協(xié)商而定，而施工索賠款的確定權(quán)卻在于業(yè)主和工程師，承包商卻處于被動(dòng)的地位。（3）施工索賠中，業(yè)主可以向承包商提出反索賠，但是工程變更卻不同，只有業(yè)主和工程師有權(quán)作出工程變更， 承包商只能要求工程變更， 沒有決定權(quán)。
由上述對施工索賠的定義可知，工程變更僅僅是施工索賠的一個(gè)方面，這就是說發(fā)生了工程變更并不代表施工索賠就會產(chǎn)生，按國際工程施工合同管理的一般原則， 發(fā)生工程變更后由工程師確定變更工程單價(jià)并報(bào)業(yè)主批準(zhǔn)。如承包商對此無異議， 則按合同正常程序支付。此時(shí)， 承包商不存在施工索賠問題。只有當(dāng)承包商認(rèn)為工程師確定的單價(jià)不合理時(shí)， 承包商可就他認(rèn)為的不合理款項(xiàng)進(jìn)行施工索賠。在這個(gè)過程中， 承包商對變更工程單價(jià)的認(rèn)可與否是確定下一步是否進(jìn)行施工索賠的分界點(diǎn)。
3 結(jié)論
綜上所述可知，在國際工程承包合同管理中，對工程變更的正確認(rèn)識，非常有利于對工程項(xiàng)目的正常開展，也能夠保護(hù)施工項(xiàng)目各方的利益。在這其中，無論是工程項(xiàng)目的業(yè)主，還是工程項(xiàng)目的負(fù)責(zé)人和承包商，都應(yīng)該對工程變更的處理程序進(jìn)行熟悉的掌握和了解，如果一個(gè)工程項(xiàng)目在發(fā)生某些糾紛時(shí)，完全可以按照程序進(jìn)行處理，避免不必要的損失和傷害。
參考文獻(xiàn)：
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呂文學(xué).國際工程合同管理[M].化學(xué)工業(yè)出版社，2O06.
中圖分類號： F53 文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A
引言
在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，建設(shè)工程合同是合同雙方確立相互之間關(guān)系的直接依據(jù)，工程建設(shè)的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律和合同進(jìn)行?？偝邪?xiàng)目部作為總承包項(xiàng)目承發(fā)包合同的直接管理者，應(yīng)將合同管理作為項(xiàng)目管理工作的重點(diǎn)。應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目承發(fā)包特點(diǎn)及合同標(biāo)的實(shí)際，緊抓合同管理中的重點(diǎn)，制定有效措施，做到全面、規(guī)范、有理、有據(jù)，才能通過合同管理提高項(xiàng)目管理的水平。
一、EPC工程總承包的概念及特點(diǎn)
在工程建設(shè)中所謂EPC工程總承包是指工程的承包商按照工程業(yè)主的委托，然后對工程承包合同中關(guān)于工程的設(shè)計(jì)。所需材料采購以及施工全過程的承包。它是一種以向業(yè)主交付最終產(chǎn)品和服務(wù)為目的，對整個(gè)工程項(xiàng)目實(shí)行整體構(gòu)思、全面安排、協(xié)調(diào)運(yùn)行、前后銜接緊密的承包體系。與傳統(tǒng)的工程承包方式相比，它有利于克服工程設(shè)計(jì)、設(shè)備采購、項(xiàng)目施工和開車等環(huán)節(jié)的相互脫節(jié)現(xiàn)象，能有效的控制工程的質(zhì)量、工期、投資。
在工程總承包項(xiàng)目中，參與方涉及到業(yè)主、總承包商和分包商等，它們均以合同關(guān)系為紐帶相互協(xié)作，使得工程總承包合同的合同管理具有如下特點(diǎn)：
1、合同管理任務(wù)的雙重性
總承包商一方面需要以承包人的身份加強(qiáng)與項(xiàng)目業(yè)主之間的總承包合同的管理。另一方面需要以發(fā)包人的身份，加強(qiáng)對分包項(xiàng)目的分包合同管理。這使得工程總承人的合同管理具有雙重性。
2、合同參與方多，管理的風(fēng)險(xiǎn)大
在項(xiàng)目實(shí)施過程中，由于受資質(zhì)與能力的限制，總承商需將自身資質(zhì)與能力以外的項(xiàng)目分包給其它單位來實(shí)施，這就增加了項(xiàng)目的參與方，過多的參與方增加了項(xiàng)目實(shí)施過程中不可控性，使項(xiàng)目的管理風(fēng)險(xiǎn)也明顯提高。
3、合同的管理過程復(fù)雜
從總包項(xiàng)目合同的談判簽約到合同的履行結(jié)束，要經(jīng)歷許多過程。除需加強(qiáng)對總包合同的管理外，還需要進(jìn)行設(shè)計(jì)、采購和施工等分包合同的簽訂、實(shí)施與管理。
二、EPC工程總承包合同管理存在的主要問題、分析及建議
1、合理確定合同范圍
在鐵路工程建設(shè)招投標(biāo)中，一般征地不列入招標(biāo)范圍，而拆遷工程列入工程總承包范圍，這給總承包商工作造成很大困難。征地與拆遷都具有工作周期長、不確定性因素多等特點(diǎn)，它們并無本質(zhì)上的區(qū)別。再加上工程項(xiàng)目申報(bào)立項(xiàng)、審批，設(shè)計(jì)調(diào)查深度不夠等原因，造成項(xiàng)目開工時(shí)間未定，工程數(shù)量和拆改方案無法明確確定，到真正開展施工圖設(shè)計(jì)和施工時(shí)，實(shí)際拆遷工程數(shù)量和方案與初步設(shè)計(jì)階段相比發(fā)生了較大的變化。所以應(yīng)將征地、拆遷工程都不列入招標(biāo)范圍，其工作由建設(shè)單位根據(jù)工程具體情況負(fù)責(zé)實(shí)施。此外對于初步設(shè)計(jì)階段不能確定的工程量，比如巖溶處理等，也可以采用調(diào)價(jià)總價(jià)合同，分為包干部分和非包干部分，對于非包干部分按實(shí)際工程量計(jì)價(jià)，有效減少成本風(fēng)險(xiǎn)。
2、工程節(jié)點(diǎn)劃分及節(jié)點(diǎn)驗(yàn)工計(jì)價(jià)
工程總承包采用總價(jià)下的節(jié)點(diǎn)計(jì)價(jià)方式，計(jì)價(jià)節(jié)點(diǎn)一般依據(jù)工程類別和工點(diǎn)進(jìn)行設(shè)置，節(jié)點(diǎn)的設(shè)置應(yīng)充分考慮到工程的進(jìn)度計(jì)劃，劃分清楚、節(jié)點(diǎn)大小適中。如某項(xiàng)目橋涵工程節(jié)點(diǎn)設(shè)置為:基礎(chǔ)、承臺、墩身、托盤頂帽、墊石支座、架梁、橋面系及附屬工程等;軌道工程設(shè)置為:底砟、面砟、道床、鋪軌、道岔、附屬工程等;基礎(chǔ)房屋工程設(shè)置為基礎(chǔ)、主體、裝飾3個(gè)節(jié)點(diǎn)。根據(jù)工作內(nèi)容和工作量將合同總價(jià)分配到各節(jié)點(diǎn)，按照節(jié)點(diǎn)驗(yàn)工計(jì)價(jià)和合同價(jià)款支付方式支付款項(xiàng)。根據(jù)鐵路投資項(xiàng)目管理現(xiàn)狀及工程總承包的特點(diǎn)，采用節(jié)點(diǎn)驗(yàn)工計(jì)價(jià)支付工程款有利于驗(yàn)工計(jì)價(jià)工作的順利進(jìn)行，對業(yè)主與總承包商都非常有利，節(jié)點(diǎn)計(jì)價(jià)直觀有效，既保證了業(yè)主對工程款的嚴(yán)格管理，又減輕了管理協(xié)調(diào)工作量，對于總承包商來說解決了施工圖設(shè)計(jì)與初步設(shè)計(jì)階段的量差計(jì)價(jià)問題。
3、加強(qiáng)資金管理
在EPC工程實(shí)施過程中，承包單位承擔(dān)了很大的資金壓力，面臨業(yè)主拖欠工程款和分包商索賠雙重壓力，所以加強(qiáng)資金管理是非常重要的。對一項(xiàng)EPC工程來說，項(xiàng)目運(yùn)行過程中資金狀態(tài)應(yīng)保持現(xiàn)金流始終為正，即收入大于支出，同時(shí)也不能拖欠分包商工程款，以免對工程進(jìn)度質(zhì)量造成影響。為了達(dá)到資金管理的目標(biāo)，通常采用以下措施:（1）根據(jù)承包合同規(guī)定，結(jié)合施工組織安排，編制詳細(xì)的資金利用計(jì)劃，并根據(jù)施工進(jìn)度和存在的問題進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。（2）督促業(yè)主嚴(yán)格按照合同約定的計(jì)量辦法執(zhí)行，制定合理的審核辦法，縮短審核周期。（3）根據(jù)工程節(jié)點(diǎn)進(jìn)度和承包合同的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)計(jì)價(jià)結(jié)算工程款，做到不影響總承包單位的信譽(yù)和違反合同約定。
4、加強(qiáng)合同風(fēng)險(xiǎn)管理
風(fēng)險(xiǎn)管理是工程項(xiàng)目合同管理的核心內(nèi)容，是保證項(xiàng)目工期、造價(jià)和質(zhì)量的重要基礎(chǔ)。EPC工程為了加快施工進(jìn)度，縮短建設(shè)周期，通常在招投標(biāo)簽訂總承包合同時(shí)只完成了初步設(shè)計(jì)，并沒有完成全部施工圖設(shè)計(jì)。待開展施工時(shí)，工程范圍和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)可能都發(fā)生了較大的變化，承包方面臨著很大的風(fēng)險(xiǎn)，因此鐵路總承包企業(yè)在簽訂總承包合同時(shí)，應(yīng)盡可能明確界定工程范圍、職責(zé)范圍，并且應(yīng)注重積累鐵路總承包合同條款經(jīng)驗(yàn)，制定有利于鐵路EPC工程總承包項(xiàng)目的合同范本，減小風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)也可以利用分包合同適當(dāng)對總承包商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理轉(zhuǎn)移，付款方式可以采取背靠背條款，分包合同也可以采取總價(jià)合同，總價(jià)包死，將二、三類設(shè)計(jì)變更納入到風(fēng)險(xiǎn)包干費(fèi)中，通過合同條款對分包商構(gòu)成約束，有效控制成本風(fēng)險(xiǎn)。合同簽訂后，要對施工中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、分析，總結(jié)自身的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善各種風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方法，針對不同的風(fēng)險(xiǎn)等級，采取切實(shí)可行的對策和措施，消除風(fēng)險(xiǎn)，保證建設(shè)目標(biāo)的順利實(shí)施，并且最終形成適合鐵路EPC項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
5、加強(qiáng)合同違約索賠管理
在工程建設(shè)往往建設(shè)時(shí)間比較長、施工過程比較復(fù)雜，這就造成了在工程施工中容易發(fā)生違約現(xiàn)象，所以，這就要求我們在合同簽訂時(shí)一定要做好關(guān)于違約索賠及爭議處理的問題。總包單位在發(fā)生違約事件時(shí)，應(yīng)立即收集相關(guān)證據(jù)，證據(jù)要以書面或圖片等形式為主，并盡量留有業(yè)主或在于監(jiān)理簽審的關(guān)于合同違約事實(shí)的相關(guān)意見。然后對其違約證據(jù)包括違約的時(shí)間、數(shù)量、費(fèi)用等進(jìn)行詳細(xì)的記錄，以此來承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，違約索賠應(yīng)在合同規(guī)定的時(shí)間內(nèi)處理，要其時(shí)效性。
6、合同的收尾管理
合同收尾管理包含兩個(gè)方面，即合同文檔資料的管理和合同管理工作的后評價(jià)。合同文檔資料的管理包括文檔的收集、分類、整理、儲存、使用和移交等環(huán)節(jié)。合同文檔資料的管理，要符合公司內(nèi)部的管理制度要求，符合檔案管理和項(xiàng)目驗(yàn)收備案的要求，符合工程管理規(guī)范和文檔管理規(guī)范的要求。在總承包項(xiàng)目結(jié)束時(shí)，要按有關(guān)規(guī)定向有關(guān)單位移交。
合同管理工作的后評價(jià)是指合同執(zhí)行完畢后對合同執(zhí)行情況的評價(jià)，以總結(jié)合同管理的經(jīng)驗(yàn)，便于合同管理工作能力的提升。合同管理工作的后評價(jià)是項(xiàng)目部全員參與的活動(dòng)，應(yīng)重點(diǎn)對合同的分包方式、簽訂、相關(guān)方的責(zé)任劃分及執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題進(jìn)行原因分析，對合同的管理工作進(jìn)行全面的評審，并將評審中總結(jié)出的改進(jìn)經(jīng)驗(yàn)運(yùn)用到下一個(gè)項(xiàng)目的管理工作中。
結(jié)束語
工程EPC總承包的市場前景十分廣闊，工程承包企業(yè)面臨著機(jī)遇，同時(shí)也面臨著激烈的市場競爭和巨大的挑戰(zhàn)，作為EPC總承包商，需要認(rèn)真分析EPC總承包模式存在的主要風(fēng)險(xiǎn)并采取有效措施進(jìn)行防范，努力打造自身的核心競爭力，提升自身的實(shí)力，才能在工程領(lǐng)域站穩(wěn)腳跟，實(shí)現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
合同管理是項(xiàng)目管理的核心，無論業(yè)主、承包商，或是從事咨詢、監(jiān)理工作的工程師，不熟悉掌握合同，不會充分運(yùn)用合同就無法對項(xiàng)目進(jìn)行良好的管理。國內(nèi)企業(yè)去國外承包工程，通常工程質(zhì)量和進(jìn)度管理都能令業(yè)主滿意，但合同款和索賠款卻遲遲要不回來，導(dǎo)致項(xiàng)目不能盈利，主要問題即在于對合同的理解不透徹和管理不當(dāng)。
一、國際工程承包合同
（一）國際工程合同的概念
國際工程承包合同是指不同國家的有關(guān)法人之間為了實(shí)現(xiàn)在某個(gè)工程項(xiàng)目中的特定目的而簽訂的確定相互權(quán)利和義務(wù)的協(xié)議。國際工程合同文件內(nèi)容全面，包括合同協(xié)議書、投標(biāo)書、中標(biāo)函、合同條款、技術(shù)規(guī)范、圖紙、工程量表等多個(gè)文件。
（二）國際工程合同與國內(nèi)工程合同的不同點(diǎn)
由于國際工程是跨國的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，因而國際工程合同遠(yuǎn)比一般國內(nèi)的合同復(fù)雜。國內(nèi)項(xiàng)目的合同形式比較簡單，內(nèi)容也比較單一，更多關(guān)注的是工程質(zhì)量問題。而國際工程承包合同一般是按照國際通行條款編制的，內(nèi)容詳細(xì)而復(fù)雜，其中很多條款均對業(yè)主有利，而承包商又無法更改的。一般國際工程承包項(xiàng)目的利潤僅占合同額的6-8％，而被業(yè)主或分包商索賠的費(fèi)用卻高達(dá)合同額的10-20％，其索賠依據(jù)就是合同。有經(jīng)驗(yàn)的承包商通常在合同的條款、合同的談判和執(zhí)行過程上投入相當(dāng)大的精力。
在國內(nèi)的項(xiàng)目建設(shè)過程中，承包商和業(yè)主大多屬于國有企業(yè)，一旦發(fā)生分歧，習(xí)慣于通過協(xié)商或由上級部門裁定。而執(zhí)行國外項(xiàng)目時(shí)，業(yè)主和承包商只是一種買賣的契約關(guān)系。業(yè)主對承包商的制約是通過合同形式來表現(xiàn)的，項(xiàng)目實(shí)施過程中如果出現(xiàn)分歧，會通過合同解決爭端，合同是業(yè)主與承包商的行為指南。
二、國際工程合同管理的內(nèi)容
項(xiàng)目中標(biāo)以后，在與業(yè)主簽訂合同之前，承包商應(yīng)對預(yù)簽合同進(jìn)行嚴(yán)格的審查，對其中不合理及對承包商不利的條款及時(shí)提出異議，同業(yè)主進(jìn)行談判和協(xié)商。合同管理的內(nèi)容主要包括三個(gè)方面：費(fèi)用、進(jìn)度和質(zhì)量。
（一）合同的費(fèi)用管理
國際工程項(xiàng)目的中標(biāo)價(jià)格通常以一個(gè)總價(jià)的形式來體現(xiàn)，但合同價(jià)格與最終結(jié)算價(jià)格往往有很大的差異。造成這種差異的原因有：工期延誤、設(shè)計(jì)變更、設(shè)備和材料到貨推遲、進(jìn)度款支付延遲及貨幣兌換損失等。這些因素在項(xiàng)目實(shí)施的初期很難預(yù)料，故有關(guān)這方面的合同條款應(yīng)該引起承包商高度的重視。
不管是總價(jià)合同還是單價(jià)合同，都要明確業(yè)主和承包商的責(zé)任和義務(wù)，為今后可能發(fā)生的索賠做好準(zhǔn)備。在施工現(xiàn)場會發(fā)生大量的變更工作，如果是業(yè)主的原因造成的變更，那么雙方都要記錄下費(fèi)用和工期的變化，由業(yè)主來承擔(dān)相應(yīng)的損失。在工程完工結(jié)算時(shí)，合同工程師要和費(fèi)用工程師共同核算所發(fā)生的變更及索賠的費(fèi)用。
（二）合同的進(jìn)度與工期管理
每一個(gè)工程合同均會規(guī)定具體的工期以及付款進(jìn)度。工期短的幾個(gè)月，長的有幾年。在政局不穩(wěn)定及工業(yè)落后的國家，如果工期較長，則相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)就比較大。因此承包商在對合同價(jià)格進(jìn)行管理的同時(shí)，對進(jìn)度和工期的管理也不可忽視。一般而言，由于業(yè)主的原因而影響工程進(jìn)度和工期的原因主要有以下幾點(diǎn)：
1.業(yè)主未能按合同要求向承包商提供預(yù)付款；
2.業(yè)主未能按合同要求向承包商提供施工現(xiàn)場；
3.業(yè)主工程師未能按合同要求向承包商提供施工圖紙；
4.業(yè)主未能按合同要求向承包商支付進(jìn)度款；
5.業(yè)主工程師未能及時(shí)驗(yàn)收已施工完成的工作。
針對上述原因，合同中應(yīng)明確規(guī)定由于業(yè)主造成的進(jìn)度延誤，工期應(yīng)相應(yīng)地順延，而且要支付因工期延誤給承包商造成的損失。如果是付款延誤，不僅工期要順延，而且應(yīng)賠償延期付款的利息，并規(guī)定延期付款的期限。
（三）合同的質(zhì)量管理
合同中的質(zhì)量管理涉及很多方面，諸如材料質(zhì)量、施工質(zhì)量和是否符合HSE(健康、安全、環(huán)境)的要求等等。
1.材料質(zhì)量的管理
我國大部分材料都已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了標(biāo)準(zhǔn)化，設(shè)計(jì)圖紙也有規(guī)定的格式和型號。而國際工程承包項(xiàng)目在合同及圖紙中對項(xiàng)目材料的規(guī)定，其標(biāo)準(zhǔn)是多種多樣的，具有材料資源廣泛和不穩(wěn)定的特點(diǎn)。這就要求承包商在合同中要對大宗材料進(jìn)行明確的規(guī)定，包括材料等級、規(guī)格以及該材料應(yīng)該符合哪一個(gè)國家的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范要求等；另一方面要和業(yè)主工程師友好協(xié)商，一切按合同規(guī)定的條款辦事。包括材料質(zhì)量的檢驗(yàn)和實(shí)驗(yàn)，不管材料材質(zhì)如何，首先要滿足合同規(guī)定的要求。例如，某承包商在執(zhí)行某國外項(xiàng)目中碰到過這樣的合同條款：“一切材料均應(yīng)按合同規(guī)定的若干地點(diǎn)或其中任何地點(diǎn)進(jìn)行檢驗(yàn)，并應(yīng)在開工前提交樣品。”根據(jù)上述對材料的要求，應(yīng)該在合同里對各種材質(zhì)有明確的規(guī)定。但實(shí)際上合同中對鋼材、鋁合金等各種材料的等級和材質(zhì)規(guī)定都很模糊，也未說明需滿足哪一國家的標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。這樣如果業(yè)主要求承包商使用某國最好的材料，這就可能與承包商所做的預(yù)算價(jià)格相差價(jià)很大，給承包商造成較大的經(jīng)濟(jì)損失。
2.施工質(zhì)量的管理
在項(xiàng)目投標(biāo)階段，承包商要想中標(biāo)，除了價(jià)格優(yōu)勢以外，其施工質(zhì)量和施工隊(duì)伍的水平也是業(yè)主要考慮的重要因素之一。隨著越來越嚴(yán)格的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)施，業(yè)主對承包商的要求也越來越高。如何能做到最低限度的滿足合同要求，既按照合同要求的質(zhì)量完成施工，又能做到讓業(yè)主滿意，是承包商面臨的一個(gè)難題。
對業(yè)主過多的承諾也許會帶來負(fù)面的影響，因?yàn)闃I(yè)主的滿意標(biāo)準(zhǔn)是無止境的。有時(shí)工程質(zhì)量已經(jīng)完全符合合同規(guī)定的要求，但業(yè)主就是不簽字認(rèn)可，或找各種理由要求承包商修改甚至重新施工，而且把責(zé)任推到承包商身上，這樣會給承包商帶來不必要的經(jīng)濟(jì)損失。
三、國際工程合同實(shí)施的管理
合同實(shí)施的管理就是在業(yè)主和承包商簽訂合同之后的施工過程中，根據(jù)合同規(guī)定的各項(xiàng)條款來全面指導(dǎo)施工的管理過程。對國際工程來說，要有一切以合同為行動(dòng)指南的思想。如果一意孤行，不按合同辦事，盡管做了很多不屬于合同范圍內(nèi)的工作，業(yè)主也不會因此而受感動(dòng)。相反可能會給業(yè)主以各種理由提出索賠的借口，從而給承包商帶來一定的經(jīng)濟(jì)損失。
在施工過程中，為了有效地保護(hù)承包商的利益，除嚴(yán)格按照合同完成規(guī)定的義務(wù)外，還應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：
1.項(xiàng)目組要認(rèn)真學(xué)習(xí)研究合同文本極其附件，從合同中找出本部門應(yīng)該執(zhí)行的合同條款以及與其他部門相聯(lián)系的有關(guān)條款，按合同要求去執(zhí)行。只有深入地了解合同文件，才能自覺地執(zhí)行和運(yùn)用合同文件保護(hù)自身的利益，避免人力、財(cái)力和物力的不必要損失。
2.項(xiàng)目組各部門應(yīng)該做好工程變更的記錄工作，對于業(yè)主工程師的口頭指令一定要在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)以書面形式要求其予以確認(rèn)，并及時(shí)提出索賠報(bào)告，取得相應(yīng)工期的延長和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。
3.做好每個(gè)月的進(jìn)度款發(fā)票及材料價(jià)差的申報(bào)工作，主動(dòng)與業(yè)主工程師配合，催促審批的速度，加快資金的周轉(zhuǎn)與回收。
4.嚴(yán)格把握工程進(jìn)度走向，一旦出現(xiàn)工期延誤的情況，應(yīng)立即引起重視，分析拖期的原因，根據(jù)合同條款確定責(zé)任，并采取相應(yīng)的措施。
四、國際工程分包合同的管理
在國際工程承包項(xiàng)目中，總承包商不可能將全部的工作交給自己的施工隊(duì)伍去做。這主要有兩方面的原因：
1.標(biāo)書中有明文規(guī)定或遵守當(dāng)?shù)氐姆?，合同中?biāo)后，承包商要將部分工作分包給當(dāng)?shù)氐氖┕て髽I(yè)。業(yè)主通常會要求最大限度地使用本地資源，有時(shí)會占合同額的40%～50%。
2.出于成本的考慮，當(dāng)?shù)氐氖┕趧?dòng)力價(jià)格相對低廉。如果承包商都從本國帶去施工隊(duì)伍，無疑會增加項(xiàng)目成本。但技術(shù)含量高的工種還是要從本國內(nèi)帶去一部分人員，以保證工程的質(zhì)量。所有這些都會導(dǎo)致總承包商與當(dāng)?shù)胤职探⒎职贤P(guān)系，分包合同的管理就成為項(xiàng)目管理的一個(gè)重要問題。分包合同簽訂的好壞，直接影響到項(xiàng)目實(shí)施的成敗和盈利，因此，在簽訂分包合同時(shí)，一定要注意以下幾個(gè)問題：
(1)在確定分包商之前，應(yīng)該做好分包商的資格預(yù)審工作，對其技術(shù)力量、財(cái)務(wù)狀況和以往的工程業(yè)績做詳細(xì)的考察，不能僅考慮低價(jià)中標(biāo)的原則。因?yàn)橛械姆职掏鶗院艿偷膬r(jià)格拿到合同，然后想方設(shè)法找分包合同的漏洞，提出各種變更和索賠，造成工期延誤和經(jīng)濟(jì)損失。
(2)簽訂合同時(shí)，盡量做到嚴(yán)謹(jǐn)和全面，學(xué)會運(yùn)用合同條款和經(jīng)濟(jì)手段防止違約。對于總包合同中的風(fēng)險(xiǎn)和不利于總承包商的條款，要將其相應(yīng)地轉(zhuǎn)移到分包合同條款中去，讓分包商與總包商共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。
(3)靈活地運(yùn)用合同的規(guī)定，層層把關(guān)，對工程量和價(jià)格的審核以分包合同規(guī)定的范圍和單價(jià)為準(zhǔn)，防止多報(bào)和重復(fù)報(bào)價(jià)的情況發(fā)生。
(4)充分了解當(dāng)?shù)氐姆煞ㄒ?guī)，以及分包商的工作習(xí)慣，充分做好反索賠的準(zhǔn)備工作。
(5)始終將安全放在第一位，時(shí)刻提醒并檢查分包商是否嚴(yán)格遵守HSE的要求，在這個(gè)問題上決不能讓步和遷就。
總之，國際工程承包合同的管理是一項(xiàng)重要而復(fù)雜的工作，需要有既懂專業(yè)知識又精通外語，還要了解相關(guān)的金融、法律、索賠等知識的人員來完成，同時(shí)需要在實(shí)踐中不斷努力去探索去總結(jié)。
參考文獻(xiàn)
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中圖分類號：F27 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A
收錄日期：2014年9月16日
《中華人民共和國合同法》第二條規(guī)定：“合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議?！贝喝J(rèn)為，合同是協(xié)商一致的產(chǎn)物，規(guī)定了當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)，以及保證實(shí)現(xiàn)此類權(quán)利和義務(wù)的可靠且可操作的程序。對于工程合同，劉國買等人認(rèn)為工程合同是發(fā)包方與承包方就工程承發(fā)包而規(guī)定的雙方權(quán)利與義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，是進(jìn)行工程施工、監(jiān)理和竣工驗(yàn)收的法律依據(jù)。趙偉蘭認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)是指從事某項(xiàng)特定的活動(dòng)因?yàn)椴淮_定而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)損失，以及自然破壞或損傷的可能性或時(shí)間。
一、承包工程合同風(fēng)險(xiǎn)分析
（一）工程合同風(fēng)險(xiǎn)主要來源。一是工程合同管理模式帶來的風(fēng)險(xiǎn)：每種合同管理模式都有不同的適用范圍、管理方法、風(fēng)險(xiǎn)分配情況，所以合同管理模式是最基礎(chǔ)的選擇，要確定一個(gè)適合該項(xiàng)目的管理模式是重中之重；二是工程合同計(jì)價(jià)方式帶來的風(fēng)險(xiǎn)：現(xiàn)在大部分合同計(jì)價(jià)方式其實(shí)都是混合式的，有一個(gè)總體指導(dǎo)計(jì)價(jià)方式，但很多細(xì)節(jié)上還是可以靈活選擇其他計(jì)價(jià)方式的，所以承包方要足夠了解這些計(jì)價(jià)方式的優(yōu)劣。
1、合同工程價(jià)款方面帶來的風(fēng)險(xiǎn)。在工程價(jià)款方面尤其是工程款或者進(jìn)度款的支付問題近年來一直影響著工程項(xiàng)目、乃至屢禁不絕問題始終未得到根治，還有愈演愈烈之勢。不僅嚴(yán)重影響建筑市場的健康發(fā)展，還直接造成了社會的不穩(wěn)定。
重慶市某開發(fā)公司于2002年3月與重慶市某建筑公司簽訂的水庫隧洞出口段工程承包合同中就遇到上述問題。合同雙方約定在基礎(chǔ)驗(yàn)收通過后，按照完成工作量的70%付款。結(jié)果基礎(chǔ)驗(yàn)收后，施工方上報(bào)的工程量5，000多萬，而業(yè)主方審核的工程量為4，000萬左右，雙方僅基礎(chǔ)部分就相差600多萬元。雙方對此爭論不休，工程時(shí)斷時(shí)續(xù)，整整拖了一年，連主體驗(yàn)收都沒有完成。雙方都認(rèn)為是對方不夠誠信，最后雙方只有通過法律途徑來解決問題。
2、合同工期方面帶來的風(fēng)險(xiǎn)?？茖W(xué)合理的工期有利于承包方提高工程質(zhì)量，提高承包方的經(jīng)濟(jì)效益。在合同中，有些業(yè)主為提前完工，常要求承包方將工期安排得很緊，甚至還要求夜間施工而不支付趕工措施費(fèi)，這無疑會給承包方帶來風(fēng)險(xiǎn)。還有一些業(yè)主限定：合同工期一經(jīng)確定，承包方不得以任何理由延期竣工，由此造成的一切損失由承包方負(fù)責(zé)，這實(shí)質(zhì)上剝奪了承包方進(jìn)行工期索賠的權(quán)力。
3、合同文件方面帶來的風(fēng)險(xiǎn)。承包合同簽訂后，施工的具體工作中會出現(xiàn)大量的各種形式的問題，如平水水電站施工時(shí)，由于業(yè)主與承包方對項(xiàng)目的具體技術(shù)條款的解釋出現(xiàn)了糾紛而形成索賠，尤其是條款間不協(xié)調(diào)與歧義性最容易產(chǎn)生具體風(fēng)險(xiǎn)。
（二）工程合同風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)。一是承包方在合同談判中，受制于業(yè)主，被業(yè)主牽著鼻子走。畢竟業(yè)主方肯定是站在主導(dǎo)位置上，在這種條件下簽訂的合同很難體現(xiàn)互惠性和平等性，自然增加了履行合同的風(fēng)險(xiǎn)性；二是承包方對簽訂合同的前期準(zhǔn)備工作明顯不足，對業(yè)主的資質(zhì)缺乏詳細(xì)的調(diào)查，對合同的有效性缺乏嚴(yán)格審查，有的盲目投資，甚至墊資履行合同，結(jié)果慘淡經(jīng)營；三是承包方對合同缺乏識別力，想要快速簽訂合同，這樣往往忽略了合同很多隱藏條款或者歧義條款，最終在合同實(shí)施后導(dǎo)致了承包方的損失；四是因承包方合同談判人員能力不夠，對合同審查不細(xì)，把關(guān)不嚴(yán)格，草率從事導(dǎo)致了合同漏洞和缺陷，造成了本無須有的合同風(fēng)險(xiǎn)，帶來了不必要的損失。有的承包方偷工減料，妄圖占業(yè)主的小便宜。也有的承包商自視聰明，以圖利用模糊的合同款項(xiàng)為以后索賠埋下伏筆，然而結(jié)果事與愿違，反而給自己帶來了更多的麻煩。
二、工程合同風(fēng)險(xiǎn)的有效防范
（一）對招標(biāo)文件深入研究。招標(biāo)文件是投標(biāo)的主要依據(jù)和信息來源，投標(biāo)人員應(yīng)認(rèn)真細(xì)致地閱讀招標(biāo)文件，深入研究分析，弄清楚招標(biāo)文件的具體要求和真實(shí)內(nèi)容，正確理解招標(biāo)文件，以降低承包商的風(fēng)險(xiǎn)。如發(fā)包人主體資格的合法性、商業(yè)信譽(yù)、支付能力、違約責(zé)任及索賠的實(shí)現(xiàn)；工程本身的難度，合法性及周圍環(huán)境等，承包商應(yīng)該對這些風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行深入研究，以方便確定風(fēng)險(xiǎn)等級，做出正確的投標(biāo)決策。
（二）認(rèn)真編寫、審慎遞送投標(biāo)文件。在決定投標(biāo)后，要認(rèn)真編寫投標(biāo)文件。投標(biāo)文件編制要求：第一，按招標(biāo)文件要求編寫，在各個(gè)方面響應(yīng)招標(biāo)文件，避免廢標(biāo)的產(chǎn)生；第二，投標(biāo)報(bào)價(jià)要計(jì)算準(zhǔn)確，不要遺漏任何費(fèi)用，使其不出現(xiàn)虧損。在報(bào)價(jià)中對風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用承包商要充分考慮，風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)是指工程施工過程中難以事先預(yù)見的費(fèi)用，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用在施工過程中實(shí)際發(fā)生時(shí)，就變成工程成本的一部分，但如果在施工中沒有發(fā)生，這部分風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用就會轉(zhuǎn)化為企業(yè)利潤，因此在施工中盡量減少風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用的支出來增加利潤就變成了需要深入研究的問題。風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)估計(jì)太大會影響中標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)估計(jì)太小有可能會減少企業(yè)利潤甚至虧損，所以在編制投標(biāo)報(bào)價(jià)時(shí)要特別注意風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用的編制。如，工程量計(jì)算準(zhǔn)確程度偏低，單價(jià)估計(jì)不夠精確，自然環(huán)境的不可預(yù)測性，人材機(jī)價(jià)格的波動(dòng)，國家經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整，政治社會風(fēng)險(xiǎn)等等，承包商要分析確定其中的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，以便確定合理的風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)用和其他費(fèi)用，從而確定總的投標(biāo)估價(jià)。為了減少風(fēng)險(xiǎn)并且提高中標(biāo)概率，承包商在遞送投標(biāo)文件之前要采取一些報(bào)價(jià)技巧，如不平衡報(bào)價(jià)，多策略報(bào)價(jià)，開口升級報(bào)價(jià)，以及在投標(biāo)書中使用保留條款附加或補(bǔ)充說明等。
（三）推崇使用標(biāo)準(zhǔn)施工合同示范文本。中標(biāo)后，進(jìn)入合同談判簽約階段，這是承包商合同風(fēng)險(xiǎn)防范的重要階段。合同法明確規(guī)定了合同雙方是平等的，但在工程合同簽訂時(shí)，往往由于業(yè)主擁有僧多粥少的特殊優(yōu)勢，使承包方處于相對弱勢的地位，很多業(yè)主希望自己擬定合同，這樣一定會把自己的利益放在首位要求承包方履行義務(wù)，而對承包商應(yīng)享有的權(quán)利則只字不提；或者在合同中隱含不利于承包商的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任條款，反而強(qiáng)調(diào)業(yè)主的反索賠條款；又或者在合同中采用一些模糊不清的詞語，有意造成業(yè)主和承包商理解出現(xiàn)偏差和歧義。針對一些缺乏對業(yè)利限制和對承包商保護(hù)的合同條款，承包商應(yīng)該堅(jiān)持原則，利用法律和計(jì)劃修改完善合同條款，忌急于求，成盲目接受。合于利而動(dòng)，不合于利而止，獲得利潤才是承包商最基本的目標(biāo)，不合于利，即使失去合同，也不能違背原則去接受責(zé)權(quán)不平衡明顯的合同，為了減小風(fēng)險(xiǎn)及合理分配風(fēng)險(xiǎn)，承包商應(yīng)盡可能地要求或建議使用標(biāo)準(zhǔn)施工合同示范文本，因?yàn)樗梃b了國際上通行的FIDIC合同模式，同時(shí)還結(jié)合了我國建設(shè)市場及工程的實(shí)際狀況，將工程技術(shù)法律經(jīng)濟(jì)管理等盡可能地融合起來，能夠規(guī)范合同當(dāng)事人的行為，完善社會建設(shè)經(jīng)濟(jì)制度，解決合同中文本不規(guī)范、條款不完備、合同糾紛多等長時(shí)間存在的問題，有效避免了業(yè)主與承包商長期存在的無法明確處理的問題。
（四）對目標(biāo)進(jìn)行有效控制，降低合同實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)。合同實(shí)施前，承包商要認(rèn)真做好各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，對人材機(jī)及資金措施等進(jìn)行精心安排，以提高風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)變能力和對風(fēng)險(xiǎn)的處理能力，為了保證合同各項(xiàng)指標(biāo)的順利實(shí)施，承包商應(yīng)實(shí)行目標(biāo)控制，主動(dòng)防范風(fēng)險(xiǎn)，尤其是投標(biāo)時(shí)所列風(fēng)險(xiǎn)因素較大，發(fā)生可能性大的嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)內(nèi)部各部門要密切配合，對每一項(xiàng)工作都要嚴(yán)格管理，有效地監(jiān)控，詳細(xì)地對比分析，及時(shí)地調(diào)整糾偏，盡量避免成本超支、工期延期、質(zhì)量不過關(guān)等其他違約風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，使合同的實(shí)施系統(tǒng)化、標(biāo)準(zhǔn)化，促進(jìn)承包方的成長，并能適應(yīng)因環(huán)境的變化而迅速變化。對一些無法避免的風(fēng)險(xiǎn)損失，承包商應(yīng)加強(qiáng)索賠管理，用索賠來減少或彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。
（五）利用合同談判完善合同條款。在工程施工過程中許多風(fēng)險(xiǎn)都是客觀存在的，而合同雙方都希望簽訂一個(gè)有利的、風(fēng)險(xiǎn)較少的合同。因此，實(shí)現(xiàn)雙方責(zé)、權(quán)、利的平衡和合理減少或避免合同風(fēng)險(xiǎn)，變成了施工合同談判的重點(diǎn)。合同雙方利用合同談判，完善合同條文，選擇合適的合同類型，使合同能體現(xiàn)雙方責(zé)權(quán)利關(guān)系平衡和公平合理，這是在實(shí)際工作中應(yīng)用廣泛，也是極其有效的對策。建筑企業(yè)應(yīng)就合同管理過程中的每個(gè)環(huán)節(jié)，建立具體的、可操作的、完整的規(guī)章制度，使合同管理變得更加容易。同時(shí)，承包方需要有一個(gè)有豐富經(jīng)驗(yàn)的合同談判小組，要充分了解整個(gè)市場的運(yùn)行機(jī)制以及本公司和業(yè)主方雙方的真實(shí)情況，這樣才能真正簽訂一份達(dá)到公平合理的合同。合同管理制度健全程度關(guān)系著建筑企業(yè)合同管理的優(yōu)劣。這些合同管理制度主要包括：合同歸屬管理制度；合同審查制度；委托機(jī)制；合同考察制度；合同用章管理制度；合同賬面、統(tǒng)計(jì)及歸檔制度。同時(shí)，還要將這些合同管理制度與建設(shè)工程合同投標(biāo)報(bào)價(jià)和工程項(xiàng)目管理的全過程有機(jī)結(jié)合，貫穿于整個(gè)工程項(xiàng)目建設(shè)的始終。
（六）購買保險(xiǎn)，采用分包分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。承包商轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的有效方法包括購買“建筑工程一切險(xiǎn)”、“施工設(shè)備險(xiǎn)”、“第三方責(zé)任險(xiǎn)”、“人身意外傷害險(xiǎn)”等；通過與其他承包方建立聯(lián)營體，聯(lián)營承包，共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，分散自己的風(fēng)險(xiǎn)；對于一些風(fēng)險(xiǎn)大的分項(xiàng)工程采用分包方法，向分包商轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。避免分包合同與總承包合同矛盾給各方帶來的風(fēng)險(xiǎn)和麻煩，將分包合同的責(zé)權(quán)利條款與總承包合同掛鉤。對于重要的分包人，總承包人應(yīng)要求其開具以總承包人為收益人的有關(guān)保函，利用保函獲得經(jīng)濟(jì)擔(dān)保，制約分包，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
（七）盡可能充分合理利用風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)與贏利機(jī)會并存，風(fēng)險(xiǎn)大小關(guān)系著合同價(jià)格高低。風(fēng)險(xiǎn)越大，高額盈利的可能性也越大。因此，在承包合同的簽訂和實(shí)施過程中，充分利用自身優(yōu)勢，采取管理、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)和組織等措施，提高施工合同風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測能力、應(yīng)變能力和對風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力，消除和降低風(fēng)險(xiǎn)，獲得超額利潤。
三、結(jié)語
合同實(shí)施結(jié)束后，承包商應(yīng)該專門針對風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行分析，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，以便提高本公司風(fēng)險(xiǎn)分析和防范水平?？傊?，對承包方而言，一定要重視合同風(fēng)險(xiǎn)的有效規(guī)避，合理地保護(hù)自己的利益，進(jìn)而獲得更多的經(jīng)濟(jì)收益。樹立風(fēng)險(xiǎn)意識，在投標(biāo)時(shí)將合同條款研究透徹，考慮風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備費(fèi)用；在談判時(shí)細(xì)化明晰合同內(nèi)容，爭取有利條款；在項(xiàng)目執(zhí)行中采取一系列措施制定風(fēng)險(xiǎn)對策，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)并加強(qiáng)索賠管理，以求取得良好的經(jīng)濟(jì)收益。
主要參考文獻(xiàn)：
中圖分類號：TU723.1 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：
一引言
近三十年來，我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得許多成就，隨著改革開放的不斷推進(jìn)，我國在交通建設(shè)領(lǐng)域也成果豐碩，全國高速公路、鐵路網(wǎng)基本建成。問題也隨之出現(xiàn)，數(shù)十萬的筑路大軍面對日益萎縮的市場，接下來該往什么地方走，成了全行業(yè)最關(guān)心的話題。慶幸的是，國際工程市場正逐漸擴(kuò)大，需要大量技術(shù)人才參與到國際工程項(xiàng)目中。由于國際工程承包涉及門類的廣泛性、分布地域范圍的廣闊性、接觸不同民族文化的多元性、以及不同貨幣匯率的多樣性 ，在機(jī)遇出現(xiàn)的同時(shí)，面對的問題就更多更復(fù)雜。作為國際工程承包企業(yè)，面對嚴(yán)峻的市場形勢，管理好合同就顯得極其重要。合同管理的范圍涵蓋了某項(xiàng)承包工程所覆蓋的全部領(lǐng)域，包括主合同的各個(gè)環(huán)節(jié)所涉及的單元及子項(xiàng)工程以及主合同派生的各分包、采購、運(yùn)輸、保險(xiǎn)、融資、勞務(wù)、技術(shù)服務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)使用許可等各類合同。經(jīng)營企業(yè)就是在經(jīng)營合同，執(zhí)行合同就是經(jīng)營活動(dòng)的主線。企業(yè)盡力以合同的方式尋求獲得最大利益，同時(shí)保障企業(yè)盡量少的承受風(fēng)險(xiǎn)。
二合同簽訂前的管理
合同簽訂是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，從項(xiàng)目信息階段開始孕育到簽訂合同，即合同前階段，都應(yīng)該屬于合同管理的時(shí)間范圍，因?yàn)檫@個(gè)漫長的孕育階段為合同條件的形成奠定了基礎(chǔ)。在此階段，我們應(yīng)該重視信息收集、條件培育、感情基礎(chǔ)培育。合同管理需要跟隨項(xiàng)目的生命周期，不可間斷、中止，與上述時(shí)間和空間范圍要吻合，要符合實(shí)施工程項(xiàng)目的管理規(guī)律。綜合有利條件優(yōu)化管理，明確目標(biāo)，可將合同工期分解，將合同要求及責(zé)任義務(wù)與項(xiàng)目階段的劃分有機(jī)結(jié)合。合同簽訂前的管理一般由幾個(gè)部分構(gòu)成，主要包括招標(biāo)信息管理、現(xiàn)場考察、投標(biāo)書制作、中標(biāo)后的合同談判四個(gè)過程，其中投標(biāo)書制作與合同談判是整個(gè)項(xiàng)目合同管理中最為重要的環(huán)節(jié)。
1招標(biāo)信息管理
招標(biāo)信息的采集基本上可以看作是整個(gè)國際工程承包的第一步，率先抓住國際市場上最有價(jià)值的招標(biāo)信息就成為我們贏得一個(gè)完美開局的頭等大事。招標(biāo)信息主要通過以下渠道獲?。?/p>
① 從招標(biāo)廣告、相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的信息公布、專業(yè)刊物等公開信息中篩選出適合本公司業(yè)務(wù)范圍的信息。
② 通過政府部門、企業(yè)等國際社會服務(wù)機(jī)構(gòu)獲取適合本公司業(yè)務(wù)范圍的信息。
③ 在國外設(shè)辦事處，從辦事處建立的關(guān)系網(wǎng)中探取適合本公司業(yè)務(wù)范圍的信息。
④ 在當(dāng)?shù)卦O(shè)立機(jī)構(gòu)，讓機(jī)構(gòu)不定期的回傳當(dāng)?shù)刈钋把氐恼袠?biāo)信息。
⑤ 與海外大使館建立聯(lián)系，獲取信息。
⑥ 關(guān)注競爭對手與合作伙伴，從他們那里獲得招標(biāo)信息。
⑦ 對海外市場周密調(diào)查，結(jié)合其國情，提前規(guī)劃出該國切實(shí)需要的項(xiàng)目，為他量身訂做出適合的各種建設(shè)方案，最后提交給該國的相關(guān)部門，幫他融資做買方信貸，從而在該項(xiàng)目中獲取更大的話語權(quán)。
2現(xiàn)場考察
在招標(biāo)文件取得后，組織相關(guān)人員到現(xiàn)場進(jìn)行考察是十分重要的。在此過程中，合同人員需全程跟隨，了解各項(xiàng)有利于承包商的條件?？疾祉?xiàng)目包括：
① 項(xiàng)目現(xiàn)場情況，針對線路工程，路途自然條件等；
② 當(dāng)?shù)厥袌鍪欠窨梢缘玫巾?xiàng)目需要的資源以及其價(jià)格水平；
③ 影響項(xiàng)目運(yùn)輸?shù)慕煌ㄇ闆r；
④ 該地區(qū)在未來政局是否有大變化；
⑤ 招標(biāo)文件對工程量描述不清晰的地方，確認(rèn)現(xiàn)場具體情況；
⑥ 當(dāng)?shù)刎泿攀欠穹€(wěn)定等。
3投標(biāo)書制作
在投標(biāo)書制作階段，需要合同人員從專業(yè)的角度對招標(biāo)文件進(jìn)行講解。預(yù)算人員依據(jù)招標(biāo)文件對工程造價(jià)進(jìn)行計(jì)算，避免由于預(yù)算人員對于招標(biāo)文件的領(lǐng)悟程度差異，可能會出現(xiàn)的漏項(xiàng)、重項(xiàng)等失誤。商務(wù)合同條件是否苛刻、支付條件、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是否合理等，合同人員都必須考慮到投標(biāo)報(bào)價(jià)中去。對招標(biāo)文件中以下各項(xiàng)應(yīng)特別注意：
① 多長時(shí)間的投標(biāo)期間；
② 投標(biāo)保函額的大小。當(dāng)投標(biāo)保函額過大時(shí)，需要防范業(yè)主通過詐騙賺取投標(biāo)保函；
③ 投標(biāo)資格有無特別限制或優(yōu)惠；
④ 工作量、技術(shù)難度大小以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的高低等。選擇適合自己企業(yè)的工程，做到不盲目投入到自己企業(yè)不能勝任的工程當(dāng)中。
⑤ 業(yè)主的信譽(yù)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)以及外部監(jiān)理等。
通過對這些關(guān)鍵點(diǎn)的考查，避免公司陷入工程泥潭。
4中標(biāo)后的合同簽訂
中標(biāo)后，合同人員即將面對的是工程總承包合同。其中涉及工程款支付、索賠、工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工期進(jìn)度、調(diào)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等，此時(shí)業(yè)主占主導(dǎo)地位。承包商的合同管理人員要是非分明，在重大問題上，把握住原則，避免為后期工程進(jìn)行埋下無處可避、無法轉(zhuǎn)移的重大隱患。承包商必須把握的條款主要包括：
① 工程款支付條款。作為一家承包商，如果業(yè)主在這個(gè)條款上，設(shè)置的陷阱過深、過于復(fù)雜或過于苛刻，并且堅(jiān)決不同意修改時(shí)，承包商可以以強(qiáng)壓手段進(jìn)行談判，比如提出“退出”。
② 仲裁條款。對于我們國際項(xiàng)目承包商而言，仲裁條款是把利劍，關(guān)鍵時(shí)刻可以斬?cái)嗍刮覀冎舷⒌逆i鏈。包括仲裁院的選擇、仲裁模式的選擇、仲裁程序進(jìn)入條件的選擇等。
③ 變更條款。實(shí)際工程中，經(jīng)常會出現(xiàn)工程師的糾正指令與變更指令混淆，以糾正指令進(jìn)行變更活動(dòng)的情況。
④ 逆編者譯條款。當(dāng)雙方出現(xiàn)由于合同的歧義而引起分歧、爭端時(shí)，合同解釋應(yīng)背離編寫者的意思。
三合同履行過程中的管理
合同管理要靠管理機(jī)制和體系，主責(zé)部門和主責(zé)人員是執(zhí)行者。一般項(xiàng)目部自己的合同工程師，當(dāng)然要對項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)。為避免由于能力的局限及情況的復(fù)雜，引發(fā)重大損失，公司應(yīng)通過加強(qiáng)普通項(xiàng)目人員的管理，讓員工都熟悉合同、了解合同、掌握合同，以便能在工作中掌握主動(dòng)，抓住每一次索賠的機(jī)會，創(chuàng)造更多利潤。合同履行過程中的合同管理主要包括合同管理學(xué)習(xí)班與工程進(jìn)行中的變更索賠兩項(xiàng)。
1合同管理學(xué)習(xí)班
普通工程管理人員直接接觸工程一線，對項(xiàng)目一線情況的動(dòng)態(tài)變化最為了解，他們能夠最充分的理解合同，掌握合同賦予承包商的權(quán)利，對合同中規(guī)定的承包商的工作范圍有著比較清楚地認(rèn)識。當(dāng)業(yè)主企圖以變更指令要求我們完成合同規(guī)定之外工作，就可以在第一時(shí)間向業(yè)主提出工程變更，獲得額外的利潤，避免出現(xiàn)干了活，沒有計(jì)入工程量，或者付出多，回報(bào)少的情況，白白喪失了本該屬于承包商的利潤。
此外，當(dāng)工程計(jì)量、計(jì)價(jià)等出現(xiàn)爭端，數(shù)額過大，最后不得不采取仲裁決定勝負(fù)時(shí)，由于我們一線管理人員，人人都有合同意識，不給業(yè)主留下把柄，并為公司以后的索賠創(chuàng)造條件，保留證據(jù)，保證公司的利潤最大化。
2工程進(jìn)行中的變更索賠
隨著工程的進(jìn)行，對于一個(gè)承包工程的合同而言，風(fēng)險(xiǎn)是不可能完全規(guī)避和防范的，各種風(fēng)險(xiǎn)存在是常態(tài)。這就要求我們時(shí)刻準(zhǔn)備應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)，把風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失降到最低限度，甚至是把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化成創(chuàng)造利潤的機(jī)會。這就需要我們有很好的變更索賠意識及非常好的變更索賠能力。FIDIC合同規(guī)定，承包商索賠必須在索賠事件28天內(nèi)向工程師提交索賠通知，否則喪失索賠權(quán)利。如果由于承包商人員由于對自己的業(yè)務(wù)范圍認(rèn)識模糊，不能及時(shí)提出索賠，很可能會喪失索賠機(jī)會。
四項(xiàng)目完工后的合同管理
項(xiàng)目完工后，合同管理工作并沒有結(jié)束，最后的一些工程結(jié)算、驗(yàn)收、資料的提交等都需要按照合同執(zhí)行，并且此時(shí)最容易出現(xiàn)爭端，只有前期很好的理解合同，才能避開那些容易發(fā)生的爭端。但是，當(dāng)涉及到承包商核心利益的爭端發(fā)生，必須采取措施，聘請法律顧問，全民參與索賠，迅速整合索賠資料。
此外，項(xiàng)目完工后，對整個(gè)項(xiàng)目的變更索賠事件的整理，總結(jié)這個(gè)過程中的成功與失敗。合同管理人員應(yīng)把此被動(dòng)條款與工程實(shí)際情況詳細(xì)分析并存檔，對于成功索賠的款項(xiàng)，也應(yīng)該詳細(xì)分析并存檔，從而建立一個(gè)合同條款庫。把這些條款與工程實(shí)例詳細(xì)列出，供全公司合同管理人員交流學(xué)習(xí)，從而從根本上迅速提高整個(gè)公司的合同管理水平。
在市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，建設(shè)工程合同是合同雙方確立相互之間關(guān)系的直接依據(jù)，工程建設(shè)的管理應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律和合同進(jìn)行?？偝邪?xiàng)目部作為總承包項(xiàng)目承發(fā)包合同的直接管理者，應(yīng)將合同管理作為項(xiàng)目管理工作的重點(diǎn)。應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目承發(fā)包特點(diǎn)及合同標(biāo)的實(shí)際，緊抓合同管理中的重點(diǎn)，制定有效措施，做到全面、規(guī)范、有理、有據(jù)，才能通過合同管理提高項(xiàng)目管理的水平。
1、EPC項(xiàng)目合同的概況
由于EPC項(xiàng)目是由工程總承包企業(yè)按照合同約定，承擔(dān)工程項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、采購、施工、試運(yùn)行服務(wù)等工作，并對承包工程的質(zhì)量、安全、工期、造價(jià)全面負(fù)責(zé)。EPC合同是設(shè)計(jì)、采購、施工、交鑰匙工程合同條件的簡稱。這種合同格式主要適用于那些專業(yè)性強(qiáng)、技術(shù)含量高、結(jié)構(gòu)、工藝較為復(fù)雜、一次性投資較大的建設(shè)項(xiàng)目。在實(shí)踐中，對于此類項(xiàng)目，業(yè)主寧可支付相對較高的費(fèi)用，也期望在合同中固定價(jià)格、固定工期，并保證項(xiàng)目成功建設(shè)，從而使工程的成本和自己分擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)具有更大的確定性。EPC合同正是FIDIC在理解、承認(rèn)并尊重業(yè)主的這種愿望和需求的基礎(chǔ)上制定的。
2、項(xiàng)目合同管理的前期工作階段
項(xiàng)目前期階段組建項(xiàng)目投標(biāo)團(tuán)隊(duì)，進(jìn)行投標(biāo)文件的編制和審定，主要工作有招標(biāo)文件中技術(shù)部分的分析研究與溝通，合同文本及報(bào)價(jià)文件等的審查工作，對合同文件逐條審查，是否與招標(biāo)文件中規(guī)定存在合同條款偏差，為中標(biāo)后的合同談判打好基礎(chǔ)。
中標(biāo)后下一步的工作就是要進(jìn)行合同談判和簽訂工作。為了盡可能的減少項(xiàng)目執(zhí)行中不必要的爭端，合同談判前，將合同草稿送審相關(guān)部門，合理采納各部門意見。主要做此項(xiàng)目的合同風(fēng)險(xiǎn)評估，分析有利因素、存在的風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避措施。
2.1主要有利因素
2.1.1項(xiàng)目產(chǎn)品定位高、運(yùn)輸便捷、獲利能力強(qiáng)、可實(shí)施性高。
2.1.2項(xiàng)目投資方履約能力強(qiáng)、人際關(guān)系好，容易溝通。
2.1.3該項(xiàng)目技術(shù)成熟、公司各專業(yè)設(shè)計(jì)人員齊全。
2.2主要風(fēng)險(xiǎn)及規(guī)避措施
2.2.1風(fēng)險(xiǎn)一：原材料、設(shè)備漲價(jià)風(fēng)險(xiǎn)；措施：盡早采購原材料和設(shè)備。
2.2.2風(fēng)險(xiǎn)二：業(yè)主付款手續(xù)比較復(fù)雜；措施：及時(shí)制定相應(yīng)資金使用計(jì)劃、安排專人和業(yè)主溝通。
2.2.3風(fēng)險(xiǎn)三：項(xiàng)目總工期短；措施：嚴(yán)格按照制定的詳細(xì)可行進(jìn)度計(jì)劃執(zhí)行，及時(shí)糾正偏差。
2.2.險(xiǎn)四：當(dāng)?shù)毓まr(nóng)關(guān)系復(fù)雜；措施：由業(yè)主牽頭，雙方派專人與當(dāng)?shù)卣皶r(shí)溝通解決。
3、項(xiàng)目實(shí)施中的合同管理
合同簽訂以后進(jìn)入合同實(shí)施階段，組建項(xiàng)目部，其中合同管理部在這一階段按照合同規(guī)定進(jìn)行項(xiàng)目分包、采購合同及合同變更等管理納入計(jì)算機(jī)管理，建立合同臺帳。
3.1總承包合同的管理
總承包合同簽訂后，首先要做好合同交底工作。在總承包合同實(shí)施過程中涉及工程進(jìn)度、費(fèi)用、質(zhì)量、安全等多方面的內(nèi)容，其實(shí)施依據(jù)是合同，所以在合同交底時(shí)組織了項(xiàng)目執(zhí)行的各部門主要人員到場，明確合同要求，對合同進(jìn)行分析、分解，重點(diǎn)內(nèi)容主要有工作范圍的確定、總體裝備水平及輸入輸出產(chǎn)品要求的工藝方案的確定、工程量計(jì)量方式、與業(yè)主合同界面的劃分、變更條件及程序、試車及產(chǎn)品驗(yàn)收要求等的交底，特別強(qiáng)調(diào)的是合同承包范圍項(xiàng)目設(shè)計(jì)優(yōu)化的原則和細(xì)節(jié)，再結(jié)合前期對此項(xiàng)目的合同風(fēng)險(xiǎn)評估，嚴(yán)格按照合同執(zhí)行，以保證合同目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
3.2分包合同管理
分包合同的管理是工程總承包項(xiàng)目合同管理工作中最重要的組成部分，此項(xiàng)目的分包合同涉及到技術(shù)服務(wù)、采購、施工等類別，設(shè)備采購有國內(nèi)、國外設(shè)備，從弱電到高壓供電、從非標(biāo)加工到整機(jī)采購，種類繁多，要按照程序文件進(jìn)行管理。
3.2.1根據(jù)項(xiàng)目總體工期要求，組織有關(guān)人員編制分包及設(shè)備采購計(jì)劃，招標(biāo)文件和技術(shù)規(guī)格書。
3.2.2對分包商進(jìn)行綜合審查，參照以往合同執(zhí)行情況，提交合格分包商名單，確保分包合同的順利履行。
3.2.3根據(jù)批準(zhǔn)的分包計(jì)劃，按程序安排分包招標(biāo)活動(dòng)，聘請專家、聯(lián)系紀(jì)檢審計(jì)人員，按程序?qū)徟贤掷m(xù)。
3.2.4與批準(zhǔn)的分包商進(jìn)行合同談判與簽訂，重大或法律關(guān)系復(fù)雜的合同，要組織有關(guān)部門進(jìn)行合同評審。
4、合同違約索賠管理
工程建設(shè)過程較長、較復(fù)雜，容易產(chǎn)生違約現(xiàn)象，所以違約索賠及爭議處理是合同管理中處理最多的工作。
4.1違約定義依據(jù)
一方是否違約是依據(jù)合同對該方的工作要求定義的，所以項(xiàng)目部應(yīng)首先組織研究、理解合同中對雙方的要求。
4.2違約證據(jù)收集
在發(fā)生違約事件時(shí)，應(yīng)立即收集所有相關(guān)證據(jù)，尤其是書面證據(jù)。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》第十條的規(guī)定，違約證據(jù)應(yīng)遵循“優(yōu)先提供原件或者物證的原則”。應(yīng)盡量為書面、圖片等直觀形式的證據(jù)，應(yīng)保存好原件，并應(yīng)盡量保證是有監(jiān)理等第三方予以見證違約事實(shí)的資料，如簽審意見，提高違約證據(jù)的有效性?？偝邪?xiàng)目部在與業(yè)主的聯(lián)系文件中加入了監(jiān)理審核欄，通過監(jiān)理見證事實(shí)。
總承包單位面對的違約事件較多，應(yīng)注意全面收集證據(jù)。收集完后應(yīng)分析證據(jù)的有效性，對證據(jù)進(jìn)行分類，對重要的證據(jù)應(yīng)加強(qiáng)保管，盡量采用存檔的形式保管，有利于保證索賠和反索賠工作的效果。違約證據(jù)應(yīng)全面反映違約行為，包括違約的時(shí)間、數(shù)量、費(fèi)用等，提高違約證據(jù)的有效性。
如為了全面規(guī)范地收集物資合同履約情況，筆者設(shè)計(jì)了“××項(xiàng)目物資供方人員現(xiàn)場服務(wù)記錄單”，將系統(tǒng)調(diào)試過程中物資供方人員到場指導(dǎo)及消缺情況予以記錄，將時(shí)間、事件、人員情況形成統(tǒng)一格式的書面記錄，并由相關(guān)方簽字確認(rèn)。本表格應(yīng)在設(shè)備廠家工代服務(wù)結(jié)束或階段結(jié)束后辦理，主要由項(xiàng)目物資部人員落實(shí)填寫，各方會簽確認(rèn)后交項(xiàng)目物資部存檔。
4.3合同抗辯權(quán)
《合同法》規(guī)定，合同雙方都有履行抗辯權(quán)， 包括同時(shí)履行抗辯權(quán)、先履行抗辯權(quán)和不安抗辯權(quán)。抗辯權(quán)是對抗辯權(quán)人的一種保護(hù)措施，應(yīng)合理有效利用。對于總包合同，總承包方可能遇到總包合同款支付無保障問題，這時(shí)要應(yīng)用不安抗辯權(quán)。
4.4索賠時(shí)效問題
根據(jù)《民法通則》的有關(guān)規(guī)定，訴訟具有時(shí)效性，通常普通訴訟時(shí)效為2年。FIDIC合同條件中一般規(guī)定索賠通知于事件發(fā)生后的28天內(nèi)提出，如未能按時(shí)提出索賠，就失去了就該事件請求補(bǔ)償?shù)乃髻r權(quán)力。所以，當(dāng)發(fā)生違約事件或變更通知時(shí)，項(xiàng)目部一般于2日內(nèi)以書面形式提出索賠通知。
5、結(jié)束語
工程EPC總承包的市場前景十分廣闊，工程承包企業(yè)面臨著機(jī)遇，同時(shí)也面臨著激烈的市場競爭和巨大的挑戰(zhàn)，作為EPC總承包商，需要認(rèn)真分析EPC總承包模式存在的主要風(fēng)險(xiǎn)并采取有效措施進(jìn)行防范，努力打造自身的核心競爭力，提升自身的實(shí)力，才能在工程領(lǐng)域站穩(wěn)腳跟，實(shí)現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
中圖分類號：K826.16 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：
引言
隨著國家加大能源和基礎(chǔ)設(shè)施投資，國內(nèi)化工能源建設(shè)得到了空前的發(fā)展機(jī)會，這給了石化工程承包商企業(yè)的發(fā)展提供了良好的契機(jī)。隨著分包工程政策、法規(guī)的進(jìn)一步健全和完善，建立良好的分包工程運(yùn)行機(jī)制，規(guī)范化的施工分包合同管理體系，將成為我國石化工程發(fā)展的必然趨勢。
一、施工分包合同總體分析的內(nèi)容
施工分包合同總體分析在不同的時(shí)期是為了不同的目的，有不同的內(nèi)容。如承包商重點(diǎn)分析的內(nèi)容包括:承包商的主要合同責(zé)任及權(quán)利、工程范圍，業(yè)主的主要責(zé)任和權(quán)利，合同價(jià)格，計(jì)價(jià)方法和價(jià)格補(bǔ)償條件，工期要求和順延條件，合同雙方的違約責(zé)任，合同變更方式、程序，工程驗(yàn)收方法，索賠規(guī)定及合同解除的條件和程序，爭執(zhí)的解決等。
二、施工分包合同工作分析
施工分包合同工作分析是在合同總體分析和進(jìn)行合同結(jié)構(gòu)分解的基礎(chǔ)上，依據(jù)合同協(xié)議書、合同條件、規(guī)范、圖紙、工作量表等，確定各項(xiàng)目管理人員及各工程小組的合同工作，以及劃分各責(zé)任人的合同貢任。
(l)工程項(xiàng)目的結(jié)構(gòu)分解，即工程活動(dòng)的分解和工程活動(dòng)邏輯關(guān)系的安排。
(2)技術(shù)會審工作。
(3)工程實(shí)施方案、總體計(jì)劃和施工組織計(jì)劃。在投標(biāo)書中，己包括這些內(nèi)容，但在施工前應(yīng)該應(yīng)該進(jìn)一步細(xì)化，做詳細(xì)的安排。
(4)工程詳細(xì)的成本計(jì)劃。
(5)合同工作分析，不僅針對平行發(fā)包的各個(gè)承包合同，而且包括各級分包合同的工作安排和合同之間的協(xié)調(diào)。
(6)合同分析實(shí)質(zhì)上是合同執(zhí)行的計(jì)劃。在合同實(shí)施前進(jìn)行合同分析，可以查漏補(bǔ)缺，
對合同中可能存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)進(jìn)行確認(rèn)和定界，具體落實(shí)對策措施，為合同管理打開方便之門。
三、施工分包合同的實(shí)施控制
3.1施工分包合同實(shí)施控制的依據(jù)
(l)合同和合同分析的結(jié)果，如各種計(jì)劃、方案、合同變更文件等，他們是對比分析的基礎(chǔ)，是合同實(shí)施的目標(biāo)和方向。
(2)各種實(shí)際的工程文件，如原始記錄、各種工作報(bào)表、報(bào)告、驗(yàn)收結(jié)果等。
(3)工程管理人員句天對現(xiàn)場的直觀了解，如對施工現(xiàn)場的巡視、和各種人員談話、召開
小組會議、檢查工作質(zhì)量、報(bào)告等。
3.2施工分包合同實(shí)施控制的程序
工程實(shí)施監(jiān)測與跟蹤。在合同實(shí)施過程中，必須對整個(gè)工程活動(dòng)實(shí)施個(gè)而的監(jiān)測與跟蹤。
(l)對比分析。需要將監(jiān)測收集到的工程資樸}和實(shí)際數(shù)據(jù)進(jìn)行整理，得到能夠反映工程實(shí)施狀況的各種信息，如各種質(zhì)量報(bào)告、實(shí)際進(jìn)度報(bào)表、成本和費(fèi)用收支報(bào)表及其分析報(bào)告。然后將致謝信息與工程目標(biāo)(如合同文件，包括合同分析文件、計(jì)劃、設(shè)計(jì)等)進(jìn)行對比分析，從而檢查差異，根據(jù)差異來調(diào)整工程的執(zhí)行。
(2)糾偏處理。一旦出現(xiàn)差異，要分析差異的原因，采取糾偏處理措施。差異表示工程偏離實(shí)際目標(biāo)的程度，必須詳細(xì)分析差異產(chǎn)生的原因和影響，有針對的采取糾偏措施進(jìn)行處理。
(3)合同控制的方法。合同控制方法可分為多種類型:按項(xiàng)目的發(fā)展過程分類，可分為事前控制、事中控制和事后控制，按照控制信息的來源分類，可分為前饋控制和反饋控制，按是否形成閉合回路分類可分為開環(huán)控制和閉環(huán)控制。歸納起來可以分為兩大類，即被動(dòng)控制和主
動(dòng)控制。
l)被動(dòng)控制。被動(dòng)控制是控制者從計(jì)劃的實(shí)際輸出發(fā)現(xiàn)偏差，對偏差采取措施，及時(shí)糾正
的控制方式。因此，要求管理人員對計(jì)劃的實(shí)施進(jìn)行跟蹤，對其收集的工程信息進(jìn)行加工、整理再傳遞給控制部門，是控制人員從中發(fā)現(xiàn)問題，找出便宜，尋求并確定解決問題和糾正偏差的方法。
2)主動(dòng)控制。主動(dòng)控制就是預(yù)先分析目標(biāo)偏離的可能性，并擬定和采取各種預(yù)防性措施。以保證計(jì)劃目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。主動(dòng)控制是一種對未來的控制，它可以最大可能的改變即將成為事
實(shí)的被動(dòng)局面，從而使控制更加有效。
四、施工分包合同的檔案管理
在合同的簽訂和實(shí)施過程中，做好現(xiàn)場記錄并保持好記錄是非常重要的。合同資料文檔管理的主要仟?jiǎng)?wù):
(l)合同資料的收集。合同包括許多資料、文件，合同分析又產(chǎn)生很多分析文件;在合同
實(shí)施中，每天又產(chǎn)生許多資料，如記工單、領(lǐng)料單、圖紙、報(bào)告、指令、信件等。必須落實(shí)這些資料的收集工作，應(yīng)由相應(yīng)的職能人員每天收集這些原始資書!交給合同管理人員。
(2)合同資料價(jià)格。原始資料必須經(jīng)過加工才能變成為可供決策的信息，成為工程報(bào)表或者報(bào)關(guān)文件。
(3)資料的儲存。對所有合同竹理中涉及的資料，為了查找和使用方便必須建立資料的文檔系統(tǒng)。
(4)資料的提供、調(diào)用和輸出。合同管理人員有責(zé)任向項(xiàng)目參與方提供工程合同實(shí)施情況報(bào)告，向各職能人員和各工程小組、分包商提供資料，為土程的各種驗(yàn)收、索賠和反索賠提供
資料和證據(jù)。合同資料文檔的建立:
a.資料的編碼。有效地文檔管理師以具有較強(qiáng)的表達(dá)能力的資料編碼為前提的。在合同實(shí)施前就應(yīng)專門研究和建立合同資料的編碼系統(tǒng)。
b.索引系統(tǒng)。為了使資料存儲和使用方便，必須建立索引系統(tǒng)。它類似于圖書館的書刊索引，合同相關(guān)資料的索引一般可采用表格形式，在合同實(shí)施前就應(yīng)專門設(shè)計(jì)。
五、施工分包合同的變更管理
工程變更
工程變更指的是在工程施工過程中，根據(jù)合同約定對施工的程序、工程的內(nèi)容、數(shù)量、質(zhì)量要求及標(biāo)準(zhǔn)等做出的變更。工程變更根據(jù)來源可分為業(yè)主的變更和承包商的變更兩類。
工程變更的原因和性質(zhì):
工程師簽發(fā)變更指示的原因有多種，如考慮不周，計(jì)劃不周密，業(yè)主主動(dòng)或被動(dòng)的改變想法等。根據(jù)對大型石化工程分包合同變更原因的調(diào)查，變更的原因所占比例，具體如圖1所示：
圖1 變更產(chǎn)生的原因
在施工合同范本中依據(jù)變更性質(zhì)將工程變更分為工程設(shè)計(jì)變更和其它變更兩類。其它變更是指，合同履行中發(fā)包人要求變更工程質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及其它實(shí)質(zhì)性變更。發(fā)生這類情況，由當(dāng)事人雙方協(xié)商解決。工程實(shí)施過程中經(jīng)常發(fā)生設(shè)計(jì)變更，對此采用工程變更程序中的流程去理。
六、施工分包合同的索賠管理
索貼是當(dāng)事人在施工合同實(shí)施過程中，根據(jù)法律、合同規(guī)定及慣例，對不應(yīng)由自己承擔(dān)責(zé)任的情況造成的損失，向合同的另一方當(dāng)事人提出給予賠償或者補(bǔ)償要求的行為。工程程建設(shè)的各個(gè)階段都可能發(fā)生索賠，但是施工階段索賠發(fā)生的比較多。
索賠根據(jù)事件的性質(zhì)一可以分類為:工程延誤索賠、工程變更索賠、合同被迫終比索貼、工程加速索賠、意外風(fēng)險(xiǎn)和不可預(yù)見因素索賠以及如貨幣貶值、工資上漲等原因引起的其它索賠。
索賠根據(jù)目的可分為工期索賠和費(fèi)川索賠兩類。工期索賠即提出工期順延要求，而費(fèi)用索賠內(nèi)容則一可能包括人工費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、材料費(fèi)、保函手續(xù)費(fèi)、貸款利息、保險(xiǎn)費(fèi)、利潤和管理費(fèi)等。工期和費(fèi)用的索賠應(yīng)該合理、適度的審核。
索賠產(chǎn)生的主要來源于業(yè)主責(zé)任和承包商責(zé)任兩類。對于業(yè)主方的責(zé)任一可能有:如施工中遇到了不利的外界障礙、施工圖紙有錯(cuò)誤等;業(yè)主的違約行為，如拖延支付工程款等;工程師的失職行為，如錯(cuò)誤的指令、協(xié)調(diào)管理不利導(dǎo)致對分包工程施工的干擾等;執(zhí)行工程師指令后對補(bǔ)償不滿意，如對變更工程的估價(jià)認(rèn)為過少等。而對于承包商的責(zé)任可能有:工程合同文件多且復(fù)雜，容易出現(xiàn)措詞不當(dāng)、缺陷、圖紙錯(cuò)誤;合同文件前后自相矛盾或可做不同解釋造成合同雙方對合同文件理解不一致等。
結(jié)束語
本文得出的結(jié)淪主要是基于對國內(nèi)大型石化工程施工分包合同管理實(shí)踐研究得出的，而對國外石化工程分包合同管理的實(shí)踐研究還不夠充分，對于國外的政治、法律、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等的差異掌握的還不夠全面，將來還有待進(jìn)一步研究。
參考文獻(xiàn)
[1]崔軍.工程分包的性質(zhì)和特征[J〕.國際工程與勞務(wù)，2007，5
