序論：好文章的創(chuàng)作是一個不斷探索和完善的過程，我們?yōu)槟扑]十篇單位項目自評報告范例，希望它們能助您一臂之力，提升您的閱讀品質(zhì)，帶來更深刻的閱讀感受。

篇（1）

根據(jù)《六安市民生工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于開展民生工程績效自評工作的通知》（民生辦[2020]15號）要求，及時對我縣第八批大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償資金項目開展自評，現(xiàn)將自評情況報告如下。

一、投入指標(biāo)（總分：40分，自評得分：40）

1. 項目立項（總分：10分，自評得分：10分）

我縣申報的第八批大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償資金項目為舒城縣棠樹鄉(xiāng)三拐污水處理廠建設(shè)項目。項目符合專項資金支持的重點方向，且嚴(yán)格依照申報內(nèi)容建設(shè)實施，不存在補(bǔ)助資金用于非資金支持方向內(nèi)容；項目審批嚴(yán)格依照程序由縣發(fā)改委和市級評審進(jìn)行，完全合法、合規(guī)。

2. 資金落實（總分：15分，自評得分：15分）

我縣申報的第八批大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償資金項目均按照合同約定和項目進(jìn)度按時撥付至項目單位，嚴(yán)格按照資金使用要求進(jìn)行撥付，不存在截留、擠占、挪用等違規(guī)情況。

3. 資金管理（總分：15分，自評得分：15分）

我縣對專項資金項目通過電話、現(xiàn)場查看等多種方式對其進(jìn)行跟蹤督促；資金項目申報后由市財政、生態(tài)環(huán)保進(jìn)行審批，審批后由市級統(tǒng)一對資金分配使用情況進(jìn)行公示。

二、實施過程（總分：60分，自評得分：55分）

4. 項目前期工作（總分：15分，自評得分：15分）

我縣第八批大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償資金項目均已按計劃開展了前期工作，均已達(dá)到開工條件。

5. 項目進(jìn)展（總分：10分，自評得分：5分）

第八批大別山區(qū)水環(huán)境生態(tài)補(bǔ)償資金項目由于項目建設(shè)場地變更等原因，造成該項目招投標(biāo)工作相對滯后。目前中標(biāo)企業(yè)已進(jìn)場施工，12月25日前根據(jù)合同約定支付工程款400萬元，占年度目標(biāo)任務(wù)的40%。

6. 項目管理（總分：10分，自評得分：10分）

工程項目均已建立健全項目監(jiān)理、聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)等管理制度，縣財政、生態(tài)環(huán)境局以及項目承建單位不定期對項目進(jìn)行調(diào)度并現(xiàn)場進(jìn)行查看，督促項目施工單位強(qiáng)化工程安全、質(zhì)量、進(jìn)度管理，要求監(jiān)理加強(qiáng)監(jiān)管，及時報告，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項目管理制度。

7. 資料提供情況（總分：10分，自評得分：10分）

篇（2）

國家"十五"攻關(guān)專項"清潔能源"試點示范課題UNDP項目"應(yīng)用清潔能源技術(shù),減少中國城市空氣污染的能力建設(shè)"

在各城市目前完成的"項目總報告"基礎(chǔ)上,根據(jù)專家在驗收會上提出的意見進(jìn)行修改;

內(nèi)容修改時請注意涵蓋"課題計劃任務(wù)書"中要求的工作內(nèi)容和考核指標(biāo);

提交十份總報告.在封皮上蓋完成單位章,完成單位要與計劃任務(wù)書一致,或同時寫上城市清潔能源辦公室.同時提交電子版.

驗收自評估報告

見后面所附格式;

在各城市目前完成的"項目"基礎(chǔ)上,按要求對報告內(nèi)容稍做修改;

目前沒有將總報告與分開寫的城市,可將總報告和驗收自評估報告合并成一個報告,但報告內(nèi)容要涵蓋兩者內(nèi)容,且與驗收自評估報告的格式基本一致;

提交十份驗收自評估報告.在封皮上蓋完成單位章,完成單位要與總報告一致.在報告后面裝訂上專家驗收意見,專家表,專家打分表,評分標(biāo)準(zhǔn)(即綜合評價說明).同時提交電子版.

三個國家重點跟蹤項目要有獨(dú)立的

報告的寫法要與驗收自評估報告的格式一致.

提交十份驗收自評估報告.在封皮上蓋完成單位章,完成單位要與計劃任務(wù)書一致.

在自后面裝訂上專家對于清潔能源行動的驗收意見,專家表(表明國家重點跟蹤項目與清潔能源行動同時驗收).同時提交電子版.

以上所述報告請在20__年6月10日之前提交清潔能源行動辦公室.

2,UNDP項目驗收材料

總報告

與前述總報告基本上,完成10頁紙的簡要報告

英文簡要報告

與前述總報告基本上,完成10頁紙的簡要報告,并翻譯成英語

國家科技攻關(guān)計劃課題執(zhí)行情況

驗收自評估報告

(格式)

項目名稱:____清潔能源行動____________________

課題名稱:____清潔能源城市試點示范_________

子課題編號:(與城市的課題計劃任務(wù)書一致)

子課題名稱:(與城市的課題計劃任務(wù)書一致)

項目組織單位:煤炭科學(xué)研究總院

子課題承擔(dān)單位:(與城市課題計劃任務(wù)書一致)(蓋章)__

起止時間:_______________________________________

驗收時間:_______________________________________

自的主要內(nèi)容

(供參考)

一,攻關(guān)任務(wù),考核目標(biāo)及主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)(要與計劃任務(wù)書一致)

二,課題執(zhí)行情況評價(包括目標(biāo),任務(wù)完成情況等);

三,所取得的經(jīng)濟(jì),社會和環(huán)境效益,成果推廣應(yīng)用前景評價.

四,課題計劃設(shè)置的科學(xué)性和合理性后評估

五,經(jīng)費(fèi)決算和經(jīng)費(fèi)使用評價

六,組織管理經(jīng)驗

七,存在的問題

八,附錄

附件1.國家科技攻關(guān)計劃課題驗收信息表

附件2.國家科技攻關(guān)計劃課題經(jīng)費(fèi)決算表(需要蓋章)

附件3.課題驗收組驗收意見

附件4.課題驗收組專家名單

附件5.專家打分表

各城市可在目前已完成的基礎(chǔ)上進(jìn)行修改.

附件:1

國家科技攻關(guān)計劃課題驗收信息表

課題名稱

課題編號

承擔(dān)單位

課題

負(fù)責(zé)

人

姓名

學(xué)歷

職稱

聯(lián)系電話

工作單位

E-mail

通訊地址

郵編

結(jié)題形式

1.驗收2.總結(jié)3.終止4.撤銷

完成情況

1.達(dá)到預(yù)期指標(biāo)2.超過預(yù)期指標(biāo)3.未達(dá)到預(yù)期指標(biāo)

主持驗收部門

驗收組組長

姓名

職稱

工作單位

實際參加研究人員

總計

人

其中

高級職稱

人

中級職稱

人

初級職稱

人

博士

人

碩士

人

主要

成果

新產(chǎn)品:項

新技術(shù),新工藝:項

新材料:種

獲專利項其中:國外發(fā)明專利項國內(nèi)發(fā)明專利項

研究報告,論文篇其中:國內(nèi)發(fā)表篇,在國際上發(fā)表篇

示范點個

中試線條

生產(chǎn)線種

主要

成果

培養(yǎng)博士后名

培養(yǎng)博士名

培養(yǎng)碩士名

獲獎項其中:部級項國家級項

應(yīng)用

情況

成果轉(zhuǎn)讓合同數(shù)

項

成果轉(zhuǎn)讓合同額

萬元

已商品化成果數(shù)

項

實際應(yīng)用成果數(shù)

項

已獲綜合經(jīng)濟(jì)效益

萬元

直接經(jīng)濟(jì)效益

新增產(chǎn)值

萬元

新增利稅

萬元

出口創(chuàng)匯

萬美元

經(jīng)費(fèi)

情況

總經(jīng)費(fèi)

國家撥款

附件2:

國家科技攻關(guān)計劃課題經(jīng)費(fèi)決算表

課題編號

組織單位

課題名稱

收入

支出

科目

預(yù)算數(shù)

(萬元)

實際數(shù)

(萬元)

科目

金額

(萬元)

其中:國家攻關(guān)計劃撥款

合計

合計

國家攻關(guān)計劃撥款

人員費(fèi)

國家其它撥款

1.課題負(fù)責(zé)人

部門撥款

2.主要研究人員

地方撥款

設(shè)備費(fèi)

單位自籌

1.購置費(fèi)

其他

2.試制費(fèi)

相關(guān)業(yè)務(wù)費(fèi)

1.材料費(fèi)

2.燃料及動力費(fèi)

3.測試及化驗費(fèi)

4.會議差旅費(fèi)

課題管理費(fèi)

其它費(fèi)用

課題項目組 織單位負(fù)責(zé)人(簽字):

年月日

(公章)

附件3:

專家綜合評審意見

附件:4

驗收專家組名單

姓名

職務(wù)/職務(wù)

工作單位

篇（3）

使用財政性資金，并且與財政部門直接發(fā)生預(yù)算撥款關(guān)系的黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位和社會團(tuán)體，都納入績效評價范圍。

按照“先易后難、由點及面、穩(wěn)步推進(jìn)”的原則，以財政支出項目績效評價（以下簡稱“項目評價”）為重點，開展績效評價工作。在此基礎(chǔ)上，積極探索單位財政支出整體績效評價。

凡年度預(yù)算安排財政專項資金在300萬元以上的市級財政支出項目（含該專項資金中項目在50萬元以上的所有單位）、部門預(yù)算中非基本支出性質(zhì)的50萬元以上支出項目，均應(yīng)按規(guī)定和要求進(jìn)行績效評價。

二、評價類型

項目評價按評價階段的不同分為項目實施過程評價和項目完成結(jié)果評價二類。項目實施過程評價是指對項目實施過程執(zhí)行情況的績效評價；項目完成結(jié)果評價是指項目完成后的總體績效評價。

三、組織管理

在市政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，財政部門組織各部門（單位）績效評價工作，各部門（單位）組織本系統(tǒng)的績效評價工作。

（一）財政部門

1.負(fù)責(zé)制訂財政支出績效評價操作規(guī)程，統(tǒng)一規(guī)劃評價工作，指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查各部門（單位）、項目單位開展財政支出績效評價工作。

2.審核項目單位上報的項目可行性方案、資金使用的預(yù)期績效目標(biāo)和具體績效指標(biāo)，按程序批復(fù)項目預(yù)算。

3.根據(jù)評價工作重點和預(yù)算管理要求，會同有關(guān)部門，在每個預(yù)算年度遴選部分具有代表性和一定影響力的重點項目組織評價。

4.匯總和分析年度內(nèi)本級開展的績效評價情況，在次年3月底前，形成年度績效評價報告后報市人大和市政府。

（二）主管部門（單位）

1.負(fù)責(zé)審核項目單位上報的可行性方案、資金使用的預(yù)期績效目標(biāo)和具體績效指標(biāo)。

2.指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查所屬項目單位的績效評價自評工作，督促項目單位及時報送自評報告。

3.每年選取一定數(shù)量的項目進(jìn)行績效評價，并編制本部門年度項目評價計劃表（見附件4），于每年12月底前報財政部門備案。

4.根據(jù)年度項目評價計劃，組織實施項目績效評價，在評價結(jié)束后20天內(nèi)將評價報告報財政部門。

5.匯總本部門的績效評價情況（包括項目單位自評情況和主管部門評價情況），在年度結(jié)束后二個月內(nèi)，寫出本部門總體項目績效評價報告，報財政部門。

（三）項目單位

1.對于納入績效評價的項目，項目單位在申報年度部門預(yù)算時，必須向主管部門和財政部門報送項目可行性方案，提出項目資金使用的預(yù)期績效目標(biāo)及能體現(xiàn)績效目標(biāo)的具體績效指標(biāo)，項目的績效目標(biāo)和績效指標(biāo)應(yīng)盡量細(xì)化和量化。

2.項目單位應(yīng)組織開展績效評價自評工作。對于實施范圍內(nèi)的跨年度項目，在每個預(yù)算年度結(jié)束后一個月內(nèi)，項目單位要對績效階段性目標(biāo)完成情況和資金使用情況實施一年一評的中期評價；該項目完成后兩個月內(nèi)，要對績效總目標(biāo)完成情況和資金使用情況進(jìn)行績效自評。對于實施范圍內(nèi)的非跨年度項目，在預(yù)算項目完成后一個月內(nèi)，項目單位必須對項目支出的績效和預(yù)定目標(biāo)的實現(xiàn)情況進(jìn)行自評。

項目單位自評結(jié)束后，應(yīng)在20天內(nèi)將自評報告報主管部門和財政部門。

3.項目單位對被列入主管部門或財政部門年度評價計劃的項目，應(yīng)積極提供反映項目績效的相關(guān)材料，做好績效評價的配合工作。

四、具體指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)置

（一）績效評價標(biāo)準(zhǔn)是依據(jù)績效評價指標(biāo)設(shè)定的，是衡量財政支出績效的標(biāo)尺和準(zhǔn)繩，其基本類型有計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)驗標(biāo)準(zhǔn)等。在評價對象和具體指標(biāo)確定后，應(yīng)選擇合適的評價標(biāo)準(zhǔn)，選擇評價標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)保持一定的連續(xù)性。

（二）項目單位在進(jìn)行自評時，側(cè)重于對項目執(zhí)行情況特別是預(yù)算績效目標(biāo)完成情況的評價，在自評報告“項目執(zhí)行情況”中應(yīng)包含對基本指標(biāo)內(nèi)容的分析與評價。主管部門對項目單位另有要求的，從其規(guī)定。

（三）主管部門和財政部門在組織實施項目評價時，應(yīng)設(shè)置、選擇一定數(shù)量且能衡量項目績效的具體指標(biāo)，具體指標(biāo)由主管部門和財政部門研究確定，設(shè)置時可參考“**市項目評價具體指標(biāo)一覽表”（見附件3）。在設(shè)定、選用具體指標(biāo)的基礎(chǔ)上，應(yīng)對具體指標(biāo)設(shè)置一定的分值（權(quán)重），便于評價結(jié)果的計算。

五、工作程序

績效評價工作應(yīng)當(dāng)遵循嚴(yán)格、規(guī)范的工作程序，一般按以下步驟實施。

（一）前期準(zhǔn)備

1.確定評價對象。由財政部門、主管部門和單位根據(jù)評價范圍、評價工作重點和預(yù)算管理要求確定。

2.成立評價工作組。評價對象確定后，組織實施績效評價的財政部門、主管部門和單位應(yīng)成立評價工作組，負(fù)責(zé)制定評價實施方案、選擇評價機(jī)構(gòu)和審核評價報告等。

評價機(jī)構(gòu)包括：具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)；由項目單位、主管部門或財政部門組織的專家組；由項目單位或主管部門內(nèi)部相關(guān)專業(yè)人員組成的評價組等。社會中介機(jī)構(gòu)的委托應(yīng)在全省績效評價中介機(jī)構(gòu)庫中選擇，專家的聘請可在績效評價專家?guī)熘羞x取。

重大項目的績效評價原則上應(yīng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)或組織專家組實施，并可邀請人大、政協(xié)專業(yè)委員會的委員參加。

3.下達(dá)評價通知。在具體實施績效評價工作前，組織實施評價的財政部門、主管部門和單位應(yīng)下達(dá)評價通知。內(nèi)容包括評價目的、任務(wù)、依據(jù)、評價機(jī)構(gòu)、評價時間和有關(guān)要求等。

（二）實施評價

評價機(jī)構(gòu)應(yīng)對主管部門和單位提供的相關(guān)資料進(jìn)行審核，根據(jù)具體指標(biāo)，運(yùn)用相關(guān)評價方法對績效情況進(jìn)行綜合評判。

績效評價方法為：目標(biāo)比較法、成本效益分析法、因素分析法、比較法、專家評分法、問卷調(diào)查法、詢問查證法和財政、主管部門確定的其他評價方法。

（三）撰寫報告

評價機(jī)構(gòu)按照規(guī)范的文本格式和要求撰寫評價報告?？冃гu價報告要依據(jù)充分，內(nèi)容完整，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，分析透徹，邏輯清晰。并在規(guī)定時間內(nèi)提交評價工作組，經(jīng)評價工作組審定后，將評價結(jié)果通知被評價者。

自評報告的主要內(nèi)容：包括基本概況、項目績效目標(biāo)、項目執(zhí)行情況、自評結(jié)論、問題與建議、評價人員等（見附件1）。如項目實際績效與預(yù)期績效目標(biāo)存在差異的，應(yīng)在自評報告中做出詳細(xì)說明。

主管部門和財政部門的項目評價報告的主要內(nèi)容：包括基本概況、績效情況、評價人員和評價報告（文字部分）等（見附件2）。

評價機(jī)構(gòu)對項目單位提供的相關(guān)資料、業(yè)務(wù)文件等負(fù)有保密責(zé)任。參與評價人員應(yīng)嚴(yán)格按照要求進(jìn)行評價，確保評價結(jié)果的獨(dú)立、客觀和公正。不得在規(guī)定程序之外對評價工作施加傾向性影響；不得干預(yù)和影響項目單位的正常工作秩序；不得謀取不正當(dāng)利益。

六、結(jié)果應(yīng)用

（一）項目單位、主管部門應(yīng)將項目評價結(jié)果作為編報年度部門預(yù)算的依據(jù)，并根據(jù)項目評價結(jié)果進(jìn)行認(rèn)真分析，對于存在的問題，及時提出改進(jìn)措施，不斷提高科學(xué)決策水平和財政資金的使用效益。

（二）項目單位逾期或不報送項目資金績效自我評價報告的，視同項目支出績效目標(biāo)沒有達(dá)到。

（三）績效評價結(jié)果是政府對主管部門和單位實施年度業(yè)績考核的重要內(nèi)容之一，也是財政部門核定部門預(yù)算的依據(jù)。對績效優(yōu)良的，在下年度安排部門預(yù)算時給予優(yōu)先考慮；對績效一般的，要嚴(yán)格監(jiān)控；對績效差劣的，要進(jìn)行通報，并在安排下年度部門預(yù)算時從緊考慮。

（四）對跨年度實施中期評價的項目支出，在項目單位報送年度評價報告之前，財政部門不再撥付后續(xù)資金，并可根據(jù)評價結(jié)果提出后續(xù)資金撥付的處理意見，經(jīng)政府批準(zhǔn)調(diào)整支出預(yù)算。

（五）績效評價結(jié)果報經(jīng)市政府同意后，可以在一定范圍內(nèi)公布。

篇（4）

深化財政改革的一個重要任務(wù)是加強(qiáng)財政支出管理。財政支出管理重點要抓好三個環(huán)節(jié)：一是資金分配，二是資金流轉(zhuǎn)，三是資金的使用。當(dāng)前，在財政支出管理三個環(huán)節(jié)中，對資金使用情況的考核是一個相對薄弱的環(huán)節(jié)，這直接導(dǎo)致行政成本加大和公共資源的浪費(fèi)，客觀上制約了財政分配效益的提高。

財政支出績效評價，就是運(yùn)用相關(guān)的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，對資金的使用效果進(jìn)行對比分析，對資金的使用績效進(jìn)行客觀的判斷。通過對財政資金使用的追蹤問效，強(qiáng)化效率意識和效益觀念，重視資金分配的績效預(yù)算和充分的可行性研究，減少和避免資金分配的隨意性和盲目性。因此，開展財政支出績效評價，加強(qiáng)資金使用效益管理，建立規(guī)范、科學(xué)、高效的資金管理體系是一項很迫切、很必要的工作。

二、財政支出績效評價實施的時間和步驟

我市財政支出績效評價工作堅持“先簡后繁、先易后難、由點及面”的原則，以項目支出績效評價為突破口，總結(jié)經(jīng)驗，逐步有序地建立項目—單位—部門—綜合等四個層次的評價類型，同時，為完善和規(guī)范部門預(yù)算編制，把開展財政支出績效評價和部門預(yù)算編制改革有機(jī)結(jié)合起來，積極穩(wěn)步推進(jìn)我市財政支出績效評價工作。市本級財政支出績效評價工作從*年度開始實施。各區(qū)、縣要結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況開展此項工作。

三、財政支出績效評價實施的內(nèi)容

（一）部門（單位）績效目標(biāo)申報

預(yù)算單位在編制部門預(yù)算、申報項目支出時，必須向財政部門報送項目可行性方案，明確提出項目資金使用的績效目標(biāo)。預(yù)算數(shù)額較大或者專業(yè)技術(shù)復(fù)雜的項目，可行性方案必須有科學(xué)的論證和專家意見。

（二）部門（單位）自我評價

財政支出項目統(tǒng)一實行部門（單位）對資金使用情況自評制度。自評分項目完成后評價和項目中期評價。

1、市級100萬元以上（含100萬元）的項目支出，預(yù)算項目支出完成后一個月內(nèi)，資金使用部門（單位）必須對項目支出的績效和預(yù)定目標(biāo)的實現(xiàn)情況進(jìn)行自我評價，并向財政部門提交績效評價自評報告。

2、對跨年度項目支出全部實行項目中期績效自評制度。每個預(yù)算年度結(jié)束一個月內(nèi)，項目資金使用部門（單位）對資金使用績效情況實施一年一評的中期評價，并向財政部門提交績效評價自評報告。

（三）財政部門組織評價

財政部門在部門（單位）自評的基礎(chǔ)上，對市級100萬元以上（含100萬元）和有影響、有代表性的項目支出或所跨年度較長的項目支出進(jìn)行政治效果、社會效益和經(jīng)濟(jì)效益的綜合評價?，F(xiàn)階段財政部門組織的績效評價實施范圍主要是重大項目建設(shè)資金、大宗請款及教育、科技、農(nóng)林水、社會保障等項目支出，對一般性支出及小額請款，暫不實行支出績效評價。財政部門組織評價可以委托下一級財政部門或具有資質(zhì)的社會中介機(jī)構(gòu)實施評價。

四、財政支出績效評價結(jié)果的應(yīng)用

（一）部門（單位）逾期或不報送項目資金績效自我評價報告的，視同項目支出績效目標(biāo)沒有達(dá)到。

（二）對跨年度實施中期評價的項目支出，在部門（單位）提交年度評價報告之前，財政部門不再撥付后續(xù)資金，并可根據(jù)評價結(jié)果向本級政府報告，對后續(xù)資金撥付提出處理意見，經(jīng)政府批準(zhǔn)調(diào)整支出預(yù)算。

（三）財政支出績效評價結(jié)果將作為下一年度安排部門預(yù)算的重要依據(jù)，對績效良好的項目下年度的同類項目優(yōu)先安排。

篇（5）

一、開展項目后評價工作的背景

（一）企業(yè)科學(xué)發(fā)展的實際需要。

隨著冀中能源、張礦集團(tuán)的不斷做大做強(qiáng)和不斷向前發(fā)展，我公司每年的固定資產(chǎn)投資幅度也不斷增加，呈現(xiàn)出幾何式增長趨勢，即從過去的不到一千萬元發(fā)展到現(xiàn)在的十幾億元。這樣，投資幅度的增加也給投資管理者提出了嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

近年來，根據(jù)省國資委、冀中能源的規(guī)定，我公司已相繼出臺的一系列有關(guān)投資方面的管理制度和管理辦法，有力地規(guī)范了公司投資管理活動。但是，從這幾年的項目管理和制度建設(shè)方面來看，也的確存在著這樣或那樣的問題，其中也存在著急需改進(jìn)和完善的地方。因此，必須通過開展項目后評價工作，從項目的前期調(diào)研到最后竣工決算進(jìn)行認(rèn)真系統(tǒng)分析，實事求是地總結(jié)項目建設(shè)成功的經(jīng)驗和失敗的教訓(xùn)，從而為我公司的項目管理工作探索出一條新的途徑，是項目后評價工作的當(dāng)務(wù)之急。

二、項目后評價管理與運(yùn)用

（一）項目后評價內(nèi)涵。

項目后評價是指對建設(shè)項目的立項、建設(shè)實施和移交生產(chǎn)整個過程進(jìn)行總結(jié)評價，冀以總結(jié)成功的經(jīng)驗和失敗的教訓(xùn)，以此提高今后項目建設(shè)的投資決策水平、管理水平及投資效益，完善投資決策機(jī)制。

具體地是：對已經(jīng)完成（或正在實施）的項目的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響所進(jìn)行的系統(tǒng)的客觀分析。通過對投資活動實踐的檢查總結(jié)，確定投資預(yù)期的目標(biāo)是否達(dá)到，項目是否合理有效，項目的主要效益指標(biāo)是否實現(xiàn)，通過分析評價找出成敗原因，總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，并通過及時有效的信息反饋，為未來項目的決策和提高完善投資決策管理水平提出建議，同時也為被評項目實施運(yùn)營中出現(xiàn)的問題提出改進(jìn)建議，從而達(dá)到防范投資風(fēng)險、提高投資效益的目的。

（二）項目后評價的運(yùn)作模式。

1.成立項目后評價組織機(jī)構(gòu)

根據(jù)省國資委、冀中能源有關(guān)工程項目后評價的管理規(guī)定，我公司也出臺了相應(yīng)的管理辦法，并成立了集團(tuán)公司項目后評價工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)。領(lǐng)導(dǎo)小組以集團(tuán)公司董事長為組長，以集團(tuán)公司總經(jīng)理和主管基建的副總經(jīng)理為副組長，成員包括企劃發(fā)展部、財務(wù)部、基建部、生產(chǎn)技術(shù)部、經(jīng)營管理部、審計部等部門。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)后評價辦公室，后評價辦公室設(shè)在企劃發(fā)展部，負(fù)責(zé)組織開展項目后評價工作。

2.項目后評價工作流程

項目后評價辦公室年初編制集團(tuán)公司建設(shè)項目后評價年度工作計劃及工作方案，集團(tuán)公司批準(zhǔn)后進(jìn)行下達(dá)并組織開展項目后評價工作，并將重大投資項目后評價年度工作計劃及工作方案報送冀中能源。

（1）屬于張礦集團(tuán)組織開展項目后評價的項目工作流程：

項目單位組織收集項目后評價所需資料并編制《項目自評價報告》報后評價辦公室組織相關(guān)部門及單位對資料進(jìn)行預(yù)審到現(xiàn)場進(jìn)行項目調(diào)研或預(yù)后評價正式進(jìn)行項目后評價編制項目后評價報告報冀中能源或省國資委備案。

（2）屬于省國資委和冀中能源組織開展后評價的項目工作流程：

項目單位組織收集項目后評價所需資料并編制《項目自評價報告》報后評價辦公室組織相關(guān)部門及單位對資料進(jìn)行預(yù)審到現(xiàn)場對項目進(jìn)行調(diào)研或預(yù)自評價正式進(jìn)行項目自評價編制項目自評價報告報冀中能源或省國資委組織項目后評價冀中能源或省國資委根據(jù)情況進(jìn)行項目后評價。

3.項目建設(shè)工期超過2年，一般應(yīng)安排中期評價。項目中期評價工作按如下展開：

（1）中期評估的主要內(nèi)容：項目進(jìn)展情況，包括項目的組織管理、項目招投標(biāo)、設(shè)備到位及安裝、項目監(jiān)理、存在問題等情況，以及階段成效、后期計劃安排等；項目資金到位以及使用情況。

（2）中期評估應(yīng)根據(jù)調(diào)查了解的情況，提出中期評估書面報告，其中期評估結(jié)論作為項目后續(xù)建設(shè)、調(diào)整或撤銷的主要依據(jù)。

（3）經(jīng)中期評估核實，項目存在下列情形之一的，應(yīng)暫停項目建設(shè)，待原決策機(jī)構(gòu)研究處置：

無正當(dāng)理由，項目批準(zhǔn)后停滯或建設(shè)期嚴(yán)重滯后的；項目資金使用嚴(yán)重違規(guī)或管理混亂的；預(yù)期市場風(fēng)險增大可能造成投資效益嚴(yán)重下降的；投資合作方發(fā)生變化對投資結(jié)構(gòu)產(chǎn)生重大影響的；后評價辦公室建議停止繼續(xù)實施的其他原因。

（四）項目后評價在集團(tuán)公司的運(yùn)用。

公司評價辦公室根據(jù)年度工作計劃確定本年進(jìn)行后評價的項目，并作為本年度一項重點工作來抓。

項目單位接到文件通知后，按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行自查，同時后評價辦公室組織相關(guān)人員到項目單位進(jìn)行指導(dǎo)和幫助，項目單位按照統(tǒng)一報告模式要求編制自評價報告，包括：項目全過程的回顧、績效和影響評價、目標(biāo)實現(xiàn)程度和持續(xù)能力評價、經(jīng)驗教訓(xùn)和對策建議等四個主要方面。

項目單位將編制好的自查報告后附相關(guān)資料報送評價辦公室，后評價辦公室將報告資料分發(fā)至企劃發(fā)展部、經(jīng)營管理部、基建管理部、審計部、財務(wù)部等相關(guān)部門進(jìn)行審查，待各部門拿出具體意見后，再由后評價辦公室召集項目單位及各相關(guān)部門召開項目后評價會議，會上先由項目單位進(jìn)行簡要匯報，各部門就項目自評價報告展開審查，對照項目立項和實施的整個全過程中的程序環(huán)節(jié)，找出責(zé)任目標(biāo)風(fēng)險點并加以論證和分析，提出存在的問題和解決的建議，然后項目單位按審查意見修改自評價報告，之后將最終的自評價報告報送評價辦公室，評價辦公室根據(jù)核實情況出具最終項目后評價報告，總結(jié)項目建設(shè)這個過程的經(jīng)驗與教訓(xùn)，按照相關(guān)要求上報冀中能源進(jìn)行備案，從而為今后的項目建設(shè)立項和項目實施提供寶貴經(jīng)驗資料。

三、項目后評價在企業(yè)實施的效果

目前我公司已成功的對洗煤廠浮選車間、康保的水處理項目進(jìn)行了項目后評價工作，完全遵循上述工作程序進(jìn)行，并編制出了正式的項目后評價報告。通過對這兩個項目的后評價，得出如下經(jīng)驗與教訓(xùn)：

（一）洗煤廠浮選車間項目，該項目總體來說是個成功的項目，從項目前期調(diào)研，到項目招標(biāo)、合同簽訂、施工管理、投資管理到最終竣工決算完全按照集團(tuán)公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行運(yùn)作，經(jīng)過實事求是地綜合評價，認(rèn)為該項目已經(jīng)達(dá)到了預(yù)期目的，項目完成保質(zhì)保量、運(yùn)營效益顯著，且項目投資額沒有超過概算。

取得的經(jīng)驗：首先前期調(diào)研工作細(xì)致準(zhǔn)確，集團(tuán)公司多次召集相關(guān)部門對項目的設(shè)計方案進(jìn)行開會討論，確保上項目的必要性，并要求項目管理者在項目調(diào)研前期必須對項目調(diào)研報告認(rèn)真負(fù)責(zé)，確保項目資料數(shù)據(jù)的真實性，做到項目的事前控制，項目立項后按照集團(tuán)公司的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行操作，進(jìn)行項目施工圖會審，項目招投標(biāo)工作，簽訂項目施工合同等工作，并在項目實施過程中對項目的過程管理明確專人負(fù)責(zé)，確保項目保質(zhì)保量的實施，在施工過程中制定相應(yīng)的基建管理制度，遇到需要對施工圖設(shè)計進(jìn)行變更的時候，及時通過報告等形式進(jìn)行設(shè)計變更，同時做好日常的施工日志等工作，做到項目的事中控制，最后工程完工后，通過一段時間的試運(yùn)行后由基建管理部召集相關(guān)部門對項目進(jìn)行驗收，驗收通過后由審計部門對該工程進(jìn)行審計決算，做到項目的事后控制。借鑒洗煤廠浮選車間項目的經(jīng)驗，集團(tuán)公司對康保礦今年上的選煤洗選項目分別與項目前期與項目過程的相關(guān)責(zé)任人簽訂了相關(guān)責(zé)任書，確保了項目前期立項及過程管理相關(guān)責(zé)任明確到專人和落實到位，達(dá)到有據(jù)可查的目的，目前該項目正在施工中。

（二）康保礦水處理項目，該項目通過綜合項目后評價，發(fā)現(xiàn)在項目實施過程中，為趕工期未按集團(tuán)公司有關(guān)項目管理規(guī)定進(jìn)行操作，如：沒有進(jìn)行招標(biāo)工作，且在建設(shè)工程中，項目實行邊勘測，邊設(shè)計，邊施工的“三邊”工程?！叭叀惫こ淌沁`背工程建設(shè)基本程序的。施工過程中的不可預(yù)見性、隨意性較大，工程質(zhì)量和安全隱患較多，導(dǎo)致工期不能按計劃完成，費(fèi)用沒有按預(yù)算控制好；同時在施工結(jié)束后，未進(jìn)行竣工驗收，先進(jìn)行了審計，這導(dǎo)致的最終后果就是出現(xiàn)了決算超出概算一倍以上的后果。事實證明，該項目的工期不僅沒有縮短反而延長，并且增加了施工難度，從造成了相當(dāng)嚴(yán)重的后果和影響，可以說是付出了高昂的學(xué)費(fèi)的。這樣的經(jīng)驗教訓(xùn)是我們在今后項目建設(shè)中的應(yīng)該認(rèn)真汲取的和引以為戒的，必須堅決避免和杜絕此類現(xiàn)象的再次發(fā)生。

篇（6）

第一條為優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。增強(qiáng)預(yù)算布置的科學(xué)性、準(zhǔn)確性、有效性，提高財政資金使用效益，進(jìn)一步強(qiáng)化財政支出責(zé)任，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》市預(yù)算審查監(jiān)督條例》等法律法規(guī)，制定本暫行辦法。

第二條本方法適用于與各級財政部門直接發(fā)生預(yù)算撥款關(guān)系的黨政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、社會團(tuán)體等（以下簡稱“預(yù)算單位”

運(yùn)用一定的量化指標(biāo)及評價標(biāo)準(zhǔn)，第三條本方法所稱預(yù)算支出績效考評(以下簡稱“績效考評”指通過規(guī)范的考核方法。對預(yù)算單位的財政支出運(yùn)行過程及其效果進(jìn)行客觀、公正的衡量比較和綜合評判的管理行為。

第四條績效考評的對象為預(yù)算單位使用財政性資金布置的預(yù)算支出項目。

第五條績效考評的原則

（一）統(tǒng)一管理。統(tǒng)一組織，預(yù)算單位協(xié)助配合，分級實施。

（二）科學(xué)規(guī)范?？茖W(xué)、公正地評價預(yù)算單位支出的績效情況。各預(yù)算單位要根據(jù)被考評對象的行業(yè)、項目特點，制定績效考評具體實施方法。

（三）客觀公正。通過實施績效考評，科學(xué)、公正地評價預(yù)算單位支出的績效情況；以影響經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重大項目為主，重點評價財政支出的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益。

第六條績效考評的主要依據(jù)

（一）國家和省、市制定的相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章；

（二）各級黨委、政府相關(guān)工作的決策安排；

（三）財政部門制定的專項資金管理方法和績效考評工作規(guī)范；

（四）預(yù)算單位的職責(zé)、年度工作計劃、中長期發(fā)展規(guī)劃及相關(guān)支出績效預(yù)期目標(biāo)；

（五）預(yù)算單位申報預(yù)算的相關(guān)資料和財政部門的預(yù)算批復(fù)文件；

（六）預(yù)算單位的預(yù)算執(zhí)行總結(jié)資料和項目驗收及績效自評報告；

（七）預(yù)算單位的財政支出決算演講和有關(guān)財務(wù)會計資料；

（八）審計部門對預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行情況的年度審計演講；

（九）其他相關(guān)資料。

第二章績效考評的內(nèi)容和方法

重點以項目支出績效考評為主。第七條績效考評包括以部門全部支出為對象的部門預(yù)算績效考評或以項目支出為對象的項目支出績效考評。

可分為項目完成結(jié)果評價和項目實施過程評價。第八條績效考評主要以預(yù)算年度為周期實施考評。績效考評類型按評價階段的不同。

也可以在項目全部完工以后一次性考評。項目完成結(jié)果評價是指項目完成后的總體績效評價。其中：階段性任務(wù)在目標(biāo)完成之后即可實施績效考評；跨年度支出項目既可以根據(jù)項目完成情況分階段進(jìn)行考評。

項目實施過程評價是指對實施過程執(zhí)行情況的績效評價。

第九條績效考評的主要內(nèi)容

（一）績效目標(biāo)的完成情況。

（二）為完成績效目標(biāo)布置的財政性資金使用情況、財務(wù)管理狀況和資產(chǎn)配置與使用情況；

（三）預(yù)算單位為完成績效目標(biāo)制訂的管理制度、采取的具體措施等；

（四）財政支出所取得的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)環(huán)境效益等；

（五）預(yù)算單位根據(jù)實際情況確定的其他考核內(nèi)容；

（六）財政部門認(rèn)為有必要考核的其他內(nèi)容。

第十條績效考評方法主要包括比較法、因素分析法、公眾評價法、利息效益分析法等。

（一）比較法。指通過對績效目標(biāo)與績效結(jié)果、歷史情況和考評期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比擬。

（二）因素分析法。指通過分析影響目標(biāo)、結(jié)果及成本的內(nèi)外因素。

（三）公眾評價法。指對無法直接用指標(biāo)計量其效果的支出。對各項績效考評內(nèi)容完成情況進(jìn)行打分，并根據(jù)分值考評績效目標(biāo)完成情況和經(jīng)濟(jì)社會效益狀況的考評方法。

（四）利息效益分析法。指將一定時期內(nèi)的支出與效益進(jìn)行對比分析。

（五）財政部門確定的其他考評方法。

第三章績效考評指標(biāo)的確定

對跨年度的重點項目可根據(jù)項目或支出完成情況實施階段性評價。第十一條績效考評一般以預(yù)算年度為周期。

并考慮以下因素：第十二條績效考評指標(biāo)是衡量和評價財政支出經(jīng)濟(jì)性、效率性和有效性的載體?？冃Э荚u指標(biāo)設(shè)置和選擇應(yīng)以評價內(nèi)容為基礎(chǔ)。

（一）相關(guān)性。選定的績效考評指標(biāo)與預(yù)算單位的績效目標(biāo)和經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展有直接的聯(lián)系。

（二）可比性。對具有相似目的工作選定共同的績效考評指標(biāo)。

（三）重要性。對績效考評指標(biāo)在整個考評工作中的地位和作用進(jìn)行篩選。

（四）經(jīng)濟(jì)性?？冃Э荚u指標(biāo)的選擇要考慮現(xiàn)實條件和可操作性。

（五）系統(tǒng)性?？冃Э荚u指標(biāo)的設(shè)置應(yīng)注意指標(biāo)體系的邏輯關(guān)系。系統(tǒng)反映財政支出所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)環(huán)境效益等內(nèi)容。

個性考評指標(biāo)是指針對預(yù)算單位和行業(yè)特點確定的適用于不同單位、不同行業(yè)、不同項目的績效考評指標(biāo)。第十三條績效考評指標(biāo)分為共性指標(biāo)和個性指標(biāo)。共性考評指標(biāo)是指適用于所有單位的績效考評指標(biāo)。

第十四條績效考評共性指標(biāo)主要包括：績效目標(biāo)完成水平、組織管理水平、預(yù)算執(zhí)行情況、財務(wù)管理狀況及資產(chǎn)配置和使用情況等。具體指標(biāo)由財政部門確定。財政部門應(yīng)根據(jù)績效考評工作的開展情況。

第十五條績效考評個性指標(biāo)主要包括：經(jīng)濟(jì)效益、社會效益及生態(tài)效益等。具體指標(biāo)由財政部門會同預(yù)算單位根據(jù)被考評對象的績效目標(biāo)確定。

第四章績效考評的組織管理

由財政部門、預(yù)算單位及所屬項目單位分級具體實施。采取項目單位自行評價（以下簡稱“自評”主管部門和財政部門組織評價相結(jié)合的方式。第十六條績效考評實行“統(tǒng)一組織、分級實施”管理方式。即由財政部門負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織管理。

第十七條所屬項目單位自評

（一）項目單位作為基層預(yù)算單位。必需及時向主管部門和財政部門提出項目資金的預(yù)期績效目標(biāo)；根據(jù)確定的績效目標(biāo)，結(jié)合項目執(zhí)行情況開展績效自評。

（二）項目單位每季度對項目績效實施情況進(jìn)行自查。提出考評項目下半年支出進(jìn)度和資金使用意見；項目單位在預(yù)算項目全部完成后（跨年度項目在預(yù)算年度結(jié)束后）進(jìn)行事后自評，自評結(jié)束后20天內(nèi)將自評演講報主管部門和縣財政部門備案。

（三）自評報告的主要內(nèi)容包括基本概況、項目績效目標(biāo)完成情況、自評結(jié)論、問題與建議、評價人員等。如項目實際績效與預(yù)期績效目標(biāo)存在差別的應(yīng)在自評演講中作出詳細(xì)說明。

第十八條主管部門組織考評

（一）主管部門負(fù)責(zé)制定本部門項目考評的具體實施方案。組織實施本部門及所屬單位的項目考評工作，指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查所屬項目單位的績效自評工作。

（二）主管部門應(yīng)根據(jù)年度工作目標(biāo)。同時可對項目單位的績效自評情況進(jìn)行抽查。

（三）主管部門應(yīng)認(rèn)真編制年度項目評價計劃表。

（四）主管部門項目評價演講內(nèi)容主要包括基本概況、項目績效目標(biāo)完成情況、問題和建議、評價人員等。

第十九條財政部門組織考評

（一）縣財政局負(fù)責(zé)全縣預(yù)算支出績效考評的政策制定和檢查、指導(dǎo)、監(jiān)督工作。每個預(yù)算年度選取局部具有代表性和一定影響力的項目組織評價，并負(fù)責(zé)縣直預(yù)算單位預(yù)算支出績效考評的組織實施和抽查。鄉(xiāng)鎮(zhèn)（開發(fā)園區(qū)）財政所（分局）負(fù)責(zé)同級預(yù)算支出績效考評的組織實施工作。

（二）組織開展特定重點項目和市縣鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）聯(lián)動項目的績效評價工作；根據(jù)上級部門工作要求。

第二十條績效考評實施方式由同級財政部門確定。一般情況下由財政部門或主管部門直接組織實施。

第五章績效考評順序

第二十一條績效考評的準(zhǔn)備

財政部門或主管部門應(yīng)提前20天向考評對象發(fā)出通知，績效考評對象確定后?？荚u對象要認(rèn)真做好迎接考評的各項準(zhǔn)備工作。

考評通知應(yīng)包括考評目的內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)、考評時間、考評實施者等。

考評實施者擬定具體考評工作方案。

第二十二條績效考評的實施

（一）資料審查?？荚u對象應(yīng)根據(jù)考評實施者的通知要求。考評對象對所提供資料的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)?？荚u實施者應(yīng)及時對考評對象提供的自評演講及相關(guān)資料進(jìn)行審查。

（二）現(xiàn)場和非現(xiàn)場考評。現(xiàn)場考評。對有關(guān)情況進(jìn)行核實，并對所掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類、整理和分析，提出考評意見。非現(xiàn)場考評，指考評實施者根據(jù)考評對象提供的資料，分類、整理和分析的基礎(chǔ)上，提出考評意見?？荚u實施者可以根據(jù)具體情況，結(jié)合考評對象的特點采取不同的考評形式。

（三）綜合評價?？荚u實施者運(yùn)用相關(guān)考評方法對績效目標(biāo)完成情況進(jìn)行定性分析和定量分析。形成績效考評結(jié)論。

第二十三條撰寫和提交績效考評演講

（一）撰寫演講?？荚u工作結(jié)束后。

內(nèi)容完整，績效考評演講應(yīng)當(dāng)依據(jù)充沛。分析透徹，邏輯清晰，評價準(zhǔn)確。績效考評演講應(yīng)經(jīng)考評實施者所有人員簽字。

（二）提交演講?？荚u實施者應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)向組織實施評價的財政部門、預(yù)算單位提交評價演講。

（三）結(jié)果反饋?？荚u實施者的評價演講經(jīng)組織實施的財政部門、預(yù)算單位審定后。

第二十四條績效評價工作規(guī)范

（一）績效考評實施者對考評對象提供的相關(guān)資料負(fù)有失密責(zé)任。

（二）列入年度績效評價范圍的項目。并配合考評實施者的工作。

（三）主管部門應(yīng)組織實施好本部門的考評工作。督促項目單位及時報送自評報告。

第六章績效考評結(jié)果的應(yīng)用

第二十五條各級財政部門和預(yù)算單位要高度重視績效考評結(jié)果的應(yīng)用。

（一）項目單位逾期不報送項目績效自評報告的視同該項目未達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。主管部門和財政部門應(yīng)對項目單位的績效自評工作進(jìn)行檢查。

（二）財政部門應(yīng)逐步將項目評價結(jié)果作為以后年度安排財政支出（預(yù)算）重要參考依據(jù)。對于績效優(yōu)良的項目單位。安排預(yù)算時應(yīng)從緊考慮或不予安排。

篇（7）

理辦法的通知》（佛府辦〔*〕116號）的要求，參照《國家重大建設(shè)項目檔案驗收辦法》和《廣東省建設(shè)項目檔案驗收暫行辦法》，為加強(qiáng)市重點建設(shè)項目檔案驗收工作，確保重點建設(shè)項目檔案的完整、準(zhǔn)確、系統(tǒng)，市檔案局特提出市重點建設(shè)項目檔案驗收意見，請各有關(guān)單位執(zhí)行。

一、重點建設(shè)項目檔案驗收時間

重點建設(shè)項目竣工后,可先進(jìn)行檔案預(yù)驗收，預(yù)驗收后給予一定時間進(jìn)行整改；項目檔案驗收應(yīng)在項目竣工驗收3個月之前完成。

二、驗收程序

1、自評

有關(guān)單位在完成建設(shè)項目檔案整理后，對照驗收標(biāo)準(zhǔn)各項內(nèi)容進(jìn)行自評、打分，并由建設(shè)或監(jiān)理單位將自評情況匯總，形成書面報告，連同《建設(shè)項目檔案驗收申請單》（附件1），報有關(guān)檔案行政管理部門。

2、組成項目檔案驗收組

市檔案行政管理部門組織的檔案驗收，驗收組由市檔案行政管理部門、項目主管部門、城建檔案館等單位組成，項目檔案驗收組的成員為5—7人。

3、申請驗收

項目法人應(yīng)向項目檔案驗收組織單位報送檔案驗收申請報告，并填報《建設(shè)項目檔案驗收申請單》。驗收組織單位在收到申請報告的10個工作日內(nèi)應(yīng)作出答復(fù)。

4、由建設(shè)主管部門主持召開項目檔案驗收會議

（1）驗收小組聽取項目法人匯報項目建設(shè)概況、項目檔案管理總體情況匯報；

（2）監(jiān)理單位匯報項目檔案質(zhì)量的審核情況；

（3）檔案驗收組察看工地現(xiàn)場及檔案管理現(xiàn)場；

（4）抽查項目檔案，對檔案質(zhì)量進(jìn)行評議。抽查數(shù)量：抽查項目檔案的15%；

（5）驗收小組填寫《建設(shè)項目竣工檔案質(zhì)量驗收（匯總）表》（附件2）并提出驗收意見；

（6）驗收組組長總結(jié)發(fā)言。

5、驗收合格與驗收不合格的處理

（1）若驗收合格，由驗收小組提供《建設(shè)項目(工程)檔案驗收合格證書》（附件3）給建設(shè)單位，建設(shè)單位將《合格證書》封頁各欄目“編號”（由組織驗收單位填寫）、“項目簡要說明”、“項目檔案工作簡介”填妥后，由驗收小組填寫“驗收意見”，驗收組成員簽字，然后交建設(shè)項目主管單位。項目正式竣工驗收時，建設(shè)項目主管單位應(yīng)將檔案驗收情況向驗收委員會進(jìn)行匯報，驗收委員會在提出項目驗收意見時，應(yīng)將檔案驗收意見作為內(nèi)容之一。

（2）若驗收不合格，由檔案驗收小組提出書面整改意見，交建設(shè)單位改進(jìn)，待驗收條件具備時，建設(shè)單位應(yīng)重新填寫《建設(shè)項目檔案驗收申請單》，重新進(jìn)行檔案驗收。

三、申請進(jìn)行項目檔案驗收時，項目建設(shè)單位和有關(guān)單位需要提供的材料

1、《建設(shè)項目檔案驗收申請單》；

篇（8）

開展年度自評，是區(qū)創(chuàng)省首批“教育強(qiáng)區(qū)”和全國“教育工作先進(jìn)區(qū)”的基礎(chǔ)工作、必經(jīng)程序和重要環(huán)節(jié)。各有關(guān)職能部門、各街道和各學(xué)校，要根據(jù)省頒《“教育強(qiáng)縣”評估標(biāo)準(zhǔn)》，落實工作責(zé)任，尋找薄弱環(huán)節(jié)，抓好整改工作，做好自評工作。確保市級核查前落實好各項整改任務(wù)，扎實推進(jìn)建設(shè)教育強(qiáng)區(qū)進(jìn)程。

成立創(chuàng)“教育強(qiáng)區(qū)”自評工作組，設(shè)立創(chuàng)建“教育強(qiáng)區(qū)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，辦公室地點設(shè)在區(qū)教育局，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)有關(guān)事宜，開展日常工作。

二、明確工作要求，扎實開展自評

1.區(qū)教育局、區(qū)教育督導(dǎo)室以及各自評工作組要根據(jù)省頒《“教育強(qiáng)縣”評估標(biāo)準(zhǔn)》，組織轄區(qū)中小學(xué)（園）開展自評，督促整改薄弱環(huán)節(jié)，收集、審核、分析相關(guān)部門、中小學(xué)（園）提供的資料和數(shù)據(jù)，負(fù)責(zé)填報省教育督導(dǎo)評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表，編制備查材料目錄，整理備查材料，完成建檔工作，形成自評報告。

2.各有關(guān)職能部門要根據(jù)《教育工作目標(biāo)管理責(zé)任書》，認(rèn)真總結(jié)年度履行教育工作職責(zé)情況，并形成書面總結(jié)材料。各街道要按照《區(qū)對街道辦事處教育工作督導(dǎo)評估方案》做好年度自評工作，以所屬居委會為編制單位按時完成相應(yīng)“文化戶口冊”登錄、掃盲情況的匯總統(tǒng)計以及“取證”工作，負(fù)責(zé)填報教育督導(dǎo)評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表中“事業(yè)發(fā)展”表一至表四。

各街道、有關(guān)職能部門應(yīng)于年3月25日前將總結(jié)材料及應(yīng)送材料送交區(qū)創(chuàng)建“教育強(qiáng)區(qū)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

3.轄區(qū)市屬和區(qū)屬各類中等及中等以下學(xué)校及教育局直屬單位要根據(jù)省頒《“教育強(qiáng)縣”評估標(biāo)準(zhǔn)》、《“教育強(qiáng)區(qū)”指標(biāo)任務(wù)分解及應(yīng)送交材料、備查材料一覽表》開展自評，整理備查資料并進(jìn)行分類歸檔，填報省教育督導(dǎo)評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表，總結(jié)年度實施素質(zhì)教育工作情況，并于年3月25日前將有關(guān)報表及材料送交區(qū)創(chuàng)建“教育強(qiáng)區(qū)”工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。營造迎檢氛圍，搞好校園環(huán)境衛(wèi)生。

4.為了推動各街道、有關(guān)部門、學(xué)校做好迎檢前準(zhǔn)備工作，從3月份開始,區(qū)自評工作組將深入各街道、有關(guān)部門、學(xué)校檢查指導(dǎo)工作。

三、自評工作進(jìn)度及具體要求

1.工作進(jìn)度

（1）年2月，區(qū)政府召開會議動員部署，區(qū)教育局、區(qū)教育督導(dǎo)室召開自評工作指導(dǎo)會議。

（2）各自評工作組年3月30日前完成如下工作：督促指導(dǎo)相關(guān)部門、學(xué)校（園）做好自查工作；收集相關(guān)部門、學(xué)校（園）提供資料和數(shù)據(jù)；匯總分析獲取信息資料；確定指標(biāo)得分，描述指標(biāo)達(dá)成情況；省教育督導(dǎo)評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表；撰寫項目指標(biāo)評價意見；提出相關(guān)部門、學(xué)校（園）整改要求，力求各級指標(biāo)得分95%以上；編制各工作組備查材料目錄，整理備查材料，完成建檔工作。

（3）年4月10日前完成大組匯總

各自評工作組向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報自評情況；領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室整合基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表、材料目錄，完成備查材料入檔，形成《區(qū)創(chuàng)建“教育強(qiáng)區(qū)”自評報告》及《否決項目專項自查報告》。

（4）年4月20日前申報市級復(fù)查

領(lǐng)導(dǎo)小組審核自評結(jié)果(自評報告、否決項目專項自查報告、省“教育強(qiáng)縣”評估驗收申報表、省教育督導(dǎo)評估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)統(tǒng)計表等)，由區(qū)政府向設(shè)市政府提出核查申請，并報送創(chuàng)建及自評工作的相關(guān)材料。

篇（9）

【正文】

開遠(yuǎn)市殘疾人聯(lián)合會專項資金項目績效再評價整改報告

為貫徹落實《紅河州財政局關(guān)于印發(fā)<紅河州全面實施預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案>的通知》（紅財發(fā)〔2020〕27號）精神，按照《開遠(yuǎn)市財政局關(guān)于印發(fā)<開遠(yuǎn)市全面實施預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案>的通知》（開財字〔2020〕181號）的要求，進(jìn)一步加強(qiáng)財政支出管理，提高財政資金使用效益，加快建立預(yù)算安排與績效管理有機(jī)結(jié)合機(jī)制，規(guī)范財政支出行為，進(jìn)一步提升財政科學(xué)化精細(xì)化管理水平，云南中天正和會計師事務(wù)所有限公司接受開遠(yuǎn)市財政局委托，于2020年9月至2020年10月對開遠(yuǎn)市殘疾人聯(lián)合會2019年專項資金開展績效再評價。通過開展一系列績效再評價工作，績效再評價結(jié)論為：開遠(yuǎn)市殘疾人聯(lián)合會2019年專項資金項目按計劃完成，項目實施達(dá)到預(yù)定效果。根據(jù)開遠(yuǎn)市殘疾人聯(lián)合會上報自評報告和抽查的情況，綜合項目的決策、過程、產(chǎn)出、效益及資料報送進(jìn)行了量化打分，開遠(yuǎn)市殘疾人聯(lián)合會2019年專項資金項目績效再評價得分92.07分，評價等級為“優(yōu)”。但是也存在部分問題，針對績效再評價報告中提出的問題和建議，我會及時召開會議進(jìn)行研究，提出整改要求，具體整改報告如下：

1.開遠(yuǎn)市殘疾人聯(lián)合會將健全項目資金的監(jiān)督檢查機(jī)制及措施，定期或不定期對資金進(jìn)行檢查、監(jiān)督，保證資金安全。

2.項目實施單位及時、合理使用資金，最大限度的發(fā)揮資金的使用效果，提高資金使用效率。

3.項目實施單位按年初預(yù)算安排合理的安排項目進(jìn)度，按照相關(guān)規(guī)定程序及時兌付各項資金。

篇（10）

隨著經(jīng)濟(jì)的全球化，企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的要求就越來越迫切。但很多企業(yè)普遍存在控制體系不健全、執(zhí)行不到位，因此，建立和完善企業(yè)內(nèi)部控制體系，不斷提高企業(yè)應(yīng)對風(fēng)險挑戰(zhàn)，把握發(fā)展機(jī)遇能力，提高國際競爭力顯得尤為重要。

一、企業(yè)內(nèi)控評價的現(xiàn)狀和問題

2008年-2010年，財政部會同證監(jiān)會、審計署、國資委、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等部門了內(nèi)控評價基本規(guī)范和配套指引，構(gòu)建了中國企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系。要求企業(yè)對內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行自我評價，政府監(jiān)管部門將進(jìn)行監(jiān)督檢查。從企業(yè)內(nèi)部控制評價開展情況來看，還存在不少問題：一是公司治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)控評價組織在企業(yè)所處的層次偏低，內(nèi)控評價組織缺乏有力的后盾；二是內(nèi)控評價人員素質(zhì)不能完全滿足要求，難以從實際工作的深層次上發(fā)現(xiàn)問題；三是缺乏內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，內(nèi)部控制配套指引對缺陷認(rèn)定未提出統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，要求由企業(yè)自行確定；四是對內(nèi)控評價認(rèn)識不足，管理層對加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)的觀念淡漠，認(rèn)識不足。

二、內(nèi)控評價實施方法

本人從事公司內(nèi)控評價工作已兩年，總結(jié)這兩年經(jīng)驗和教訓(xùn)，結(jié)合內(nèi)控規(guī)范的要求和其他公司的成功經(jīng)驗，提出一套內(nèi)控評價實施流程和方法，與大家探討。

（一）建立內(nèi)控評價組織機(jī)構(gòu)

內(nèi)控評價是全公司的一項重要而長期的工作，組建內(nèi)控評價組織機(jī)構(gòu)非常必要，可建立兩層次的內(nèi)控評價機(jī)構(gòu)，一是組建公司內(nèi)控評價工作組，負(fù)責(zé)公司內(nèi)控評價工作的組織、內(nèi)控缺陷及內(nèi)控報告的審核工作，直接向董事會負(fù)責(zé)，組長應(yīng)由董事長或總經(jīng)理擔(dān)任，成員應(yīng)包括企業(yè)管理、內(nèi)部審計、財務(wù)等主要部門負(fù)責(zé)人；二是年度自評價項目組，負(fù)責(zé)當(dāng)年度內(nèi)控自評價工作，出具內(nèi)控自評價報告，一般由內(nèi)部審計部門牽頭負(fù)責(zé)。

（二）完善內(nèi)控管理制度

內(nèi)控評價工作組定期組織內(nèi)控制度梳理工作，目的是查找制度設(shè)計缺陷，完善公司管理制度。首先根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講解2010》中18板塊的內(nèi)控措施，對照公司相應(yīng)內(nèi)部管理制度，查找公司制度設(shè)計缺陷，然后結(jié)合公司實際，判斷和缺陷影響程度，提出整改措施、整改時間等內(nèi)容；最后向制度編制部門下達(dá)整改通知書。

（三）風(fēng)險庫建立

內(nèi)控評價工作組每年根據(jù)內(nèi)控評價應(yīng)用指引及講解中列出的內(nèi)控風(fēng)險，編制出本公司可能存在的內(nèi)控風(fēng)險，然后組織相關(guān)部門分別對內(nèi)控風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險程度評分，并按風(fēng)險程度大小排序，建立內(nèi)控風(fēng)險庫，明確公司主要風(fēng)險所在，并為下一步的內(nèi)控自評價指明方向。每年應(yīng)對風(fēng)險庫進(jìn)行更新，確保風(fēng)險庫能有效反映當(dāng)前階段公司的風(fēng)險實際狀況。

（四）內(nèi)控自評價階段

內(nèi)控自評價是指由公司董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)對公司內(nèi)部控制有效性進(jìn)行全面評價、形成評價結(jié)果、出具評價報告的過程。內(nèi)控自評價一般由內(nèi)審部門牽頭實施，具體可以采取以下步驟。

1、開展內(nèi)控調(diào)查問卷

根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范講解2010》和公司實際，針對18個板塊業(yè)務(wù)內(nèi)容，設(shè)計出一套內(nèi)控調(diào)查問卷，并下發(fā)給相應(yīng)業(yè)務(wù)職能單位填寫，內(nèi)審部門匯總調(diào)查問卷結(jié)果，并將此作為選取重點測試板塊等的依據(jù)之一。

2、制定內(nèi)控評價方案

主要應(yīng)包括：成立內(nèi)控評價項目組，可以由內(nèi)審部門、企管部門、財務(wù)部門等單位聯(lián)合組成；確定評價范圍和重點內(nèi)容，應(yīng)實行全面評價，但需突出重點業(yè)務(wù)和高風(fēng)險業(yè)務(wù)，可根據(jù)風(fēng)險排序和內(nèi)控調(diào)查問卷結(jié)果等選擇；編制內(nèi)控評價測試底稿模板，可以參照內(nèi)控指引和公司內(nèi)部管理制度來設(shè)置測試關(guān)鍵控制點；確定測試樣本選擇方法和樣本規(guī)模。

3、實施評價工作

首先對通過穿行測試，排查內(nèi)控制度設(shè)計缺陷；然后按照方案制定的抽樣方法和樣本規(guī)模，選擇業(yè)務(wù)樣本；第三是對選出樣本實施實質(zhì)性測試，判斷是否存在內(nèi)控運(yùn)行缺陷；第四是編制缺陷底稿，并由被評價部門書面簽章確認(rèn)。

4、認(rèn)定內(nèi)控缺陷

內(nèi)控缺陷認(rèn)定應(yīng)由項目組初步認(rèn)定，提交內(nèi)控工作組討論和認(rèn)定，對重大缺陷，應(yīng)由董事會予以最終認(rèn)定。

5、分析內(nèi)控缺陷

對缺陷的形成原因、表現(xiàn)形式和影響程度進(jìn)行綜合分析，找出影響較大的缺陷和內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，形成書面內(nèi)控缺陷分析報告，提交內(nèi)控評價工作組和董事會。

6、撰寫內(nèi)控評價報告

內(nèi)控評價報告可分為對內(nèi)報告和對外報告，其中對內(nèi)報告沒有固定格式和要求，主要以滿足公司決策層和經(jīng)理層的需要為主，對外報告則有固定的內(nèi)容和格式要求。

（五）整改提高階段

針對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷，內(nèi)控評價項目組提出整改建議，經(jīng)審核批準(zhǔn)后，向整改責(zé)任單位下發(fā)整改通知書，要求限期整改并提交書面反饋。內(nèi)審部門應(yīng)定期組織整改跟蹤檢查，確保成效。

三、內(nèi)控評價應(yīng)注意的方面

（1）嚴(yán)格復(fù)核和審核缺陷底稿，確保缺陷證據(jù)的必要性和充分性，文字描述必須清楚、無歧義，避免引起爭議。

（2）科學(xué)制定抽樣方法和確定樣本規(guī)模，對樣本量小的，可采取詳查法，對樣本量大的，可以采用分類隨機(jī)抽樣法。

（3）提高缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)的可靠性和可操作性。認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)可包括定量標(biāo)準(zhǔn)和定性標(biāo)準(zhǔn)，企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身具體情況制定。